Загальна інформація про діяльність Банку

дочірньої компанії

- -

3 Гудвіл, пов'язаний  з придбанням дочірньої компанії - -

4 Частка прибутку  дочірніх компаній - -

5 Частка в інших  змінах власного капіталу дочірньої

компанії

500 -

6 Дивіденди, отримані  від дочірньої компанії - -

7 Зменшення корисності  гудвілу, що пов'язаний з

придбанням дочірньої  компанії

- -

8 Зменшення корисності  інвестицій в дочірні компанії - -

9 Переведення  інвестицій до портфеля цінних  паперів

на продаж

(124) -

10 Переведення  інвестицій зі складу інвестицій  в

дочірню компанію до складу інвестицій в асоційовані

компанії

- -

11 Балансова вартість  на кінець дня 31 грудня 7 162 6 786

У звітному 2010 році та у 2009 році Банк не визнавав зменшення  корисності інвестицій в дочірні  компанії.

У звітному 2010 році Банк здійснив переведення інвестиції у Товариство з обмеженою відповідальністю

«Альтера-Ріелті»  у портфель на продаж, з подальшим  продажем їх у грудні 2010 року. Негативний

результат від  реалізації цих інвестицій склав 79 тис. грн. Цей результат відображено  у складі статті

«Результат від  реалізації цінних паперів з портфелю Банку на продаж».

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

78

Загальна інформація щодо частки участі консолідованої групи  та фінансових показників дочірніх компаній

за 2010 рік __________представлена таким чином:

Таблиця 11.2. Загальна інформація щодо частки участі консолідованої групи та фінансових

показників дочірніх компаній за 2010 рік

(тис.грн.)

Найменування  компанії

Загальна

сума активів

Загальна

сума

зобов’язань

Дохід

Прибуток чи

збиток

Частка

участі, %

Країна

реєстрації 1

Товариство з

обмеженою

відповідальністю  “Компанія

4 321 3 589 78 423 395 80,00% Украіна

2 Товариство з  обмеженою

відповідальністю  “Укрсоцбуд”

205 718 281 280 4 (40 688) 99,00% Украіна

3 Товариство з  обмеженою

відповідальністю  “Укрсоцфінанс”

31 - - - 100,00% Украіна

4 Товариство з  обмеженою

відповідальністю  “Спеціалізована

інвестиційно-будівельна компанія з

управління активами "Укрсоц-

нерухомість”

12 053 114 1 618 566 100,00% Украіна

Витяг з фінансової звітності дочірніх компаній станом на 31 грудня 2010 року не підлягав аудиту.

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

79

Загальна інформація щодо частки участі консолідованої групи  та фінансових показників дочірніх компаній

за 2009 рік представлена таким чином:

Таблиця 11.3. Загальна інформація щодо частки участі консолідованої групи та фінансових

показників дочірніх компаній за 2009 рік

(тис.грн.)

Найменування  компанії

Загальна сума

активів

Загальна сума

зобов’язань

Дохід

Прибуток чи

збиток

Частка участі,

%

Країна

реєстрації

1 Товариство з  обмеженою

відповідальністю  «Компанія

7 346 6 774 50 685 (633) 80,00% Україна

2 Товариство з  обмеженою

відповідальністю  «Альтера-Ріелті»

56 7 - 6 99,00% Україна

3 Товариство з  обмеженою

відповідальністю  «Укрсоцбуд»

201

464

19 941 8 (17 076) 99,00% Україна

4 Товариство з  обмеженою

відповідальністю  «Укрсоцфінанс»

31 - - - 100,00% Україна

5 Товариство з  обмеженою відпові-

дальністю «Спеціалізована  інвес-

тиційно-будівельна компанія з управ-

ління активами «Укрсоц-нерухомість»

11 601 228 2 747 1 643 99,998% Україна

Витяг з фінансової звітності дочірніх компаній станом на 31 грудня 2009 року не підлягав аудиту.

12. Інвестиційна  нерухомість

Інвестиційна  нерухомість оцінена за методом  собівартості на 31 грудня 2010 року представлена таким

чином:

Таблиця 12.1. Інвестиційна нерухомість, оцінена за методом  собівартості, за 2010 рік

(тис.грн.)

Найменування  статті Земля Будівлі Частина

будівлі

Земля і

будівля

Усього

1 Залишок на  початок року: - 3 136 - - 3 136

1.1 Первісна вартість - 4 686 - - 4 686

1.2 Знос - (1 550) - - (1 550)

2 Придбання 51 408 92 117 - - 143 525

3 Капітальні інвестиції  на реконструкцію - - - - -

4 Амортизація  - (240) - - (240)

5 Зменшення к  орисності - - - - -

6 Переведення  з категорії капітальних

інвестицій до інвестиційної

нерухомості

- - - - -

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

80

(тис.грн.)

