Анализ состояния финансов банковской организации

 

Продолжение табл. 3.6

1	2	3	4	5	6
5.	Показатель чистого спреда от кредитных  операций, % [стр. 1 / стр. 2 * 100 - стр. 3 / стр. 4 * 100]	13,54	14,59	14,49	0,95

 

Показатель чистого  спреда от кредитных операций Омутинского ОСБ №1648  в 2009-2011 гг. имеет тенденцию к увеличению: в 2009 г. составил 13,54%, в 2010 г. увеличился до уровня 14,59%, в 2011 г. снизился до 14,49%. Увеличение показателя чистого спреда от кредитных операций Омутинского ОСБ №1648 за весь исследуемый период составило 0,95%.

Обобщающий результат по группе показателей оценки доходности (РГД) Омутинского ОСБ №1648  в 2009-2011 гг. представлен в табл. 3.7.

Таблица 3.7

Обобщающий результат  по группе показателей оценки доходности (РГД) Омутинского ОСБ №1648  в 2009-2011 гг.

N п/п	Наименование показателя	Условное обозначение	Вес	На 01.01.2010 г.	На 01.01.2011 г.	На 01.01.2012 г.
				балл	балл	балл
1	2	3	4	5	6	7
1	Показатели рентабельности активов  и капитала
1.1.	Показатель рентабельности активов	ПД1	3	1	1	1
1.2.	Показатель рентабель-ности капитала	ПД2	3	1	1	1
2	Показатели структуры доходов  и расходов
2.1.	Показатель структуры доходов	ПД3	2	1	1	1
2.3.	Показатель структуры расходов	ПД4	2	1	1	2
3	Показатели доходности отдельных  видов операций и банка в целом
3.1.	Показатель чистой процентной маржи	ПД5	2	1	1	1
3.2.	Показатель чистого спреда от кредитных  операций	ПД6	1	1	1	1
4.	Оборбщающий результат по группе показателей  оценки доходности	РГД	13	1	1	1,15

 

За весь исследуемый  период РГД равен меньше 2,3 балла, следовательно оценку доходности Омутинского ОСБ №1648 следует признать удовлетворительной.

 

 

3.2. Система мер по регулированию  финансовых результатов

Управление доходами состоит, в первую очередь, в достижении оптимального сбалансированного влияния  двух важнейших групп факторов – целей банка и интересов его клиентов.

Для повышения эффективности  деятельности Омутинского ОСБ №1648  предлагаются следующие мероприятия:

Рис. 3.1. Мероприятия по повышению доходов банка

 

Рассматривая условия по депозитной «линейке» срочных вкладов физических лиц, выяснилось, что в Омутинском ОСБ №1648 отсутствует депозитный продукт, предусматривающий пополнение вклада в течение срока его действия. Такой продукт («Пополняемый») целесообразно внедрить с целью привлечение дополнительных ресурсов, направляемых на размещение в кредитные продукты. Предлагаемые условия по вкладу «Пополняемый» представлены в табл. 3.8.

 

Таблица 3.8

Характеристика условий  вклада «Пополняемый»

Условия вклада	Вклад «Пополняемый»
Срок вклада	2 года (731 день)
Валюта вклада	Российский рубль
Минимальный первоначальный взнос	10 000 руб.
Минимальный дополнительный взнос	1 000 руб.
Процентная ставка, %	8,00%
Условия досрочного изъятия  вклада	Выплата процентов по вкладу в размере 0,1% (на условиях вклада до востребования)
Условия пролонгации	Возможна автоматическая пролонгация

 

Предполагается, что процентная ставка по вкладу и гибкие условия  его пополнения обеспечат привлечение  дополнительных вкладчиков в банк и  сформируют необходимые ресурсы для размещения в кредитные продукты.

Банковские продукты Омутинского ОСБ №1648   (как  депозитные, так и кредитные) требуют  совершенствования услуг по их сопровождению. Так, для погашения кредита и  пополнения депозита клиенту должны быть предложены удобные для него способы внесения денежных средств на соответствующий счет.

На сегодняшний день в Омутинском ОСБ №1648 установлены  следующие способы пополнения счета:

- наличными деньгами  в любом дополнительном офисе  или филиале Омутинского ОСБ №1648;

- переводом из филиала  Омутинского ОСБ №1648 или другого  банка.

Рассматривая перечисленные  способы, очевидно, что у клиента  возникает необходимость посещать специализированные кассовые узлы банков. Между тем, сегодня банки стремятся  максимально упростить процедуру пополнения счетов и погашения кредитов, устанавливая банкоматы с функцией приема наличных. Такие меры должны быть в обязательном порядке предприняты и Омутинским ОСБ №1648. В противном случае банк рискует потерять потенциальных клиентов, ориентированных на максимальное удобство предлагаемых банком услуг.

С этой целью банку  предлагается не устанавливать новые  дорогостоящие банкоматы, а модернизировать  часть банкоматной сети посредством  установки к действующим банкоматам специальных депозитных приставок.

