Необходимость оптимизации кредитного процесса современных  российских банков связана с изменениями правового пространства, социальными изменениями клиентской базы, формированием нового информационного поля, усилением конкуренции со стороны зарубежных банков, появлением на рынке кредитных услуг новых финансовых инструментов и технологий. Все это требует пристального внимания банковских менеджеров к выработке основных направлений оптимизации кредитного процесса в коммерческих банках.

     Состояние современного кредитного рынка России характеризуется ростом инвестиционной активности банков. Это позволяет говорить о повышении степени вовлечения временно свободных денежных ресурсов общества в экономику через кредитный рынок. Однако доля долгосрочных кредитов пока еще мала и не отвечает инвестиционным потребностям предприятий. Российские банки по-прежнему специализируются на удовлетворении краткосрочных текущих потребностей, а не на трансформации сбережений в инвестиции. Тем самым посредническая функция кредитного рынка реализуется слабо, что определяется недостаточностью долгосрочных  источников кредитных ресурсов, а также отсутствием механизма перераспределения кредитных рисков между участниками рынка. Для того, чтобы рассмотреть все аспекты управления рисками, необходимо проанализировать управление ими в кризисной ситуации.

     Системы управления кредитными рисками в период кризиса требуют перенастройки как в связи с изменившимися рыночными условиями, так и из-за новых технических возможностей, которых несколько лет назад еще не было. В частности, с развитием кредитных бюро и накоплением собственных статистических баз по индивидуальным заемщикам стало возможным более широкое внедрение механизмов скоринговой оценки. Главная задача риск-менеджмента банка на данном этапе – более точное прогнозирование проблемной задолженности и, следовательно, величины создаваемых резервов на ее покрытие. Это необходимо, прежде всего, для бизнеса при разработке новых и доработке старых кредитных продуктов, для изменения кредитной. В нынешних условиях для эффективного функционирования банка необходимо управлять действиями не только внутренних, но и внешних по отношению к банкам факторов.  

      По  результатам анализа кредитного риска коммерческого банка можно  сделать следующие выводы:

     1. Кредитным риском является вид финансового риска, представляющий собой элемент неопределенности при выполнении контрагентом своих обязательств по возврату заемных средств.

     2. Кредитный риск можно разделить на несколько составляющих, основную из которых можно определить как риск расчетов – возможность неполучения денежных средств. Этот риск связан с движением денежных средств и проявляется на относительно коротких интервалах времени.

     3. Грамотное управление кредитным риском необходимо банкам для того, чтобы, во-первых, не потерять свои средства, и, во-вторых, чтобы удерживать необходимый уровень прибыли.

      4. В рамках кредитного процесса  управлению подлежат следующие  виды риска: кредитный риск конкретного заемщика, обусловленный внешними факторами; кредитный риск конкретного заемщика, обусловленный внутренними факторами; кредитный риск портфеля, обусловленный внутренними факторами; кредитный риск портфеля, обусловленный внешними факторами.

      5. Разделение кредитного риска  на риск заемщика и риск  портфеля предполагает учет особенностей  каждого вида риска в процессе  управления им.

      6. Применение инструментов снижения степени риска составляет содержание одного из этапов управления кредитным риском.

      7. Инструменты, используемые для  снижения уровня кредитного риска,  можно классифицировать, во-первых, на основании применения их  для снижения степени одного из двух видов кредитного риска банка, во-вторых, на основании цели применения: для снижения вероятности реализации риска или для снижения возможного масштаба неблагоприятных последствий реализации риска.

      В результате проведенного анализа деятельности ОАО банк «Авангард» предлагается внедрить следующие мероприятия по совершенствованию управления кредитными риском в банке «Авангард» выглядит следующим образом.

      1. В банке необходимо создать систему управления рисками, направленная на выявление, измерение, контроль и управление  принимаемыми на себя банком рисков в целях их оптимального ограничения, включающую:

      - наличие утвержденных действующих процедур, обеспечивающих выявление, наблюдение, измерение, контроль и ограничение рисков, принимаемых на себя банком, поддержание рисков в пределах ограничений, установленных внутренними документами банка;

      - механизмы выявления соответствия установленных процедур размерам и характеру деятельности банка, осуществление их периодического пересмотра для учета изменений в составе принимаемых банком рисков в процессе развития бизнеса банка и изменений ситуаций на рынке;

      - контроль за функционированием системы управления рисками со стороны исполнительных органов банка.

      2. По каждому кредитному продукту, выпускаемому банком разработать регламентирующую процедуру его предоставления внутренний нормативный документ, соблюдение которого строго контролируется.

      3. Утвердить перечень документов, запрашиваемых у клиентов при рассмотрении вопроса о предоставлении кредита. На основе полученной информации банк будет производить оценку уровня кредитного риска по каждому запрашиваемому заемщиком кредитному продукту.

      4. На постоянной основе осуществлять мониторинг текущего состояния заемщиков и поручителей.

      5. На постоянной основе проводить контроль за движением рыночных цен принятого в залог имущества, проводить регулярные проверки состояния предметов залога, использовать страхование предметов залога крупными страховыми компаниями.

      6. Решение о кредитовании и определяющие параметры кредитования принимать коллегиально – Кредитным комитетом банка.

      7. Необходимо создание фонда страхования. Расчеты показали, что фактически сформированного резерва недостаточно для страхования кредитного риска. Теоретически рассчитанная сумма резерва составляет 5,2 млрд.руб., из которой 4 млрд.руб. приходится на общий резерв, а 1,2 млрд.руб. – в специальный. По состоянию на 01.01.09 г. было фактически зарезервировано 3,5 млрд.руб. Таким образом, необходимо дополнительно зарезервировать 1,7 млрд.руб.

