Загальна інформація про діяльність Банку

* В статті „Інші  нараховані зобов’язання” за 2010 рік відображено “Інші нараховані  витрати” в сумі 29 823

тис. грн.

* В статті „Інші  нараховані зобов’язання” за 2009 рік відображено “Інші нараховані  витрати” в сумі 29 296

тис. грн.

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

103

24. Інші зобов’язання

Інші зобов’язання представлені таким чином:

Таблиця 24.1. Інші зобов’язання

(тис. грн.)

Рядок Найменування статті Примітки

31 грудня 2010 р. 31 грудня 2009 р.

1. Кредиторська  заборгованість за

податками та обов’язковими  платежами,

крім податку  на прибуток

11 168 5 758

2. Кредиторська  заборгованість за

розрахунками  з працівниками банку

46 088 36 605

3. Кредиторська  заборгованість з придбання

активів

10 985 1 099

4. Доходи майбутніх  періодів 8 649 3 981

5. Інші 11 457 8 000

6. Усього інших  фінансових зобов’язань 88 347 55 443

25. Субординований _________борг

У лютому 2008 році Банк отримав субординований кредит від УніКредит Банк Австрія АГ на суму 150,000

тисяч доларів  США. Початковий строк погашення  кредиту - 15 лютого 2013 р. Процентна ставка по

кредиту становила 7.6% річних. У лютому 2009 року Банк переглянув умови субординованого кредиту  з

УніКредит Банк Австрія  АГ. Згідно з новими умовами, строк  погашення субординованого кредиту  був

пролонгований до лютого 2018 року, та була встановлена  процентна ставка LIBOR+2.2% річних.

У серпні 2009 року Банк отримав субординований кредит від ЄБРР у розмірі 100,000 тисяч  доларів США

(Договір субординованого  кредиту ЄБРР). Кредит був наданий  до липня 2019 року за процентною  ставкою

LIBOR+10.0%.

На 31 грудня 2010 року сума нарахованих відсотків становила 37 144 тис. грн. (31 грудня 2009:

35 716 тис. грн.)

Невиконання спеціальних  умов

У 2010 та 2009 році Банк не виконував певні умови щодо Договору субординованого кредиту  ЄБРР та

Договору субординованого  кредиту Материнського банку (дивись примітку 18). Банк порушив дві

пруденційні норми  НБУ, оскільки Банк не підтримував: a) загальної  валютної позиції на рівні нижче 30%,

що вимагається  НБУ; та б) загальної довгої валютної позиції на рівні нижче 20%, що вимагається  НБУ.

29 жовтня 2010 року  Банк уклав з НБУ додаткову  угоду до Угоди №21 від 19.03.2010 р про вжиття заходів

щодо забезпечення дотримання лімітів відкритих валютних позицій та усунення порушень банківського

законодавства протягом періоду з 31 грудня 2009 року по 30 червня 2012 року. Станом на 31 грудня 2010

року Банк дотримується індивідуальних лімітів валютної позиції, визначених додатковою угодою з НБУ

№21.

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

104

Таким чином, станом на 31 грудня 2010 року Банк після підписання відповідних додаткових угод з НБУ  та

ЄБРР (примітка 18) виконує зазначені вимоги.

26. Статутний капітал

14 червня 2010 року  відбулась перереєстрація Банку  в публічне акціонерне товариство. При цьому

додаткова емісія акцій не здійснювалась. Протягом 2010 року Загальними Зборами Акціонерів рішення

про викуп власних  акцій Банку не приймалось, акції  не викуповувались.

Таблиця 26. 1 Статутний  капітал

(тис грн)

Рядок Найменування

статті

Кількість акцій  в обігу

(тис.шт.)

Прості акції

Ем сійні різниці

Привілейовані акції

Власні акції (частки ,паї),

що викуплені  в акціонерів

(учасників)

Дивіденди, що спрямовані

на збільшення статутного

капіталу

Усього

1 Залишок на

кінець дня 31

грудня 2008 року

10 700 000 1 069 499 701 011 501 - - 1 771 011

2 Внески за  акціями

(паями, частками)

нового випуску

2 000 000 200 000 300 000 - - - 500 000

3 Власні акції

(частки, паї), що

викуплені в

акціонерів

- - - - - - -

4 Продаж раніше

викуплених

власних акцій

- - - - - - -

5 Анульовані раніше

викуплені власні

акції

- - - - - - -

6 Дивіденди, що

капіталізовані

- - - - - - -

7 Залишок на

кінець дня 31

грудня 2009 року

12 700 000 1 269 499 1 001 011 501 - - 2 271 011

8 Внески за  акціями

(паями, частками)

нового випуску

- - - - - - -

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

105

(тис грн)

Рядок Найменування

статті

Кількість акцій  в обігу

(тис.шт.)