Предполагается, что модернизация сети банкоматов и внедрение услуг  пополнения счета и погашения  кредита посредством приема денег  через банкомат существенно повысит  конкурентоспособность депозитных продуктов Омутинского ОСБ №1648.

Повышение эффективности системы управления банковским ресурсами приведет к снижению банковских рисков Омутинского ОСБ №1648.

3.3. Разработка предложений по увеличению  прибыли организации, ее качества и их оценка

Внедрение в практику деятельности Омутинского ОСБ №1648 предложенных мероприятий предусматривают инвестиционные затраты на приобретение и установку депозитных устройств (модулей) к уже установленным банкоматам Омутинского ОСБ №1648. Предполагается, что на первоначальном этапе реализации проекта банк модернизирует не более 20 банкоматов. Расчет инвестиционных затрат представлен в табл. 3.9.

Таблица 3.9

Инвестиционные затраты  на приобретение депозитных устройств

Наименование затрат	Кол-во	Цена, руб.	Сумма, тыс. руб.
Затраты на приобретение депозитных устройств CashINForser (количество добавленных модулей)	20	140 000	2 800,0
Затраты на монтаж и сопровождение (10%)	х	х	280,0
Оплата лицензий на программное  обеспечение добавленных модулей	20	60 000	1 200,0
Итого	х	х	4 280,0

 

Расходы на формирование ресурсной базы определяются посредством планирования спроса и цены привлечения средств населения по предложенному вкладу «Пополняемый». Необходимые расчеты представлены в табл. 3.10.

Таблица 3.10

Расчет текущих расходов по реализации депозитного продукта «Пополняемый вклад»

Показатель	Показатель по кварталам				Итого
	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал
1. Спрос на депозит (ед.)	800	1 280	2 816	4 308	9 204
2. Средний объем привлечения,  руб.	55 000	60 000	35 000	65 000	х
3. Среднеквартальный объем пополнения, руб.	5 000	10 000	5 000	10 000	х
4. Итого привлечение, тыс. руб. (п. 1 х п. 2) / 1000	44 000,0	76 800,0	98 560,0	280 051,2	499 411,2
5. Итого объем пополнения, тыс.  руб. (п. 1 х п.3)/1000	4 000,0	12 800,0	14 080,0	43 084,8	73 964,8
6. Средний срок привлечения в расчете на год, мес.	12	9	6	3	х
7. Средний срок привлечения по  пополняемым ресурсам, мес.	10	7	5	1	х
8. Процентная ставка по вкладу, % годовых	9,65	9,65	9,65	9,65	х
9. Стоимость привлечения по основному  взносу, тыс. руб.	4 246,0	5 558,4	4 755,5	6 756,2	21 316,2
10. Стоимость привлечения по  причисленному (пополняемому взносу), тыс. руб.	321,7	720,5	566,1	346,5	1 954,8
11. Итого процентные расходы  по привлечению, тыс. руб.	4 567,7	6 278,9	5 321,7	7 102,7	23 271,0
12. Коммерческие расходы на внедрение продукта (рекламные акции) - 10% от объема привлечения	456,8	627,9	532,2	710,3	2 327,1
13. Итого расходы по привлечению  ресурсов, тыс. руб.	5 024,4	6 906,8	5 853,8	7 813,0	25 598,1

 

Таким образом, в планируемом году Омутинское ОСБ №1648 от реализации депозитного продукта «Пополняемый вклад» при размещении его в кредитные продукты может получить годовой экономический эффект, величина которого рассчитана в табл. 3.11.

Таблица 3.11

Расчет возможного экономического эффекта от внедрения депозитного продуктов в Омутинском ОСБ №1648 (тыс. руб.) на плановый год

Показатель	Показатель по кварталам				Итого
	I квартал	II квартал	III квартал	IV квартал
1. Стоимость привлечения  ресурсов (расходы по депозитному  продукту)	5 024,4	6 906,8	5 853,8	7 813,0	25 598,1
в т.ч. процентные расходы	4 567,7	6 278,9	5 321,7	7 102,7	23 271,0
2. Доходы от размещения  в кредитный продукт	44 200,0	4 383,0	31 500,0	3 945,9	84 028,9
в т.ч. процентные доходы	38 000,0	2 565,0	24 937,5	1 396,5	66 899,0
3. Текущие расходы  по кредитам	11 200,0	1 260,0	14 385,0	1 974,0	28 819,0
4. Чистый доход от  размещения в кредитный продукт	33 000,0	3 123,0	17 115,0	1 971,9	55 209,9
5. Чистый текущий доход  банка по дополнительному привлечению  средств	27 975,6	-3 783,8	11 261,2	-5 841,1	29 611,8
6. Средняя стоимость  привлечения, %	9,52	7,01	4,72	2,20	4,06
7. Средняя стоимость  размещения, %	19,00	14,25	9,50	4,75	13,12
8. Процентная маржа, %	9,48	7,24	4,78	2,55	9,06