Загальна інформація про діяльність Банку

січня __________2009 року, відповідно.

Аналіз фінансових зобов'язань за строками погашення  станом на 31 грудня 2010 рік представлений  таким

чином:

Таблиця 37.8 Аналіз фінансових зобов'язань за строками погашення за 2010 рік

(тис.грн.)

Найменування

статті

На

вимогу та

< 1 міс.

Від 1 до 3

міс.

Від 3 до 12

міс.

Від 12 міс.

до 5 років

Понад 5

років

Усього

1 Кошти банків 192 029 199 120 4 859 710 11 534 582 382 774 17 168 215

2 Кошти клієнтів: 7 873 160 2 096 410 4 307 749 944 036 115 931 15 337 286

2.1 Фізичні особи  3 951 991 1 562 532 3 328 855 937 144 115 908 9 896 430

2.2 Інші 3 921 169 533 878 978 894 6 892 23 5 440 856

3 Боргові цінні  папери,

емітовані банком

- - - 16 009 - 16 009

4 Інші залучені  кошти - - - - - -

5 Субординований 37 145 - - - 1 983 584 2 020 729

6 Інші фінансові

зобов'язання

264 200 5 604 32 448 285 642 303 179

7 Поставочні

форвардні

контракти, загальна

сума

- - - 1 - 1

8 Поставочні

форвардні

- - - - - -

9 Фінансові гарантії 72 489 22 739 167 520 26 887 22 289 657

10 Інші зобов'язання

кредитного

1 323 535 432 873 1 852 465 715 277 671 626 4 995 776

11 Усього потенційних

майбутніх виплат за

фінансовими

зобовязаннями

9 762 558 2 756 746 11 219 892 13 237 077 3 154 579 40 130 852

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

142

Аналіз фінансових зобов'язань за строками погашення  станом на 31 грудня 2009 рік представлений  таким

чином:

Таблиця 37.9 Аналіз фінансових зобов'язань за строками погашення за 2009 рік

(тис.грн.)

Найменування  статті На вимогу

та < 1 міс.

Від 1 до 3

міс.

Від 3 до 12

міс.

Від 12 міс.

до 5 років

Понад 5

років

Усього

1 Кошти банків 23 239 7 096 768 2 185 397 9 143 703 3 709 250 22 158 357

2 Кошти клієнтів: 8 170 220 2 051 933 1 528 089 557 551 32 532 12 340 325

2.1 Фізичні особи  4 063 849 1 730 114 1 235 240 527 935 32 532 7 589 670

2.2 Інші 4 106 371 321 819 292 849 29 616 - 4 750 655

3 Боргові цінні  папери,

емітовані банком

- - - 16 651 - 16 651

4 Інші залучені  кошти - - - - - -

5 Субординований  борг 35 716 - - - 1 988 589 2 024 305

6 Інші фінансові

зобов'язання

241 313 663 112 281 266 242 635

7 Поставочні форвардні

контракти, загальна

сума

- - - - - -

8 Поставочні форвардні

контракти, чиста  сума

- - - - - -

9 Фінансові гарантії 25 534 30 086 125 032 47 921 48 228 621

10 Інші зобов'язання

кредитного характеру

2 091 159 333 942 1 112 995 1 877 235 1 052 075 6 467 406

11 Усього потенційних

майбутніх виплат за

фін. зоб.

10 587 181 9 513 392 4 951 625 11 643 342 6 782 760 43 478 300

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

143

Аналіз фінансових активів та зобов'язань за строками погашення на основі очікуваних строків  погашення

на 31 грудня 2010 року представлений таким чином:

Таблиця 37.10 Аналіз фінансових активів та зобов'язань  за строками погашення на основі

очікуваних строків  погашення за 2010 рік

(тис.грн.)

Найменування  статті На вимогу

та < 1 міс.

Від 1 до 3

міс.

Від 3 до 12

міс.

Від 12 міс.

