Загальна інформація про діяльність Банку

Кредити юридичним

особам

Кредити, що надані за

операціями репо

Кредити фізичним

особам - підприємцям

Іпотечні кредити

фізичних осіб

Споживчі кредити

фізичним особам

Інші кредити  фізичним

особам

Усього

8 Усього

кредитів - 14 369 378 17 316 978 5 745 549 6 029 192 4 435 511 30 896 625

У звітному 2010 році та 2009 році Банк здійснював реструктуризацію частини кредитів наданих

юридичним та фізичним особам. Банком застосовується ряд  схем по реструктуризації проблемної

кредитної заборгованості, зокрема продовження кінцевого  строку погашення заборгованості, зміна

графіку платежів, валюти заборгованості та процентної ставки, збільшення кредитної заборгованості на

суму нарахованих  процентів.

Основною умовою проведення реструктуризацій є вимога - теперішня вартість грошових потоків  після

реструктуризації  не повинна бути менше за поточну  балансову вартість кредиту. З урахуванням

зазначеного у  звітному 2010 році Банк не здійснював визнання зменшення корисності внаслідок

реструктуризації.

Інформація про  аналіз кредитної якості кредитів станом на 31 грудня 2009 року представлена таким

чином:

Таблиця 8.8. Аналіз кредитної якості кредитів станом на 31 грудня 2009 р.

(тис.грн.)

Найменування

статті

Кредити, що надані органам

державної влади  та

місцевого самоврядування

Кредити юридичним  особам

Кредити, що надані за

операціями репо

Кредити фізичним особам -

підприємцям

Іпотечні кредити  фізичних

осіб

Споживчі кредити  фізичним

особам

Інші кредити  фізичним

особам

Усього

1 Поточні та

незнецінені:

- 4 346 344 - 176 514 3 290 133 2 836 033 2 764 785 13 413 809

1.1 Великі

позичальники  з

кредитною

історією більше

2 років

- 1 575 253 - - - - - 1 575 253

1.2 Нові великі

позичальники

- 1 099 729 - - - - - 1 099 729

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

62

(тис.грн.)

Найменування

статті

Кредити, що надані органам

державної влади  та

місцевого самоврядування

Кредити юридичним  особам

Кредити, що надані за

операціями репо

Кредити фізичним особам -

підприємцям

Іпотечні кредити  фізичних

осіб

Споживчі кредити  фізичним

особам

Інші кредити  фізичним

особам

Усього

1.3 Кредити

середнім

- 1 022 125 - - - - - 1 022 125

1.4 Кредити малим

компаніям

- 649 237 - 176 514 3 290 133 2 836 033 2 764 785 9 716 702

2 Кредити, умови

яких протягом

року були

переглянуті

- 1 871 155 - 21 547 476 417 664 982 328 428 3 362 529

3 Усього кредитів

поточних та

незнецінених:

- 6 217 499 - 198 061 3 766 550 3 501 015 3 093 213 16 776 338

4 Прострочені,

але

незнецінені:

- 250 919 - 20 963 686 645 796702 400 426 2 155 655

4.1 Із затримкою

платежу до 31

днів

- 158 349 - 7 911 317 286 313 056 127 399 924 001

4.2

Із затримкою

платежу від 32

до 92 днів

- 72 745 - 2 577 64 002 93 225 56 070 288 619

4.3 Із затримкою

платежу від 93

до 183 днів

- 6 603 - 1 864 99 688 132 153 51 953 292 261

4.4 Із затримкою

платежу від 184

до 365 (366)

днів

- 11 274 - 6 619 151 188 145 687 83 730 398 498

4.5 Із затримкою

платежу більше

ніж 366 (367)

днів

- 1 948 - 1 992 54 481 112 581 81 274 252 276

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

63

(тис.грн.)

Найменування

статті

Кредити, що надані органам

державної влади  та

місцевого самоврядування

Кредити юридичним  особам

Кредити, що надані за

операціями репо

Кредити фізичним особам -

підприємцям

Іпотечні кредити  фізичних

осіб

Споживчі кредити  фізичним

особам

Інші кредити  фізичним

особам

Усього

5 Знецінені

кредити - 12 102 967 101 342 404 873 2 915 132 3 314 308 2 786 055 21 624 677

5.1 Із затримкою

платежу до 31

днів

- 4 785 119 101 342 111514 566 685 822 487 905 665 7 292 812

5.2 Із затримкою

платежу від 32

до 92 днів

- 566 816 - 14 120 104 420 131 876 156 845 974 077

5.3 Із затримкою

платежу від 93

до 183 днів

- 1 582 289 - 27 625 210 002 269 937 212 978 2 302 831

5.4 Із затримкою

платежу від 184

до 365 (366)

днів

- 3 715 699 - 86 267 714 675 804 542 740 362 6 061 545

5.5 Із затримкою

платежу більше

ніж 366 (367)

днів

- 1 453 044 - 165 347 1 319 350 1 285 466 770 205 4 993 412

6 Інші кредити  - - - - - - - -

7 Резерв під

знецінення за

кредитами

- (2 577 141) (20 973) (108 277) (783 031) (540 785) (486 376) (4 516 583)

8 Усього

кредитів

- 15 994 244 80 369 515 620 6 585 296 7 071 240 5 793 318 36 040 087

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

64

В цій фінансовій звітності представлена справедлива  вартість забезпечення за простроченими, але

незнеціненими кредитами  та індивідуально знеціненими кредитами  для кредитів, балансова вартість яких

згідно з внутрішньою  політикою Банку перевищує за 30 000 тис. грн.(таблиці 8.9 та 8.10).

