Загальна інформація про діяльність Банку

3 Резерв під  заборгованість за

фінансовим лізингом

- - - -

4 Теперішня вартість  мінімальних

лізингових платежів

15 32 170 217

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

96

16. Інші активи

(тис.грн.)

Найменування  статті 31 грудня 2010 р. 31 грудня 2009

1 Дебіторська  заборгованість з придбання активів  13 692 26 701

2 Передоплата  за послуги 5 390 6 266

3 Дорогоцінні  метали 953 4 847

4 Майно, що перейшло  у власність банку як

заставодержателя

6 581 3 981

5 Інше 13 239 13 599

6 Резерв (4 993) (5 859)

7 Усього інших  активів за мінусом резервів 34 862 49 535

В рядку 4 „Майно, що перейшло у власність Банку  як заставодержателя” за 2010 рік  відображені залишки

за необоротними активами в сумі 6 472 тис.грн. та за оборотними активами в сумі 109 тис.грн. За 2009 рік

відповідно відображені  залишки за необоротними активами в  сумі 3 271 тис. грн. та за оборотними

активами в  сумі 710 тис. грн.

Банком постійно проводиться робота щодо реалізації набутого у власність майна. У  разі неможливості

продажу майна  за обліковою вартістю Банк здійснює його переоцінку. У звітному 2010 році уцінка майна,

що перешло  у власність банку як заставодержателя, не здійснювалась.

В рядку “Інші” за 2010 рік відображені в т.ч.:

Запаси матеріальних цінностей на складі 1 427

Запаси матеріальних цінностей у підзвітних осіб 2 517

Витрати майбутніх  періодів 7 561

Дебіторська заборгованість за податками та обов’язковими платежами 1 733

В рядку “Інші” за 2009 рік відображені в т.ч.:

Запаси матеріальних цінностей на складі 1 175

Запаси матеріальних цінностей у підзвітних осіб 4 821

Витрати майбутніх  періодів 6 094

Дебіторська заборгованість за податками та обов’язковими платежами 1 510

17. Довгострокові  активи, призначені для продажу,  та активи групи вибуття

За станом на 31 грудня 2010 та 2009 років в балансі  Банку відсутні довгострокові активи, призначені для

продажу, та активи групи вибуття.

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

97

18. Кошти банків

(тис. грн.)

Найменування  статті 31 грудня

2010 р.

31 грудня

2009 р.

1 Кореспондентські  рахунки та депозити овернайт  інших

банків

13 012 11 372

2 Депозити інших  банків: 617 742 12 688 548

2.1 Короткострокові  10 007

2.2 Довгострокові  607 735 12 688 548

3 Договори продажу  і зворотного викупу з іншими  банками - -

4 Кредити, отримані: 16 537 461 9 458 437

4.1 Короткострокові  2 523 404 269 978

4.2 Довгострокові  14 014 057 9 188 459

5 Прострочені  залучені кошти інших банків - -

6 Усього коштів  інших банків 17 168 215 22 158 357

На 31 грудня 2010 та 2009 років до коштів банків включені, нараховані процентні витрати в  сумі 289 941

тис.грн. та 652 559 тис.грн, відповідно.

На 31 грудня 2010 та 2009 років кошти на рахунках банків в сумі 16 315 863 тис.грн. та 18 391 141 тис.грн.

відповідно були залучені у банків, які належать до Групи UniCredit, що становить 95,0% і 83,0 % від  усіх

залучених від  банків коштів.

У статті «Довгострокові кредити отримані» на 31 грудня 2009 року розкрито, зокрема, інформацію про

кредити, отримані через розписки, пов’язані з участю у позиції, випущені через Credit Suisse (отримані від

банків UniCredit Bank Austria AG, Bayerische Hypo-Und Vereinsbank AG, Landesbank Berli AG, Export-Import

Bank of the Republik). Розписки, пов’язані з участю у позиції,  випущені через Credit Suisse, були погашені

18 лютого 2010 року.