до 5 років

Понад 5

років

Усього

1 Грошові кошти  та їх

еквіваленти

3 545 130 1 852 160 - - - 5 397 290

2 Торгові цінні  папери - - - - - -

3 Інші фінансові  активи,

що облік. за справ.

варт. з визн. рез.

- - - - - -

4 Кошти в інших  банках 270 192 31 847 - - 302 039

5 Кредити та

заборгованість

2 417 938 1 029 298 5 360 695 11 475 998 10 612 696 30 896 625

6 Цінні папери  в

портфелі банку  на

продаж

283 708 156 114 327 581 452 206 6 536 1 226 145

7 Цінні папери  в

портфелі банку  до

погашення

- - - - - -

8 Інші фінансові  активи 36 952 439 974 1 153 29 722 69 240

9 Усього фінансових

активів

6 553 920 3 069 858 5 689 250 11 929 357 10 648 954 37 891 339

10 Кошти в інших  банках 192 029 199 120 4 859 710 11 534 582 382 774 17 168 215

11 Кошти клієнтів 7 873 160 2 096 410 4 307 749 944 036 115 931 15 337 286

12 Боргові цінні  папери,

емітовані банком

- - - 16 009 - 16 009

13 Інші залучені  кошти - - - - - -

14 Інші фінансові  264 232 5 604 32 416 285 642 303 179

15 Субординований  борг 37 145 - - - 1 983 584 2 020 729

16 Усього фінансових

зобов'язань

8 366 566 2 301 134 9 199 875 12 494 912 2 482 931 34 845 418

17 Чистий розрив

ліквідності

(1 812 646) 768 724 (3 510 625) (565 555) 8 166 023 3 045 921

18 Сукупний розрив

ліквідності

(1 812 646) (1 043 922) (4 554 547) (5 120 102) 3 045 921

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

144

Аналіз фінансових активів та зобов'язань за строками погашення на основі очікуваних строків  погашення

на 31 грудня 2010 року представлений таким чином:

Таблиця 37.11 Аналіз фінансових активів та зобов'язань  за строками погашення на основі

очікуваних строків  погашення за 2009 рік

(тис.грн.)

Найменування

статті

На вимогу

та < 1 міс.

Від 1 до

3 міс.

Від 3 до

12 міс.

Від 12 міс.

до 5 років

Понад 5

років

Усього

1 Грошові кошти  та їх

еквіваленти

3 115 350 - - - 15 3 115 365

2 Торгові цінні

папери

- 29 683 510 - 181 094 211 287

3 Інші фінансові

активи, що облік.

за справ. варт. з

визн. рез. переоц. у

фін. рез.

- - - - -

4 Кошти в інших  134 912 - - 31 940 - 166 852

5 Кредити та

заборгованість

2 109 361 1 782 708 4 486 356 13 647 922 14 013 740 36 040 087

6 Цінні папери  в

портфелі банку  на

продаж

- - 221 537 99 998 28 601 350 136

7 Цінні папери  в

портфелі банку  до

погашення

- - - - - -

8 Інші фінансові

активи

44 339 70 1 658 833 37 120 84 020

9 Усього

фінансових

активів

5 403 962 1 812 461 4 710 061 13 780 693 14 260 570 39 967 747

10 Кошти в інших

банках

23 239 7 096 768 2 185 397 9 143 703 3 709 250 22 158 357

11 Кошти клієнтів 8 170 221 2 051 932 1 528 089 557 551 32 532 12 340 325

12 Боргові цінні

папери, емітовані

банком

- - - 16 651 - 16 651

13 Інші залучені  кошти - - - - - -

14 Інші фінансові

зобов'язання

241 313 664 112 281 265 242 635

15 Субординований

__________борг

35 716 - - - 1 988 589 2 024 305

16 Усього

фінансових

8 470 489 9 149 364 3 713 598 9 718 186 5 730 636 36 782 273

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

145

(тис.грн.)

Найменування

статті

На вимогу

та < 1 міс.

Від 1 до

3 міс.

Від 3 до

12 міс.

