Пути совершенствования внешнеэкономической деятельности и валютно-кредитных операций в АО «АТФ Банк»

     2.2 Анализ внешнеэкономических  операций АО «АТФБанк» 
 

      Внешнеэкономическая деятельность АО «АТФ Банк» направлена на дальнейшее расширение, развитие существующих и предложение новых видов услуг во внешней экономике. 

      Банк  осуществляет все виды международных  расчетов в форме банковского  перевода, аккредитива, чистого и  документарного инкассо. Наличие широкой  сети банков-корреспондентов за рубежом, а также участие в системе S.W.I.F.T. позволяет Банку проводить данные операции с наименьшими затратами и в кратчайшие сроки.  

    АО  «АТФ Банк» выдает банковские гарантии по внешнеторговым контрактам и в  обеспечение уплаты таможенных платежей клиентов.  

    Банк  активно работает со свободно конвертируемыми  валютами и валютами, имеющими ограниченную конверсию.  

    АО  «АТФ Банк»  участвует на торгах ММВБ, в Банке действует дилинговая система REUTER. Активно проводятся операции с американским долларом, евро, украинской гривной, белорусскими рублями, казахскими тенге, предоставляются услуги по работе с английским фунтом, японской иен

    При осуществлении международных расчетов в банковской деятельности широко применяются  валютные сделки. Валютные сделки являются самым мобильным элементом валютной позиции и заключает в себе определенный риск. С их помощью банки обеспечивают потребности своих клиентов в иностранной валюте, перелив капитала, в том числе «горячих» денег из одной валюты в другую, а также осуществляют арбитражные и спекулятивные операции. Валютные сделки подразделяются на сделки «СПОТ», срочные сделки, сделки «СВОП» и арбитражные сделки.

    Операции  по купле-продаже иностранной валюты с датой валютирования текущего операционного дня отражаются в  учете в день заключения сделки. Доход или убыток от купли-продажи  иностранной валюты признается в сумме полученной положительной или отрицательной суммовой разницы между курсом продажи (покупки) и учетным курсом Банка.

    Иностранная валюта может быть куплена и продана  не только на основе Спот или кассовом методе, но также и на основе Форварда (доставка с оговоренной будущей ставкой). Теоретически, цена Форварда для валюты может быть похожа с ценой Спот. Однако, почти всегда, цены по Форварду на практике выше (премия) или ниже (дисконт), чем цена Спот.

    Банки используют операции «СПОТ» для поддержания минимально необходимых рабочих остатков в иностранных банках на счетах «ностро» в целях уменьшения излишков в одной валюте и покрытия потребности в другой валюте. С помощью этого банки регулируют свою валютную позицию в целях избежания образования непокрытых остатках на счетах. Несмотря на короткий срок поставки иностранной валюты, контрагенты несут валютный риск и по этой сделке, так как в условиях «плавающих» валютных курсов курс может измениться и за два рабочих дня.

    Первая  разновидность сделок – это наличные сделки «СПОТ». Торговля валютой при сделках «СПОТ» происходит в виде наличных или срочных операций. Наличные валютные операции осуществляют в основном на условиях «СПОТ», что подразумевает двухдневный срок перевода валют после заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент ее заключения. Это позволяет перевести средства в любую страну и завершить оформление сделки. Базой для проведения «СПОТ» служат корреспондентские отношения между банками.[4]

    Эти операции наиболее распространены и  составляют до 90% от объема всех валютных сделок, что можно увидеть в таблице 4. Их сущность заключается в купле-продаже валюты на условиях ее поставки банками-контрагентами на второй рабочий день со дня заключения сделки по курсу, зафиксированному в момент ее заключения. При этом считаются рабочие дни по каждой из валют, участвующих в сделке, т. е. если следующий день за датой сделки является нерабочим для одной валюты, срок поставки валют увеличивается на 1 день, но если последующий день нерабочий для другой валюты, то срок поставки увеличивается еще на 1 день. 

    Таблица 4 - Информация статистического анализа изменения показателей проведения валютных сделок АО «АТФ Банк» за 2008-2009 гг. 

    В таблице 5 приведена динамика проведения валютно-обменных операций, операций с дорожными чеками и банковскими пластиковыми карточками АО «АТФ Банк» на начало 2007-2009 гг.

    Из  таблицы видно, что операции по межбанковским расчетам,  открытие и ведение валютных счетов клиентуры, установление корреспондентских отношений с иностранными банками, неторговые операции, конверсионные операции, операции по привлечению и размещению валютных средств, наличные сделки, валютно-обменные операции показывают положительную динамику, а операции с дорожными чеками и операции с пластиковыми карточками, отрицательную.  

    Таблица 5 - Динамика развития валютных операций АО «АТФ Банк» на 2007, 2008, 2009 года 

    Таким образом, валютное обслуживание клиентов в АО «АТФ Банк» охватывает широкую сеть счетов предприятий и населения, корреспондентских счетов в ведущих банках мира, стран ближнего зарубежья. Тесное сотрудничество с ними позволяет Банку в кратчайшие сроки зачислять платежи в адрес прямых корреспондентов этих банков.

