Пути совершенствования внешнеэкономической деятельности и валютно-кредитных операций в АО «АТФ Банк»

    Среди операций банка в валюте для физических лиц не последнее место занимают операции по обслуживанию дорожных чеков. АО «АТФ Банк» продает чеки ВИЗА в нескольких валютах: доллары США, ЕВРО, фунты стерлингов. Также банк принимает чеки к оплате, имея соглашения с Цеснабанком и Альфабанком о работе с этими чеками. Но на данном этапе необходимо увеличить количество валют в которых реализуются чеки, а также количество фирм эмитентов (American Express, Citibank и т.д.). Необходимость расширения перечня валют чеков объясняется тем, что туристы сейчас ездят во многие страны мира и принятие в качестве надежной только одной валюты - доллара США у казахстанцев постепенно проходит. С практической же точки зрения выгодней иметь дорожные чеки в валюте той страны, куда Вы едите и тогда, обналичивание чека обойдется Вам гораздо дешевле (например в Германии обналичивание 1000 ЕВРО в чеках ВИЗА стоит всего 7 ЕВРО т.е. 0,7 процента), так как это не связано с обработкой документов в иностранной валюте для местных банков.

    Актуально сейчас и развитие работы на рынке  наличных мягких валют. АО «АТФ Банк» первым начал совершать операции с наличными и безналичными Казахскими тенге. Сейчас главная задача банка состоит в установлении курса более выгодного чем на черном валютном рынке и в проведении широкой рекламной компании этого вида услуг в средствах массовой информации. Можно котировать и другие мягкие валюты, но они сейчас практически не пользуются спросом у населения области.

    Самой ближайшей проблемой, которую предстоит  решить банку, является выпуск банковских валютных карточек ВИЗА. Для работы с этими карточками банком уже  заключены договора с некоторыми банками Астаны, которые являются непосредственными участниками системы VISA International, об открытии в них специальных карточных счетов для клиентов АО «АТФ Банк». Наш банк в данном случае будет выступать в роли банка - посредника в предоставлении услуг по банковским карточкам. Банк будет осуществлять ведение и поддержание спецкарт счетов, доставлять карточки в Кокшетау, обрабатывать выписки и предоставлять их клиентам. Вступление же банка в систему VISA International в нестоящее время экономически не оправдано, так как требует больших капиталовложений, а спрос на эти карточки в нашем регионе еще не так велик.

    Одним из прогрессивных проявлений карточной  банковской системы может послужить  развитие банком кредитных валютных карточек, а не дебетных как это  делается сейчас. Банк будет открывать  для своих клиентов кредитную  линию в валюте под определенный процент, и клиенты смогут пользоваться своей карточкой не имея денег на картсчете. Конечно же перед банком встанет вопрос обеспечения таких кредитных линий (возвратности средств). Обеспечить карточные кредиты можно будет ценными бумагами ( в валюте или в тенге), недвижимым или движимым (застрахованным) имуществом, гарантиями предприятий или других физических лиц. Для банка такие кредитные линии должны представлять интерес в силу большой распределенности заемных средств мелкими суммами среди большого числа заемщиков, ликвидностью, так как сами средства до их израсходования будут храниться на корсчетах банка, а у клиентов банка начнет появляться кредитная история.

    Еще одной перспективной формой работы с банковскими карточками служит развитие системы пластиковых чиповых карточек казахстанского происхождения - «Алтын». В настоящее время в Кокшетау развита только теньговая часть этой системы. Но родоначальники этой системы активно развивают валютные карточки. В частности карточки «Алтын» принимаются к обналичиванию в нескольких банках Германии.

    В условиях реформирования валютно-денежной системы Казахстана законодательное  обеспечение валютного регулирования  претерпевало постоянные изменения. Принятый 14 апреля 1993 года Закон Республики Казахстан «О валютном регулировании» явился новым этапом в юридическом оформлении валютного рынка в соответствии с требованиями рыночной экономики. В Законе были определены принципы осуществления валютных операций в Республике Казахстан, разграничены права и обязанности субъектов валютных отношений и установлена ответственность за нарушение валютного законодательства. В качестве основных задач системы валютного регулирования были признаны: поддержание определенного порядка расчетов в национальной валюте, подготовка и введение рыночного обменного курса для национальной валюты, обеспечение надлежащего порядка проведения валютных операций.