Від 12 міс.

до 5 років

Понад 5

років

Усього

зобов'язань

17 Чистий розрив

ліквідності

(3 066 527) (7 336 903) 996 463 4 062 507 8 529 934 3 185 474

18 Сукупний розрив

ліквідності

(3 066 527) (10 403 430) (9 406 967) (5 344 460) 3 185 474 -

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

146

38. Управління  капіталом

Політика банку  щодо управління капіталом визначається стратегією його розвитку та поставленими в її

межах цілями діяльності. Однією з основних цілей діяльності банку є забезпечення високого рівня

надійності та довіри до Банку з боку клієнтів і суспільства. Запорукою такої  надійності є формування та

нарощення капіталу, який виступає джерелом довгострокових ресурсів, а також ключовим елементом

покриття ризиків, що виникають при веденні банківського бізнесу. Тому Банк з великим розумінням

ставиться до необхідності пропорційного зростання капіталу відповідно до зростання активних операцій,

що спричиняють  кредитний та ринковий ризик. Банк реалізує свою політику підтримання адекватності

капіталу на достатньому  рівні через механізми планування та контролю. Наприкінці року Банк складає

бюджет діяльності на наступний рік в якому серед  іншого закладаються параметри капіталу, активів

зважених на ризик, позитивного розриву ліквідності, валютної позиції. Бюджет формується таким  чином,

щоб в кожний момент часу протягом року банк дотримувався нормативу адекватності капіталу і  мав запас

дотримання на випадок будь яких непередбачуваних подій (різке зростання валютного  курсу, зміни в

регулятивних  документах, що впливають на норматив Н2 тощо). В ході виконання бюджету  здійснюється

незалежний контроль за економічними нормативами і в  тому числі за нормативом адекватності капталу,

що дозволяє на ранніх стадіях виявляти тенденції  та можливу нестачу капіталу в  прогнозному періоді та

завчасно виживати запобіжні дії.

Станом на 31.12.2010 р. загальний обсяг регулятивного  капіталу банку в 48 разів перевищує  норматив

мінімальний розмір регулятивного капіталу, який встановлено  Національним банком України (120 000 000

грн.)

Станом на 31.12.2010 р. ПАТ „Укрсоцбанк” дотримувався нормативного значення нормативу адекватності

регулятивного капіталу (Н2). Станом на 31.12.2010 р. фактичне значення нормативу адекватності

регулятивного капіталу складало 19,92% при мінімально допустимому  значенні 10%, тобто перевищення

фактичного значення нормативу адекватності регулятивного  капіталу над нормативним складало 9,92%.

Разом з тим, існуючий розмір регулятивного капіталу станом на 31.12.2010 р. (5 814,5 млн. грн.) дозволяє

банку і в подальшому збільшувати обсяг активів, зважених на ризик, дотримуючись при цьому

нормативних значень  показника адекватності регулятивного  капіталу.

Діяльність Банку  щодо управління капіталом спрямована на забезпечення виконання норм банківського

законодавства України  та вимог Національного банку  України. Банк проводить активну  цілеспрямовану

політику підтримання  достатнього рівня власної капіталізації, коригуючи цільові орієнтири  обсягу та

структури регулятивного  капіталу з урахуванням поточної економічної кон’юнктури, а також  розроблених

ПАТ "Укрсоцбанк" прогнозів розвитку економіки України  та ймовірних сценаріїв розвитку подій на

світовому фінансовому  ринку.

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

147

Структура регулятивного  капіталу на 31 грудня 2010 та 2009 років  представлена таким

чином (перераховано для цілей цієї звітності за даними другого файлу):

Таблиця 38.1. Структура  регулятивного капіталу

(тис.грн.)

Найменування  статті 31 грудня 2010 р. 31 грудня 2009 р.