Прості акції

Ем сійні різниці

Привілейовані акції

Власні акції (частки ,паї),

що викуплені  в акціонерів

(учасників)

Дивіденди, що спрямовані

на збільшення статутного

капіталу

Усього

9 Власні акції

(частки, паї), що

викуплені в

акціонерів

- - - - - - -

10 Продаж раніше

викуплених

власних акцій

- - - - - - -

11 Анульовані раніше

викуплені власні

акції

- - - - - - -

12 Дивіденди, що

капіталізовані

- - - - - - -

13

Залишок на

кінець дня 31

грудня 2010 року

12 700 000 1 269 499 1 001 011 501 - - 2 271 011

Станом на 31 грудня 2010 та 2009 років кількість випущених  та сплачених акцій Банку всього –

12 700 000 000 штук (12 694 986 050 штук простих іменних акцій  та 5 013 950 штук привілейованих

іменних акцій).

Номінальна вартість 1 акції становить 0,10 грн.

Кожна проста іменна акція Банку дає держателю  право:

- брати участь в управлінні справами Банку;

- на отримання дивідендів у розмірі, визначеному за наслідками фінансового року Загальними

зборами акціонерів та відповідну частку майна Банку  в разі його ліквідації;

- користуватися переважним правом на придбання додатково випущених простих акцій Банку у

випадку приватного (закритого) їх розміщення в порядку, визначеному законодавством України,

Статутом та рішеннями  відповідних органів управління Банку;

- здійснювати відчуження акцій Банку в порядку, встановленому чинним законодавством України;

- одержувати від органів управління Банку інформацію про діяльність Банку та здійснювати інші

права, що передбачені  чинним законодавством України. Кожна  одна голосуюча (проста) акція

надає акціонеру  один голос при голосуванні на Загальних Зборах Акціонерів.

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

106

Кожна привілейована  іменна акція дає держателю право:

- на одержання щорічного дивіденду в розмірі 5 відсотків номінальної вартості акції, а також на

пріоритетну участь у розподілі майна Банку в  разі його ліквідації.

- користуватися переважним правом на придбання додатково розміщуваних Банком

привілейованих  акцій в порядку, визначеному  законодавством України, Статутом та рішеннями

відповідних органів  управління Банку;

- здійснювати відчуження акцій Банку в порядку, встановленому чинним законодавством України;

- одержувати від органів управління Банку інформацію про діяльність Банку;

- отримати ліквідаційну вартість належних їм привілейованих акцій у випадку ліквідації Банку;

- голосувати під час вирішення Загальними Зборами Акціонерів таких питань:

- припинення Банку, що передбачає конвертацію привілейованих акцій цього класу у привілейовані

акції іншого класу;

- внесення змін до статуту Банку, що передбачають обмеження прав акціонерів - власників цього

класу привілейованих акцій;

- внесення змін до статуту Банку, що передбачають розміщення нового класу привілейованих акцій.

Протягом звітного 2010 та 2009 років Банк не випускав опціони  на акції власної емісії.

27. Резервні та  інші фонди банку

Інформація про  резервні та інші фонди банку представлена таким чином:

(тис.грн.)

Найменуван-

ня статті

Фонд переоцінки

Накопичені курсові  різниці

Інші

Усього резервних  та інших фондів

банку

Довгострокові активи,

призначені для  продажу та

активи групи  вибуття

Інші активи, крім

довгострокових  активів,

призначені для  продажу, та

активів групи  вибуття

цінні папери в  портфелі

банку на продаж

основні засоби та

нематеріальні активи

інвестиції в  асоційовані

компанії

операції хеджування

цінні папери в  портфелі

банку на продаж

основні засоби та

нематеріальні активи

інвестиції в  асоційовані

компанії

операції хеджування

1 Залишки на 1

січня 2009

- - - - 5 705 1 392 313 - - - 1 210 326 2 608 344

2 Переоцінка - - - - (6 421) 309 103 - - - - 302 682

2.1 Відстрочені

податки за

результатами

переоцінки

основних

засобів

- - - - - (77 276) - - - - (77 276)

3 Реалізований

фонд

і

- - - - - (1 235) - - - - (1 235)

4 Курсові різниці  - - - - - - - - - - -

5 Вплив податку

на прибуток

- - - - - - - - - - -

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

107

(тис.грн.)