У статті «Довгострокові кредити отримані» на 31 грудня 2009 року та 2010 року розкрито також

інформацію про  транші, отримані в рамках кредитної  лінії, відкритої Європейським Банком Реконструкції

та Розвитку (ЄБРР) 19 травня 2008 р. на суму 55 000 тисяч доларів  США, з метою фінансування іпотечних

кредитів фізичним особам (далі - Договір іпотечного кредиту  ЄБРР). По зазначеному кредиту

нараховуються проценти за ставкою LIBOR плюс маржа від 1,5% до 3,6% залежно від рейтингу

суверенного боргу  України, встановленого S&P та Moody’s протягом відповідного строку виплати

процентів. Строк  погашення кредиту – грудень 2017 року. Кредит підлягає погашенню  шістнадцятьма

рівними частинами  кожні шість місяців.

Невиконання спеціальних  умов

У 2010 та 2009 році Банк не виконував певні умови щодо Договору іпотечного кредиту ЄБРР.

Протягом 2009р. Банк порушив дві пруденційні норми  НБУ, оскільки Банк не підтримував: a) загальної

валютної позиції  на рівні нижче 30%, що вимагається  НБУ; та б) загальної довгої валютної позиції на рівні

нижче 20%, що вимагається  НБУ. Крім того, Банк не виконував умови  стосовно підтримання частки

прострочених  кредитів та заборгованості клієнтів на рівні не вище 5% від загальної  суми кредитів та

авансів клієнтів у портфелі Банку.

30 грудня 2009 р.  Банк отримав лист про відмову  від вимоги щодо повернення  кредиту у разі невиконання

зобов’язань за договором  від ЄБРР щодо невиконання умов стосовно коефіцієнту прострочених кредитів

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

98

та пруденційних норм НБУ на 31 грудня 2009 р. Цей лист був умовним та втрачав силу, якщо договір про

внесення змін між Банком та ЄБРР по відношенню до початкового договору, що за формою та суттю

задовольняє ЄБРР, не буде виконаний до 31 березня 2010 р. Це давало ЄБРР право вимагати

дострокового  погашення за Договором іпотечного кредиту ЄБРР через три місяці після 31 грудня 2009 р.

4 квітня 2010 р. Банк  підписав відповідні договори  з ЄБРР про внесення змін, що  включають: а) умову

стосовно коефіцієнту  відкритої фактичної заборгованості (КВФЗ) замість умови про прострочені  кредити;

б) збільшення маржі, якщо певні рівні КВФЗ перевищені.

КВФЗ визначається шляхом ділення: (a) проблемних кредитів, зменшених на: (1) загальні кредитні

резерви для цих  проблемних кредитів; та 2) загальну суму по проблемних кредитах, що гарантована

шляхом надання  Материнської Гарантії (якщо є), на (б) капітал 1-го Рівня, розрахований відповідно до

Базельської Угоди  щодо капіталу, у тому числі встановлених у ній лімітів, заборон та вирахувань.

Протягом другої половини 2010 року Банк не виконував  умови стосовно КВФЗ.

16 грудня 2010 р.  Банк підписав відповідні додаткові  договори з ЄБРР щодо Договору  іпотечного кредиту

та Субординованого  боргу від ЄБРР (дивись примітку 25) про внесення змін, що включають: а) щодо

відповідності нормативним  вимогам НБУ щодо дотримання лімітів  відкритої валютної позиції у

відповідності до укладеної Додаткової угоди №1-31 від 29 жовтня 2010 до Угоди №21 від 19/03/2010 р про

вжиття заходів  щодо забезпечення дотримання лімітів  відкритих валютних позицій та усунення порушень

банківського  законодавства протягом періоду  з 31 грудня 2009 року по 30 червня 2012 року, б)