1. Регулятивний  капітал банку (РК) 5 622 640 6 605 080

1.1 Основний капітал  (ОК) 2 910 764 3 411 541

1.1.1 Фактично сплачений  зареєстрований статутний капітал  1 270 000 1 270 000

1.1.2 Емісійні різниці  1 001 011 1 001 011

1.1.3 Загальні резерви  та резервні фонди, що створюються

згідно з законами України

2 128 832 2 002 096

1.1.4 Зменшення  ОК (сума несформованих резервів;

нематеріальних  за мінусом суми зносу; капітальних

вкладень у  нематеріальні активи; збитків минулих  та

поточного років) у тому числі:

(1 489 079) (861 566)

1.1.4.1 сума несформованих  резервів під активні операції - -

1.1.4.2 нематеріальні  активи за мінусом суми зносу  (87 776) (56 749)

1.1.4.3 капітальні  вкладення у нематеріальні активи (214 826) (94 166)

1.1.4.4 збитки минулих  років - -

1.1.4.5 власні акції  (частки, паї), що викуплені в акціонерів - -

1.1.4.6 розрахунковий  збиток поточного року (*) (1 186 477) (710 651)

1.1.4.7 коригування  основного капіталу згідно розпорядчих

документів НБУ

- -

1.2 Додатковий  капітал (ДК)** 2 910 764 3 411 541

1.2.1 Резерви під  стандартну заборгованість інших  банків, під

стандартну заборгованість за кредитами, які надані

клієнтам та під  стандартну заборгованість за операціями

за позабалансовими  рахунками (з урахуванням

переоцінки ОЗ)

53 331 64 489

1.2.2 Результат  переоцінки основних засобів  1 501 060 1 385 391

1.2.3 Розрахунковий  прибуток поточного року - -

1.2.4 Прибуток минулих  років 6 042 5 798

1.2.5 Субординований  борг, що враховується до капіталу 1 990 425 1 996 250

1.3 Відвернення  (В), у тому числі: (198 888) (218 002)

1.3.1 балансова  вартість акцій (паїв) власної  емісії, що

прийняті в  забезпечення наданих банком кредитів

- -

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

148

(тис.грн.)

Найменування  статті 31 грудня 2010 р. 31 грудня 2009 р.

1.3.2 сума операцій, що здійснюються з інсайдерами

(пов'язаними особами)  на сприятливіших за звичайні

умови

- -

1.3.3 балансова  вартість акцій та інших ЦП  з нефіксованим

прибутком, що випущені банком у торговому портфелі

та у портфелі банку на продаж

- -

1.3.4 балансова  вартість інвестицій в асоційованих  та дочірні

компанії, а також  балансова вартість вкладень у капітал

інших установ  у розмірі 10 і більше відсотків  їх

статутного капіталу

(7 162) (6 786)

1.3.5 сума коштів, що вкладені в інші банки  на умовах

субординованого боргу

- -

1.3.6 балансова  вартість ЦП у торговому портфелі  банку, крім

ЦП, які перебувають  у власності банку

- -

1.3.7 балансова  вартість ЦП, що не перебувають  в обігу на

фондових біржах (у тому числі, торгівля яких на

фондових біржах заборонена законодавством України),

у торговому портфелі банку

- (30 123)

1.3.8 балансова  вартість ЦП недиверсифіксованих

інвестиційних фондів (***)

(191 726) (181 093)

1.4 cума перевищення  додатного ГЕПу більше року  над

сумою фактично сплаченого зареєстрованого статутного

капіталу

- -

1.5 Регулятивний  капітал, невідкоригований на  суму

перевищення Н7 та Н9 (РК1)

5 622 640 6 605 080

1.6 сума перевищення  загальної суми операції, що

здійснюються  щодо одного контрагента над

установленим  нормативним значенням нормативу  Н7

- -

1.7 сума перевищення  загальної суми операції, що

здійснюються  щодо одного інсайдера над установленим

нормативним значенням  нормативу Н9

- -

Усього регулятивного  капіталу банку 5 622 640 6 605 080

(*) – Згідно  з Постановою №368 від 28.08.2001 р. (зі змінами та доповненнями) розмір  регулятивного