Найменування  статті Земля Будівлі Частина

будівлі

Земля і

будівля

Усього

6.1 Первісн а  вартість - - - - -

6 .2 Знос - - - - -

7 Надходження  шляхом об'єднання - - - - -

8 Класифіковані  як такі, що включені до - - - - -

8.1 Первісн а  вартість - - - - -

8 .2 Знос - - - - -

8.3 Зменшення к  орисності - - - - -

9 Вибуття - - - - -

9.1 Первісн а  вартість - - - - -

9 .2 Знос - - - - -

10 Переведення  в категорію будівель,

займаних власником

- - - - -

10.1 Первісн а  вартість - - - - -

1 0 .2 Знос - - - - -

11 І нші зміни  - - - - -

11.1 Первісн а  вартість - - - - -

1 1 .2 Знос - - - - -

12 Вплив перерахунку  в валют у звітності - - - - -

13 Залишок за  станом на кінець дня 31

грудня

51 408 95 013 - - 146 421

13.1 Первісна вартість 51 408 96 803 - - 148 211

13.2 Знос - (1 790) - - (1 790)

Інвестиційна  нерухомість оцінена за методом  собівартості на 31 грудня 2009 року представлена таким

чином:

Таблиця 12.2. Інвестиційна нерухомість, оцінена за методом  собівартості, за 2009 рік

Найменування  статті Земля Будівлі Частина

будівлі

Земля і

будівля

Усього

1 Залишок на  початок року: - 3 223 - - 3 223

1.1 Первісна вартість - 4 686 - - 4 686

1.2 Знос - (1 463) - - (1 463)

2 Придбання - - - -

3 Капітальні інвестиції  на

реконструкцію

- - - - -

4 Амортизація  - (87) - - (87)

5 Зменшення корисності - - - - -

6 Переведення  з категорії капітальних

інвестицій до інвестиційної

нерухомості

- - - - -

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

81

Найменування  статті Земля Будівлі Частина

будівлі

Земля і

будівля

Усього

6.1 Первісна вартість - - - - -

6.2 Знос - - - - -

7 Надходження  шляхом об'єднання

бізнесу

- - - - -

8 Класифіковані  як такі, що включені до

активів вибуття

- - - - -

8.1 Первісна вартість - - - - -

8.2 Знос - - - - -

8.3 Зменшення корисності - - - - -

9 Вибуття - - - - -

9.1 Первісна вартість - - - - -

9.2 Знос - - - - -

10 Переведення  в категорію будівель,

займаних власником

- - - - -

10.1 Первісна вартість - - - - -

10.2 Знос - - - - -

11 Інші зміни  - - - - -

11.1 Первісна вартість - - - - -

11.2 Знос - - - - -

12 Вплив перерахунку  в валюту звітності - - - - -

13 Залишок за  станом на кінець дня

31 грудня

- 3 136 - - 3 136

13.1 Первісна вартість - 4 686 - - 4 686

13.2 Знос - (1 550) - - (1 550)

У грудні 2010 року Банк, в ході процедури погашення  кредитної заборгованості, здійснив придбання

торгового центру та земельної ділянки на загальну суму 143 490 тис. грн. Зважаючи на короткий період

часу між датою  придбання та датою балансу, керівництво  вважає, що балансова вартість об’єктів суттєво

не відрізняється  від справедливої. Зазначене майно  передано в операційну оренду строком  на два роки з

вбудованим опціоном кол, за яким об’єкт оренди є базовим  активом. Згідно з опціоном, Банк має

безумовне зобов’язання з продажу, а орендар переважне  право з викупу торгового центру та земельної

ділянки за фіксованою вартістю. Керівництво вважає, що, оскільки зазначена фіксована вартість значно

перевищує балансову, ймовірність викупу є незначною, і тому станом на 31 грудня 2010 року вартість

вбудованого опціону  дорівнює нулю.

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

82

Інформація про  майбутні мінімальні суми орендних платежів за невідмовною операційною орендою

представлені  таким чином:

Таблиця 12.3 Інформація про майбутні мінімальні суми орендних платежів за невідмовною

операційною орендою  у випадку, коли банк є орендодавцем

31 грудня 2010 р. 31 грудня 2009 р.

До 1 року 9 583 1 528

Від 1 до 5 років 7 159 891

Понад 5 років 12 47

Усього платежів за операційною орендою 16 754 2 466

13. Гудвіл

За станом на 31 грудня 2010 та 2009 років Банк не обліковував  гудвіл.

14. Основні засоби  та нематеріальні активи за 2010 рік

На 31 грудня 2010 року та на 31 грудня 2009 року Банк не мав обмежень щодо володіння, користування

та розпорядження  основними засобами та не передавав  основні засоби в заставу.

На 31 грудня 2010 року вартість повністю замортизованих активів, що перебувають на обліку Банку,

становила 122 178 тис. грн. На 31 грудня 2009 року відповідна сума складала 102 489 тис. грн тис. грн.

Для визначення того, чи потрібно проводити загальну переоцінку приміщень та будівель, в яких

здійснюється  господарська діяльність Банку, у звітному 2010 році проведено оцінку їх ринкової вартості на

вибірковій основі. Оцінка вартості проводилася ТОВ  «ДТЗ Київ Б.В.» (сертифікат суб’єкта оціночної

діяльності № 10025/10 від 06.10.2010 р.) із застосуванням  порівняльного підходу, що ґрунтується  на

врахуванні принципів  заміщення та попиту і пропонування. При цьому було здійснено аналіз всієї наявної

інформації з  продажу та пропонування об’єктів нерухомості, що є подібними до об’єктів Банку, та

застосовані коригуючі  коефіцієнти для відображення відмінностей між об’єктами порівняння та об’єктами

оцінки.