     Специфика деятельности клиентов АО «АТФБанк» обусловила состав банков-партнеров, при участии которых АО «АТФБанк» точно в срок осуществляет международные переводы Компаний Клиентов. Со дня основания корреспондентские связи АО «АТФБанк» простерлись по всему миру. АО «АТФБанк» имеет партнеров по проведению платежей более чем в пятнадцати странах мира.

     Традиционно, основными контрагентами АО «АТФБанк» за рубежом являются крупные транснациональные банки, имеющие разветвленную мировую сеть филиалов, что дает возможность осуществлять платежи практически в любую точку мира.

     Корреспондентская сеть банков, с которыми АО «АТФБанк» ведет сотрудничество, составляет более 170 банков дальнего и ближнего зарубежья, в том числе: в США (Bank of New York, Citibank, Standard Chartered Bank), в Германии (Deutsche Bank A.G., Commerzbank A.G), в Швейцарии (Credit Suisse First Boston, United European Bank, Union Bank of Switzerland), в Голландии (Fortis Bank), а также во Франции, Великобритании, Дании, Канаде, Австрии, Сингапуре, странах СНГ и Балтии.

     Благодаря разветвленной и налаженной корреспондентской  сети банков-корреспондентов, а также  наличию кредитных линий на торговое финансирование от западных первоклассных банков, АО «АТФБанк» осуществляются:

• международные переводы;
• выпуск, подтверждение и авизование всех видов аккредитивов;
• выпуск, подтверждение гарантий;
• прием на инкассо, авизование и оплата инкассовых поручений клиентов;
• форфейтинговые операции.

     АО  «АТФБанк», входящий в международную  финансовую группу UniCredit, предлагает казахстанским  предпринимателям услугу наличного  торгового финансирования оборотного капитала, связанного с импортными и экспортными операциями, и прочих торговых сделок. На эти цели UniCredit выделила 100 млн евро.  АО «АТФБанк» предлагает выгодные ставки вознаграждения, причем ставка фиксируется на ежегодной основе. Никаких дополнительных комиссий за структурирование сделки нет. А заемные средства можно получить как в долларах США, так и в евро. Максимальный срок кредитования составляет 2 года.

     Торговое  финансирование представляет собой  комплекс методов, инструментов и механизмов по финансированию внешнеторговых операций клиентов путем привлечения отечественными банками кредитных ресурсов с международных кредитно-финансовых рынков.  Наличное торговое финансирование  АО «АТФБанк» предназначено для компаний-резидентов, занимающихся экспортом или импортом продукции и имеющих действующие торговые контракты на поставку товара. Журнал Global Finance признал АО «АТФБанк» лучшим банком по предоставлению услуг торгового финансирования в Казахстане. Опрос проводился среди корпоративных руководителей, экспертов по технологиям и аналитиков по отраслям. Критериями отбора были такие показатели, как объем транзакций, масштабы мирового охвата, качество обслуживания, конкурентное ценообразование и инновационные технологии. Исследование Global Finance охватило 71 государство.

     АО  «АТФБанк»  входит в пятерку лидеров банковской системы Казахстана, а отличительной особенностью является его принадлежность к группе UniCredit, присутствующей в 22 странах мира. Будучи членом UniCredit Group, АТФБанк имеет постоянный доступ к мировым рынкам, обеспечивая возможность финансировании торговых проектов в евро и долларах США на выгодных условиях, что является огромным преимуществом для клиентов.

          Кредитование экспортеров и импортеров - услуга, пользующаяся спросом, так  как в данной сфере наблюдается  постоянный рост. По информации  корпорации по развитию и продвижению экспорта Kaznex, с 2006 по 2010 год наблюдалось постоянное увеличение объемов экспорта, среднегодовой прирост составил 37,2%. Конечно, в основном такая тенденция объясняется ростом цен на энергоносители, однако несырьевой экспорт также увеличивается, информирует Kaznex. В 2009 - 2010 гг. вывоз несырьевых (или обработанных) товаров составил примерно треть от общего экспорта из Казахстана. Доля же экспорта в целом к ВВП страны в 2009 году равнялась 45,5%, а в 2010 достигла 52,7%.

     В абсолютных цифрах картина выглядит так. Валовый внутренний продукт в 2008 году составил $104,9 млрд, при этом объем экспорта - $47,7 млрд, импорта -$32.8 млрд. В 2009 году ВВП увеличился до $135 млрд, общий экспорт достиг $71,2 млрд, объем импорта зафиксирован на уровне $37,9 млрд.

     Важным  событием в 2007 г. явилось вхождение  АТФБанка в европейскую UniCredit Group путем  приобретения мажоритарного пакета акций австрийским Bank Austria. В связи  с успешным завершением данной сделки все три международных рейтинговых  агентства повысили кредитные рейтинги АТФБанка от 2-3 уровней до уровня странового потолка Республики Казахстан.