Інформація щодо справедливої вартості забезпечення за простроченими, але незнеціненими  кредитами,

та індивідуально  знеціненими кредитами, які оцінені  на індивідуальній основі, за звітний  рік представлена

таким чином:

Таблиця 8.9. Справедлива  вартість забезпечення за простроченими, але незнеціненими

кредитами, та індивідуально  знеціненими кредитами, які оцінені  на індивідуальній основі, станом

на 31 грудня 2010 р.

(тис.грн.)

Найменування

статті

Кредити, що надані органам

державної влади  та місцевого

самоврядування

Кредити юридичним  особам

Кредити, що надані за

операціями репо

Кредити фізичним особам –

підприємцям

Іпотечні кредити  фізичних

осіб

Споживчі кредити  фізичним

особам

Інші кредити  фізичним

особам

Усього

1 Вартість

забезпечення  за

простроченими,

але

незнеціненими

кредитами:

- 10 248 176 - 269 916 - - - 10 518 092

1.1 Нерухоме майно

житлового

призначення

- 216 378 - 56 181 - - - 272 558

1.2 Інше нерухоме

майно

- 5 097 504 - 206 299 - - - 5 303 803

1.3 Гарантіями  і

поручительствам

и

4 238 946 - - - - - 4 238 946

1.4 Цінні папери - - - - - - - -

1.5 Грошові

депозити

- 30 749 - - - - 30 749

1.6 Інше майно  - 664 599 - 7 436 - - - 672 035

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

65

(тис.грн.)

Найменування

статті

Кредити, що надані органам

державної влади  та місцевого

самоврядування

Кредити юридичним  особам

Кредити, що надані за

операціями репо

Кредити фізичним особам –

підприємцям

Іпотечні кредити  фізичних

осіб

Споживчі кредити  фізичним

особам

Інші кредити  фізичним

особам

Усього

2 Вартість

забезпечення  за

знеціненими

кредитами, які

оцінені на

індивідуальній

основі

- 79 819 - - - - - 79 819

2.1 Нерухоме майно

житлового

призначення

- - - - - - - -

2.2 Інше нерухоме - 34 874 - - - - - 34 874

2.3 Гарантіями  і

поручительствам

и

- 44 945 - - - - - 44 945

2.4 Цінні папери - - - - - - - -

2.5 Грошові

депозити

- - - - - - - -

2.5 Інше майно  - - - - - - - -

З метою зменшення  потенційних ризиків збитків, у  випадку невиконання клієнтом своїх  зобов’язань, Банк

вимагає заставу  та забезпечення кредитів.

Розмір та види застави залежать від оцінки Банком кредитного ризику контрагента.

Далі наведені основні види отриманої застави:

- за кредитами, що надані юридичним особам – об’єкти нерухомого майна, виробниче

обладнання, запаси та торгова дебіторська заборгованість, майнові права на депозитні кошти;

- за кредитами, що надані фізичним особам – застава житла, автомобільного транспорту,

майнові права  на депозитні кошти.

Для визначення справедливої вартості забезпечення Банк використовує як зовнішню оцінку, яка

виконується незалежною оцінювальною компанією, так і внутрішню  оцінку Банку.

У разі здійснення внутрішньої оцінки працівниками Банку, визначення ринкової вартості майна, що

запропоноване в  заставу, здійснюється наступними методичними  підходами в залежності від виду

забезпечення:

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

66

- порівняльний (подібних аналогів);

- дохідний (прибутковості);

- витратний.

Також, з метою  забезпечення наданих кредитів, Банк отримує гарантії від материнського  банку та гарантії

від банків інвестиційного класу.

Банк здійснює оцінку справедливої вартості застави  в момент видачі кредиту. Під час  перевірки

достатності резерву  Банк здійснює моніторинг ринкової вартості застави, оцінює достатність наданої

застави та за потреби, на підставі угод з клієнтами, вимагає  надання додаткової застави.

Інформація щодо справедливої вартості забезпечення за простроченими, але незнеціненими  кредитами,

та індивідуально  знеціненими кредитами, які оцінені  на індивідуальній основі, станом на 31 грудня 2009 р.

представлена  таким чином:

Таблиця 8.10. Справедлива  вартість забезпечення за простроченими, але незнеціненими

кредитами, та індивідуально  знеціненими кредитами, які оцінені  на індивідуальній основі, станом

на 31 грудня 2009 р.