    После введения национальной валюты потребовалось  принятие мер по совершенствованию  системы валютного регулирования  и контроля в целях поддержания устойчивости тенге.

    В феврале 1994 года были отмены ограничения  на вывоз юридическими лицами продукции  и товаров, приобретенных в Республике Казахстан за тенге, а предприятиям производителям дано право свободно вывозить произведенную продукцию за рубеж за исключением продукции, подлежащей квотированию и лицензированию, или представляющей национальное достояние. Эти меры способствовали более широкому использованию тенге в международных расчетах и платежах.

    Также, в мае 1994 года Национальным Банком юридически урегулирована деятельность обменных пунктов, порядок их открытия и ликвидации в новых условиях.

    1995 года стал переломным моментом  в формировании полноценного  валютного рынка в республике. Стремительное снижение уровня  инфляции и одновременное снижение темпов девальвации тенге, возросшее доверие к национальной валюте, улучшение сальдо торгового баланса, уменьшение трансфертов мигрантов, а также введение новых более доходных финансовых инструментов, сделало возможным исключение фактора повышенного спроса на иностранную валюту. В результате на валютном рынке стали наблюдаться первые признаки стабилизации. Это позволило уменьшить обязательную продажу валютной выручки с 50 до 30 процентов, а затем и отменить ее вовсе. В свою очередь, это привело к зарождению и становлению достаточного ликвидного и значительного по объемам межбанковского валютного рынка.

    В начале 1995 года Указом Президента Республики Казахстан «О мерах по укреплению и развитию валютного рынка Республики Казахстан на 1995 год» была запрещена розничная торговля за иностранную валюту и отменено действие ранее выданных лицензий, за исключением торговли (выполнение работ, оказание услуг), а также продажу билетов иностранным гражданам в транзитных зонах аэропортов и морских портов, на железнодорожном и воздушном транспорте, участвующем в перевозках пассажиров в международных сообщениях.

    Достигнутый уровень развития внутреннего валютного  рынка и относительная стабильность обменного курса позволило Национальному  Банку предпринять дальнейшие шаги по его либерализации. Так, 16 ноября 1995 года Национальным Банком были сняты существующие ограничения на предоплату контрактов по импорту товаров и услуг в размере, превышающем 30 процентов, а также введен свободный порядок конвертации и покупки иностранной валюты на внутреннем рынке Республики Казахстан для нерезидентов, имеющих счета в тенге.

    После введение указанных мер, казахстанские  импортеры могли больше не обращаться в Национальный Банк республики за получением разрешения на проведение предоплаты по контрактам импорта товаров и услуг. Вместе с тем, стали предъявляться повышенные требования к профессиональному уровню самих импортеров в части выбора надежных иностранных партнеров и методов платежей, а также правовой защищенности своих интересов в контрактах в случае нарушения последними своих обязательств. Также нужно отметить, что ранее существовавшее разрешение на предоплату в размере свыше 30 процентов, сыграло свою положительную роль. Выросло качество контрактов в части определения прав и обязанностей экспортеров и импортеров, условий поставки продукции, сформировались поведенческие требования к участникам внешнеторговых сделок.

    Присоединившись 16 июля 1996 года к условиям статьи VIII (разделы 2,3 и 4) Соглашения МВФ, Казахстан  взял на себя обязательства не вводить, или усиливать какие-либо валютные ограничения, не вводить, или модифицировать какую бы то ни было практику применения множественных валютных курсов, не заключать любые двухсторонние платежные соглашения, противоречащие Статье VIII или вводить и усиливать ограничения на импорт по причинам, связанным с платежным балансом. В этой связи были сняты ограничения по выполнению платежей и переводов по текущим международным сделкам, что позволило достичь условий по обеспечению свободной конвертируемости тенге и переходу к многосторонней системе платежей, свободной от ограничений.