Найменуван-

ня статті

Фонд переоцінки

Накопичені курсові  різниці

Інші

Усього резервних  та інших фондів

банку

Довгострокові активи,

призначені для  продажу та

активи групи  вибуття

Інші активи, крім

довгострокових  активів,

призначені для  продажу, та

активів групи  вибуття

цінні папери в  портфелі

банку на продаж

основні засоби та

нематеріальні активи

інвестиції в  асоційовані

компанії

операції хеджування

цінні папери в  портфелі

банку на продаж

основні засоби та

нематеріальні активи

інвестиції в  асоційовані

компанії

операції хеджування

6 Рух коштів

загальних

резервів та

фондів банку,

що створені за

рахунок

прибутку

- - - - - - - - - 791 770 791 770

7 Залишок на

кінець дня 31

грудня 2009

року (залишок

на 1 січня

2010 року)

- - - - (716) 1 622 905 - - - 2 002 096 3 624 285

8 Переоцінка - - - - (11 152) - - - - - (11 152)

9 Реалізований

фонд

і

- - - - - (244) - - - - (244)

9.1 Відстрочені

податки за

результатами

переоцінки

основних

засобів

- - - - 1 389 523 176 - - - - 524 565

10 Курсові різниці  - - - - - - - - - - -

11 Вплив податку

на прибуток

- - - - - - - - - - -

12 Рух коштів

загальних

резервів та

фондів банку,

що створені за

рахунок

прибутку

- - - - - - - - - 126 736 126 736

13

Збільшення/

зменшення

вартості

фінансових

- - - - - - - - - - -

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

108

(тис.грн.)

Найменуван-

ня статті

Фонд переоцінки

Накопичені курсові  різниці

Інші

Усього резервних  та інших фондів

банку

Довгострокові активи,

призначені для  продажу та

активи групи  вибуття

Інші активи, крім

довгострокових  активів,

призначені для  продажу, та

активів групи  вибуття

цінні папери в  портфелі

банку на продаж

основні засоби та

нематеріальні активи

інвестиції в  асоційовані

компанії

операції хеджування

цінні папери в  портфелі

банку на продаж

основні засоби та

нематеріальні активи

інвестиції в  асоційовані

компанії

операції хеджування

інвестицій у

зв'язку із

збільшенням/

зменшенням

власного

капіталу

об'єкта

інвестування

14

Залишок на

кінець дня 31

грудня 2010

року

- - - - (10 479) 2 145 837 - - - 2 128 832 4 264 190

В колонці 8 „Інші” відображені:

за  станом за 31 грудня 2010 року (тис.грн.):

- Загальні резерви  110

- Резервні фонди  330 358

- Інші фонди  банку 1 798 364

за  станом за 31 грудня 2009 року (тис.грн.):

- Загальні резерви  110

- Резервні фонди  324 019

- Інші фонди  банку 1 677 967

Відрахування  до резервних фондів Банку здійснюється з чистого прибутку звітного року, що залишається

у розпорядженні  банку після сплати податків та інших  обов’язкових платежів після прийняття  відповідного

рішення Загальними зборами акціонерів Банку за поданням Спостережної ради. Розмір щорічних

відрахувань до резервних  фондів визначається статутом Банку.

Резервний фонд банку  може бути використаний тільки на покриття збитків банку за результатами звітного

року згідно з  рішенням Загальних зборів акціонерів банку за поданням Спостережної ради.

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

109

28. Процентні доходи  та витрати

(тис.грн.)

Найменування  статті 31 грудня 2010 р. 31 грудня 2009 р.

Процентні доходи за:

1 Кредитами та  заборгованістю клієнтів 5 161 291 5 969 444

2 Борговими цінними  паперами в портфелі банку  на

продаж (*)

57 822 (24 222)

3 Цінними паперами  в портфелі банку до погашення  - 3

4 Коштами в  інших банках 93 603 14 899

5 Торговими борговими  цінними паперами 1 179 24 058

6 Іншими борговими  цінними паперами, що

обліковуються за справедливою вартістю з визнанням

результату переоцінки у фінансових результатах

- -

7 Дебіторською  заборгованістю за угодами репо - торгові

цінні папери

9 289 22 132

8 Кореспондентськими  рахунками в інших банках 439 692

9 Депозитами овернайт  в інших банках 89 160

10 Процентними  доходами за знеціненими фінансовими

активами

- -

11 Грошовими коштами  та їх еквівалентами 19 393 1 872

12 Заборгованістю  з фінансового лізингу (оренди) 3 1

13 Іншим 659 1 023

14 Усього процентних  доходів 5 343 767 6 010 062

Процентні витрати  за:

15 Строковими коштами  юридичних осіб (185 098) (238 949)

16 Борговими цінними  паперами, що емітовані банком (1 910) (222)