      Использование разработанных рекомендаций по совершенствованию  управления кредитными рисками коммерческого  банка позволит снизить возможных  убытков от невозврата кредитов, что  особенно актуально в при современном  состоянии российской экономики.

Список литературы

1. Аксенов В.С., Большов А.П., Подберезкин А.И. и  др. Финансы и банки России. – М.: Информационно-издательское агентство «Обозреватель», 2008. – 218 с.
2. Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деятельность для клиентов.-СПб.: Питер, 2007. -324 с.
3. Андриасова И.В. Роль банков в развитии лизинга// Бизнес и банки №20, 2008.
4. Астахов А. В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков //Деньги и кредит, 2008, №1.
5. Банковское дело /Под ред Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой.-СПб.: Питер, 2008. – 261 с.
6. Боровская М.А. Банковские услуги предприятиям: Учебное пособие. Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2009. – 142 с.
7. Бромвич М. Анализ экономической эффективности капиталовложений: пер с англ.-М.: ДиС. - 2008. – 255 с.
8. Ван Хорн Дж. Основы управления финансами: пер. с англ. (под редакцией И.И. Елисеевой Ц.М.: Финансы и статистика, 2007. – 368 с.
9. Виноградов В.В.  О положении в экономике и банковской системе. // Бизнес и банки № 11, март 2009.
10. Волков И.М., Грачева М.В. Проектный анализ. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008. – 150 с.
11. Галанов В.А. Основы банковского дела. Учебник. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2007. – 374 с.
12. Демчук И.Н. Управление кредитными рисками / И.Н. Демчук // Сибирская финансовая школа. - 2009. - № 1.
13. Демчук И.Н. Управление кредитными рисками как средство предупреждения банкротства, рейдерства, мошенничества и обеспечения качества кредитного дела / И. Н. Демчук // Сибирская финансовая школа. - 2009. - № 3.
14. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов /Под ред. Е.Ф.Жукова.-М.:Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009. – 347 с.
15. Егоров С.Е. О состоянии банковской системы и путях ее укрепления // Деньги и кредит. - 2009. - № 4.
16. Ефимова О.В. Управление рисками организации. – М.: Юнити-Дана, 2002. – 216 с.
17. Замуруев А. Время определиться в терминах: Критический анализ классификации коммерческих и банковских рисков // РИСК. № 1. 2008.
18. Зинкевич В.А. Инструментарий для управления кредитными рисками с учетом макроэкономических факторов. «Банковское кредитование»,  № 4, 2009.
19. Иванцов С. Кредитный риск коммерческих банков остается высоким // Коммерсант, №12, 2008.
20. Ильясов С.М. Устойчивость банковской системы. Механизм управления.  Региональные особенности.-М.: Юнити-Дана, 2008. – 186 с.
21. Лаврушин О.И. Банковское дело. Учебник. – М.: КНОРУС, 2008. – 287 с.
22. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. Коммерческие банки и их операции. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007. – 185 с.
23. Марьин С.П. Управление кредитными рисками - основа надежности банка // Экономика и жизнь. - 2008. -№ 23.
24. Мусина Л. А. Место кредитного рынка в воспроизводственном процессе и ступени его развития // Формирование рыночного хозяйства: теория и практика: Сборник научных статей. Выпуск VII. / Под ред. проф. М. Г. Лапаевой. – Оренбург: Изд-во ОГУ, 2009. – 74 с.
25. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело, 2008, №1.
26. Ольшаный А.И. Банковское кредитование (российский и зарубежный опыт). - М.: Русская Деловая Литература, 2008. – 112 с.
27. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка/ Учебное пособие. – М., Инфа-М, 2008. – 276 с.
28. Пчелинцев Д.А. Инструменты оптимизации кредитного процесса // Финансы и кредит: механизмы регулирования: Сборник научных трудов. - Саратов: Издат. центр СГСЭУ, 2008. – 103 с.
29. Пчелинцев Д.А. Кредитная политика коммерческого банка как основа организации кредитного процесса // Современные аспекты банковской деятельности в России: Сб. науч. трудов. - Саратов: СГСЭУ, 2008. – 68 с.
30. Пчелинцев Д.А. Оптимизация кредитного процесса коммерческого банка на основе реинжиниринга // Финансы, налоги, кредит: Сб. науч. трудов. - Саратов: СГСЭУ, 2009. – 128 с.
31. Роуз П.С. Банковский менеджмент: предоставление финансовых услуг: Пер. с англ.- М.: Дело, 2008.  - 237 с.
32. Савчук В.П. Финансовый менеджмент предприятий: прикладные вопросы с анализом деловых ситуаций. - К.: Издательский дом «Максимум», 2005. – 135 с.
33. Филатов М.В. Проблемы и пути совершенствования деятельности российских банков в современных условиях. - М.: Высш.шк., 2009. – 138 с.
34. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. В.К.Сенчагова. - М.: Проспект, 2007. – 426 с.
35. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учебник для вузов. - М.: Высш.шк., 2008. – 196 с.
36. Черкасов В.Е. Финансовый анализ в коммерческом банке.–М.: ИНФРА-М, 2007. – 241 с.
37. Четыркин Е.М. Финансовый анализ производственных инвестиций М., Дело, 2008. – 158 с.
38. Шеремет А.Д., Негашев Е.В. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций, М.: Инфра-М, 2003. – 116 с.
39. Шипилов А., Логовинский Е. Управление финансовыми рисками в условиях нестабильности экономики. // Вестник НАУФОР, 2009, №1.
40. Штырова И.А. Современное состояние кредитного риск-менеджмента. // Бизнес и банки. - 2008. – ноябрь.

Приложения