    Следует отметить, что в декабре 1996 года был  принят новый Закон «О валютном регулировании», поскольку ранее действовавший закон уже не отвечал достигнутому уровню либерализации в этой сфере, в некоторых случаях нормативные акты устарели или противоречили друг другу. Особый интерес в новом законе вызывали ограничения на проведение валютных операций. В целях выполнения международных обязательств и в случае возникновения чрезвычайный ситуаций Президент Республики Казахстан имеет право приостановить, либо ограничить валютные операции, а Национальный Банк, являющийся основным органом валютного регулирования республики, вправе установить ограничения на валюту платежа экспортной выручки. Кроме того, данным Законом было определено, что все текущие операции, к которым относятся и переводы дивидендов, вознаграждений (интереса) и иных доходов от инвестиций, осуществляются без ограничений. Лицензированию и регистрации в Национальном Банке подлежат только те операции, которые согласно определениям Закона отнесены к операциям, связанным с движением капитала. Причем лицензируется только отток капитала, а регистрация операций по притоку ведется только с целью статистического учета и не влечет за собой каких-либо ограничений.

    В 1997 году Правлением Национального Банка  был утвержден ряд нормативных  документов, регламентирующих валютные операции: Положение о порядке  лицензирования деятельности, связанной  с использованием иностранной валюты, Положение о порядке регистрации валютных операций, связанных с движением капитала, Правила проведения валютных операций в Республике Казахстан, Положение об организации экспортно-импортного валютного контроля в Республике Казахстан, Положение об организации обменных операций с наличной иностранной валютой в Республике Казахстан.

    Последствия мирового финансового кризиса в 2008-2009 гг. привели к ускорению темпов девальвации тенге и особенно резким колебаниям курса тенге на рынке наличной иностранной валюты. При этом значительная девальвация национальных валют в странах – торговых партнерах Казахстана и, прежде всего, в России обусловила удорожание тенге в реальном выражении и способствовала снижению конкурентных позиций казахстанского экспорта. Введение в апреле 2009 года режима свободного плавающего обменного курса тенге к иностранным валютам вызвало необходимость поддержания равновесного состояния финансового рынка, тем самым Национальный Банк повторно применил практику установления обязательства для экспортеров об обязательной продаже 50% выручки от экспорта товаров (работ, услуг). Одновременно с этим были приняты меры по сохранению тенговых вкладов физических лиц в коммерческих банках и сохранению тенговых активов пенсионных фондов.

    Все это, в конечном счете, способствовало увеличению предложения иностранной валюты на валютном рынке и преодолению кризисной ситуации, выход из которой при сопутствующих благоприятных условиях на мировых товарных рынках позволил уже в ноябре 2009 года отменить требование о продаже части экспортной валютной выручки.

    В 2009 году совершенствование механизма валютного регулирования осуществлялось в направлении формирования адекватной законодательной и нормативной среды.

    Изменение процедур лицензирования валютных операций было направлено на их упрощение при одновременном усилении контроля за вывозом капитала. Предусмотрен упрощенный порядок лицензирования операций, связанных с движением капитала для компаний по управлению пенсионными активами.

    Принятие  Закона «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам валютного регулирования» в феврале 2001 года создало возможность выработки более гибкого механизма регулирования путей оттока капитала, расширения перечня норм, нарушение которых влекло бы за собой наказание в соответствии с валютным законодательством.

    Достижение  в Казахстане внутренней конвертируемости национальной валюты означает возможность  ее обмена на любую другую иностранную  валюту на внутреннем валютном рынке. Законодательством определены процедуры конвертации национальной валюты на иностранную валюту как для резидентов так и нерезидентов Республики Казахстан. Для упорядочения операций на валютном рынке и недопущения бесконтрольного оттока иностранной валюты из страны национальная валюта – тенге, была включена в понятие валютная ценность.

    Наряду  с усилением валютного контроля изменения, внесенные в валютное законодательство, предусматривали  снятие отдельных ограничений, что  стало возможным в связи со стабилизацией ситуации на валютном рынке.

    Увеличилась максимальная сумма разового перевода, осуществляемого физическими лицами без открытия банковского счета, максимальная сумма платежа и  перевода денег, осуществляемого по счету физического лица без представления подтверждающих документов, а также сумма наличной иностранной валюты, вывозимой физическими лицами-резидентами за пределы Республики Казахстан без представления документов, подтверждающих легальность их происхождения, с эквивалента 3 тысячи долларов США до эквивалента 10 тысяч долларов США.