необхідність  дотримання КВФЗ 60 % - для періодів з 30 червня 2012 року по 29 червня 2013, 40 % –  для

періодів з 30 червня 2013 року по 29 червня 2014, 30 % – для періодів з 30 червня 2014 року і надалі; в)

виключення вимоги про необхідність дотримання співвідношення максимального кредитного ризику на

одного позичальника до капіталу на рівні, що не перевищує 25%; г) зміна порядку розрахунку коефіцієнтів

кредитного ризику, починаючи з кварталу, що закінчується 31 грудня 2010 року, в частині зменшення

кредитного ризику на 50% балансової вартості за МСФЗ іпотечних  кредитів фізичних осіб, негативно

класифікованих  за умовами договору з ЄБРР.

Всі фінансові  коефіцієнти повинні розраховуватись  щорічно на основі консолідованої фінансової звітності

згідно з МСФЗ та щоквартально на основі фінансових даних, підготовлених відповідно до облікової

політики Групи UniCredit.

Таким чином, станом на 31 грудня 2010 року Банк після підписання відповідних додаткових угод з ЄБРР

виконує зазначені  вимоги.

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

99

19. Кошти клієнтів

Інформація про  кошти клієнтів представлена наступним  чином:

Таблиця 19.1. Кошти  клієнтів

(тис.грн.)

Найменування  статті 31 грудня 2010 р. 31 грудня 2009 р.

1 Державні та  громадські організації: 56 293 57 243

1.1 Поточні рахунки  56 293 57 243

1.2 Строкові кошти

2 Інші юридичні  особи 5 384 563 4 614 118

2.1 Поточні рахунки  3 543 999 3 089 347

2.2 Строкові кошти  1 840 564 1 524 771

3 Фізичні особи: 9 896 430 7 668 964

3.1 Поточні рахунки  2 806 906 2 151 177

3.2 Строкові кошти  7 089 524 5 517 787

4 Усього коштів  клієнтів 15 337 286 12 340 325

На 31 грудня 2010 та 2009 років до коштів клієнтів включені нараховані процентні витрати в  сумі 4 698

тис. грн та 4 745 тис. грн., відповідно.

На 31 грудня 2010 та 2009 років залишки строкових коштів, залучені у 10 найбільших клієнтів, становили

1 264 246 тис.грн.  та 769 322 тис.грн., відповідно, що становить  14,2% і 10,9% від усіх строкових  коштів

залучених у клієнтів банку.

На 31 грудня 2010 та 2009 років залишки строкових коштів, залучені у 20 найбільших клієнтів, становили

1 665 676 тис.грн.  та 1 050 644 тис.грн., що становить 18,7% і 14,9% від усіх строкових коштів  залучених у

клієнтів банку.

За станом на кінець дня 31 грудня 2010 року та 31 грудня 2009 року у складі строкових коштів

обліковуються строкові депозити розміщені клієнтами як забезпечення для таких операцій:

(тис.грн.)

Вид операції 31 грудня 2010 р. 31 грудня 2009 р.

Гарантії надані клієнтам 47 484 8 358

Кредити та заборгованість клієнтів 149 336 97 499

Кредити, що надані за врахованими

векселями клієнтів

1 648 407

Акредитиви 755 1 248

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

100

Інформація про  розподіл коштів клієнтів за видами економічної  діяльності представлена таким чином:

Таблиця 19.2. Розподіл коштів клієнтів за видами економічної  діяльності

(тис.грн.)

Вид економічної  діяльності 31 грудня 2010 р. 31 грудня 2009 р.