За результатами оцінки балансова вартість будівель та споруд у вибірці суттєво не відрізнялась від

справедливої  вартості, тому керівництвом було прийняте рішення не відображати в обліку переоцінку в

цілому по основним засобам.

У 2009 році Банк провів переоцінку вартості приміщень та будівель, сума дооцінки, визнана у Звіті  про

власний капітал  Банку становила 309 103 тис. грн., сума уцінки визнана у Звіті про  фінансовий результат

становила 10 382 тис. грн.

Зменшення корисності основних засобів у 2010 році та у 2009 році, що є свідченням можливої втрати

економічної вигоди Банком, не визнавалося.

У 2010 році та 2009 році необоротні активи під заставу зобов’язань  не надавалися.

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

83

Таблиця 14.1 Основні  засоби та нематеріальні активи

(тис.грн.)

Найменування  статті

Земельні ділянки

Будівлі, споруди  та

передавальні  пристрої

Машини та

обладнання

Транспортні засоби

Інструменти,прилади,

інвентар (меблі)

Інші основні  засоби

Інші необоротні

матеріальні активи

Незавершені

капітальні вкладення

в основні засоби та

нематеріальні активи

Нематеріальні активи

Гудвіл

Усього

1 Балансова вартість  на 1 січня 2009 22 2 196 217 188 15 633 37 506 - 15 735 230 731 41 477 - 2 754 725

1.1 Первісна(переоцінена)  вартість 22 2 945 242 406 905 33 016 60 592 - 53 959 230 731 74 601 - 3 805 068

1.2 Знос на початок  попереднього року - (748 809) (189 717) (17 383) (23 086) - (38 224) - (33 - (1 050 343)

2 Придбання, пов’язане  з об’єднанням

компаній

- - - - - - - - - - -

3 Надходження  31 21 010 62 556 5 477 4 801 - 6 823 11 297 8 925 - 120 920

4 Поліпшення основних  засобів та

вдосконалення нематеріальних

активів

- 15 739 10 156 11 15 - 15 53 301 22 536 - 101 773

5 Передавання  - (4 688) (224) (551) (279) - (206 ) (10) - - (5 958)

6 Переведення  до активів групи вибуття - - - - - - - - - -

7 Вибуття - (4 688) (224) (551) (279) - (206) (10) - - (5 958)

8 Амортизаційні  відрахування - (66 585) (61 093) (4 849) (7 717) - (6 111) - (16 - (162 544)

9 Відображення  величини втрат від

зменшення корисності, визначених у

фінансових результатах

- - - - - - - - - - -

10 Відновлення  корисності через

фінансові результати

- - - - - - - - - - -

11 Переоцінка - 298 721 - - - - - - - - 298 721

11.1 Переоцінка  первісної вартості - 399 553 - - - - - - - - 399 553

11.2 Переоцінка  зносу - (100 832) - - - - - - - - (100 832)

12 Вплив перерахунку  у валюту подання - - - - - - - - - - -

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

84

(тис.грн.)

Найменування  статті

Земельні ділянки

Будівлі, споруди  та

передавальні  пристрої

Машини та

обладнання

Транспортні засоби

Інструменти,прилади,

інвентар (меблі)

Інші основні  засоби

Інші необоротні

матеріальні активи

Незавершені

капітальні вкладення

в основні засоби та

нематеріальні активи

Нематеріальні активи

Гудвіл

Усього

звітності

13 Інше - (19) 7 - 9 - - (44) - - (47)

14 Балансова вартість  на 1 січня 2010 53 2 460 611 228 590 15 721 34 335 - 16 256 295 275 56 749 - 3 107 590

14.1 Первісна(переоцінена)  вартість 53 3 374 840 470 548 36 384 63 919 - 58 247 295 275 105 766 - 4 405 032

14.2 Знос на кінець  попереднього року(на

початок звітного року)

- (914 229) (241 958) (20 663) (29 584) - (41 991) - (49 017) - (1 297 442)

15 Придбання, пов"язане  з об"єднанням

компаній

- - - - - - - - - - -

16 Надходження  - 14 055 50 761 4 576 5 641 - 6 249 64 185 32 184 - 177 651

17 Поліпшення основних  засобів та

вдосконалення нематеріальних

активів

- 82 831 6 886 49 22 - 2 307 22 681 25 699 - 140 475

18 Передавання  - (189) (208) (377) (153) - (2 861) (462) - (4 250)

19 Переведення  до активів групи вибуття - - - - - - - - - - -

20 Вибуття - (189) (208) (377) (153) - (2 861) (462) - (4 250)

21 Амортизаційні  відрахування - (71 216) (67 059) (4 990) (7 893) - (6 156) - (26 856) - (184 170)

22 Відображення  величини втрат від

зменшення корисності через фінансові

результати

- - - - - - - - - - -

23 Відновлення  корисності через

фінансові результати