(тис.грн.)

Найменування

статті

Кредити, що надані

органам державної  влади

та місцевого

самоврядування

Кредити юридичним

особам

Кредити, що надані за

операціями репо

Кредити фізичним особам

- підприємцям

Іпотечні кредити  фізичних

осіб

Споживчі кредити

фізичним особам

Інші кредити  фізичним

особам

Усього

1

Вартість

забезпечення  за

простроченими,

але

незнеціненими

кредитами:

- 5 118 063 - 246 825 - - - 5 364 888

1.1

Нерухоме

майно

житлового

- 275 009 - 46 139 - - - 321 148

1.2 Інше нерухоме - 3 998 278 - 200 686 - - - 4 198 964

1.3 Гарантіями  і

поручительства

181 049 - - - - - 181 049

1.4 Цінні папери - - - - - - -

1.5 Грошові - 3 002 - - - - - 3 002

1.6 Інше майно  - 660 724 - - - - - 660 724

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

67

(тис.грн.)

Найменування

статті

Кредити, що надані

органам державної  влади

та місцевого

самоврядування

Кредити юридичним

особам

Кредити, що надані за

операціями репо

Кредити фізичним особам

- підприємцям

Іпотечні кредити  фізичних

осіб

Споживчі кредити

фізичним особам

Інші кредити  фізичним

особам

Усього

2

Вартість

забезпечення  за

знеціненими

кредитами, які

оцінені на

індивідуальній

основі

- 501 652 - - - - - 501 652

2.1

Нерухоме

майно

житлового

- - - - - - - -

2.2 Інше нерухоме - 378 234 - - - - - 378 234

2.3 Цінні папери - - - - - - - -

2.4 Грошові

депозити

- - - - - - - -

2.5 Інше майно  - 123 418 - - - - - 123 418

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

68

9. Цінні папери  в портфелі банку на продаж

Цінні папери у  портфелі банку на продаж представлені таким чином:

Таблиця 9.1. Цінні  папери в портфелі банку на продаж

(тис.грн.)

Найменування  статті 31 грудня

2010 р.

31 грудня

2009 р.

1 Боргові цінні  папери: 1 045 731 361 651

1.1 Державні облігації  832 229 265 014

1.2 Облігації місцевих  позик - 554

1.3 Облігації підприємств  213 502 96 083

1.4 Векселя - -

2 Акції підприємств  та інші цінні папери з

нефіксованим  прибутком

206 929 14 978

2.1 Справедлива  вартість яких визначена за  даними

оприлюднених  котирувань цінних паперів на

фондових біржах

- -

2.2 Справедлива  вартість яких визначена за

розрахунковим методом

6 886 6 908

2.3 За собівартістю (справедливу вартість яких

достовірно визначити  неможливо)

200 043 8 070

3 Резерв під  знецінення цінних паперів у  портфелі

банку на продаж

(26 515) (26 493)

4 Усього цінних  паперів на продаж за мінусом

резервів

1 226 145 350 136

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

69

Аналіз кредитної  якості боргових цінних паперів у  портфелі банку на продаж на 31 грудня 2010 року

представлений таким  чином:

Таблиця 9.2. Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів  у портфелі банку на продаж за 2010

рік

(тис.грн.)

Найменування  статті

Державні

облігації

Облігації

місцевих

позик

Облігації

підприємств

Векселя

Усього

1 Поточні та  не знецінені: 832 229 - 188 768 1 020 997

1.1 Державні установи  та підприємства 832 229 - - 832 229

1.2 Органи місцевого  самоврядування - - - - -

1.3 Великі підприємства 135 159 135 159

1.4 Середні підприємства - - - - -

1.5 Малі підприємства - - 53 609 - 53 609

2 Боргові цінні  папери, умови погашення яких

були переглянуті  у звітному році

- - - - -

3 Усього поточних  та не знецінених 832 229 - 188 768 - 1 020 997

4 Прострочені,  але не знецінені - - - - -

4.1 Із затримкою  платежу до 31 днів - - - - -

4.2 Із затримкою  платежу від 32 до 92 днів - - - - -

4.3 Із затримкою  платежу від 93 до 183 днів - - - - -

4.4 Із затримкою  платежу від 184 до 365 (366)

днів

- - - - -

4.5 Із затримкою  платежу більше ніж 366 (367)

днів

- - - - -

5 Знецінені боргові  цінні папери, які оцінені

на індивідуальній основі:

- - 24 734 - 24 734

5.1 Із затримкою  платежу до 31 днів - - - - -

5.2 Із затримкою  платежу від 32 до 92 днів - - - - -

5.3 Із затримкою  платежу від 93 до 1 8 3 днів - - - - -

5.4 Із затримкою  платежу від 184 до 365 (366)

днів

- - 24 734 - 24 734

5.5 Із затримкою  платежу більше ніж 366 (367)