сума % сума %

1 Державне управління  та діяльність

громадських організацій

318 110 2,1% 278 882 2,3%

2 Центральні та  місцеві органи державного

управління

3 605 - 6 015 0,1%

3 Виробництво  554 713 3,6% 672 792 5,5%

4 Нерухомість  305 120 2,0% 315 635 2,6%

5 Торгівля 1 224 734 8,0% 1 272 147 10,2%

6 Сільське господарство 425 047 2,8% 227 924 1,9%

7 Фізичні особи  10 041 034 65,5% 7 770 103 62,9%

8 Інші 2 464 923 16,1% 1 796 827 14,5%

9 Усього коштів  клієнтів: 15 337 286 100,0% 12 340 325 100,0%

20. Примітка 20. Боргові  цінні папери, емітовані банком

Боргові цінні  папери, емітовані Банком представлені таким чином:

Таблиця 20.1 Боргові  цінні папери, емітовані банком

(тис.грн.)

Найменування  статті 31 грудня 2010

р.

31 грудня 2009 р.

1 Векселі - -

2 Єврооблігації  - -

3 Облігації, випущені  на внутрішньому ринку (серія  D) 16 009 16 651

4 Депозитні сертифікати  - -

5 Облігації - -

6 Усього 16 009 16 651

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

101

Справедлива вартість боргових цінних паперів, емітованих банком представлена наступним чином:

Таблиця 20.2 Справедлива  вартість боргових цінних паперів, емітованих банком

(тис. грн.)

Найменування  статті 31 грудня 2010 р. 31 грудня 2009 р.

Справедлива

вартість

Балансова

вартість

Справедлива

вартість

Балансова

вартість

1 Векселі

2 Єврооблігації

3 Облігації, випущені  на

внутрішньому  ринку

16 113* 16 009 13 232 16 651

4 Депозитні сертифікати

5 Облігації

6 Усього 16 113 16 009 13 232 16 651

*За останньою  офіційною котировкою

21. Інші залучені  кошти

У 2010 та 2009 роках  в Банку відсутні інші залучені кошти  та зобов’язання з фінансового лізингу.

22. Резерви за  зобов’язаннями за 2010 рік

Резерви за зобов'язаннями за 2010 рік представлені таким чином:

Таблиця 22.1. Резерви  за зобов'язаннями за 2010 рік

(тис.грн.)

Найменування  статті Зобов’язання

кредитного

характеру

Податкові

ризики

Інші Усього

1 Залишок на 1 січня  2010 року 21 242 - - 21 242

2 (Збільшення)/ зменшення  резерву

протягом року 3 758 - - 3 758

3 Списання безнадійної

заборгованості  за рахунок резерву - - - -

4 Залишок на  кінець дня 31

грудня 2010 року 25 000 - - 25 000

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова _________звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

102

Резерви за зобов'язаннями за 2009 рік представлені таким чином:

Таблиця 22.2. Резерви  за зобов'язаннями за 2009 рік

(тис.грн.)

Найменування  статті Зобов’язання

кредитного

характеру

Податкові

ризики

Інші Усього

1 Залишок на 1 січня  2 505 - - 2 505

2 (Збільшення)/ зменшення  резерву

протягом року

18 737 - - 18 737

3 Списання безнадійної  заборгованості

за рахунок  резерву

- - - -

4 Залишок на  кінець дня 31

грудня 2009 року

21 242 - - 21 242

23. Інші фінансові  зобов’язання

Інші фінансові  зобов’язання представлені таким чином:

Таблиця 23.1. Інші фінансові зобов’язання

(тис. грн.)

Найменування  статті Примітки

31 грудня 2010 р. 31 грудня 2009 р.

1 Кредиторська  заборгованість 241 793 158 623

2 Дивіденди до  сплати 67 52

3 Кредиторська  заборгованість за

дебетовими та кредитовими картками

31 496 54 664

4 Розрахунки за  конверсійними операціями - -

5 Переоцінка фінансових  інструментів, що

обліковуються за позабалансовими

рахунками

- -

6 Резерви під  зобов’язання кредитного

характеру

- -

7 Інші нараховані  зобов’язання 29 823 29 296

8 Усього інших  фінансових зобов’язань 303 179 242 635