Автор: Пользователь скрыл имя, 12 Декабря 2011 в 12:28, дипломная работа
Цель работы – раскрыть понятие внешнеэкономической деятельности, валютных операций, конвертируемости валют и более подробно, в практической части, рассмотреть внешнеэкономическую деятельность АО «АТФ Банка».
Задачи, поставленные для достижения цели:
Изучить понятие внешнеэкономической деятельности банка.
Охарактеризовать межбанковские корреспондентские отношения.
Проанализировать обслуживание внешнеэкономической деятельности в АО «АТФ Банк».
Исследовать пути совершенствования внешнеэкономической деятельности и валютно-кредитных операций в банках.
Введение 3
1 Теоретические аспекты банковского обслуживания внешнеэкономической деятельности 5
1.1 Понятие внешнеэкономическая деятельность банка 5
1.2 Межбанковские корреспондентские отношения как основа международных расчетов 8
1.3 Виды внешнеэкономических операций банков 13
2 Анализ обслуживания внешнеэкономической деятельности АО «АТФБанк» 24
2.1 Характеристика деятельности АО «АТФБанк» за 2007– 2010 гг…………..24
2.2 Анализ внешнеэкономических операций АО «АТФБанк» 28
2.3 Анализ деятельности дочерних организаций АО «АТФБанк» 34
3 Пути совершенствования внешнеэкономической деятельности и валютно-кредитных операций в АО «АТФ Банк» 38
3.1 Развитие банковских услуг в иностранной валюте для клиентов банка 38
3.2 Развитие операций банка на биржевом и межбанковском валютном рынках 50
Заключение 54
Список используемой литературы 56
Приложение
А
Механизм
валютного контроля за экспортными
операциями
Приложение Б
Механизм
валютного контроля за импортными операциями
Приложение
В
Аккредитивная
форма расчетов
Приложение
Г
Открытие
обратного компенсационного аккредитива
Обозначения:
Приложение
Д
Цели
и направления проведения валютных
сделок
| Виды валютных сделок | Цель и направления проведения валютных сделок |
| «СПОТ» | - обеспечение
потребностей клиентов банка
в иностранной валюте;
- перелив средств из одной валюты в другую; - проведение спекулятивных операций |
| Срочные сделки | - конверсия
(обмен) валюты в коммерческих
целях, заблаговременная - страхование
портфельных или прямых - получение спекулятивной прибыли за счет курсовой разницы. |
| «СВОП» | - совершения
коммерческих сделок: банк продает
иностранную валюту на - приобретения
банком необходимой валюты без
валютного риска (на основе
покрытия конрсделкой) для - взаимного межбанковского кредитования в двух валютах. |
| Арбитражные сделки | Валютная операция,
сочетающая покупку (продажу) валюты с
последующим совершением |
| Примечание : Бункина М. К., Семенов А. М. Основы валютных отношений. - М.: Юрайт, 2000 | |
Приложение
Е
Данные
консолидированных балансов pза 2007
– 2010 гг, (млн. тг.)
| 31.12.2007г. |
31.12.2008г. |
31.12.2009г |
30.06.2010г. | |
| Активы |
1,047,338 |
984,654 |
1,019,578 |
1,093,485 |
| Денежные средства и их эквиваленты | 218,047 | 118,640 | 117,245 | 141,033 |
| Торговые
и инвестиционные
ценные бумаги |
205,195 | 46,646 | 49,244 | 22,443 |
| Средства в кредитных Учреждениях | 71,858 | 4,994 | 13,556 | 2,456 |
| Займы клиентам | 523,653 | 783,253 | 799,054 | 888,062 |
| Основные
средства и
нематериальные активы |
16,802 | 25,089 | 25,321 | 26,192 |
| Прочие активы | 11,783 | 6,032 | 15,157 | 13,299 |
| Обязательства |
990,113.04 |
909,754 |
923,685 |
974,918 |
| Средства
правительства и
НБРК |
3,682 | 412 | 207 | 133 |
| Средства кредитных учреждений | 449,389 | 293,755 | 304,569 | 309,781 |
| Средства клиентов | 360,380 | 380,605 | 343,421 | 411,597 |
| Выпущенные долговые ценные бумаги | 137,608 | 174,987 | 204,988 | 185,646 |
| Субординированный долг | 30,508 | 55,028 | 55,157 | 64,682 |
| Резервы | 6,301 | 323 | 602 | 685 |
| Прочие обязательства | 2,245 | 4,643 | 14,741 | 2,393 |
| Капитал |
57,225 |
74,900 |
95,893 |
118,567 |
| Уставный капитал | 45,518 | 57,898 | 89,170 | 106,879 |
| Дополнительно
оплаченный
уставный капитал |
242 | 242 | 242 | 242 |
| Прочие резервы | 879 | 334 | 12,945 | 14,652 |
| Нераспределенная
прибыль
/(накопленный дефицит) |
10,160 | 15,824 | (6,899) | (3,665) |
| Доля меньшинства | 427 | 603 | 435 | 460 |
| Источник: данные с официального сайта www.atfbank.kz | ||||
Приложение Ж
Регистрация
и выпуск Еврооблигаций, деноминированные
в долл. США
| Наименование | Еврооблигации
второго
выпуска |
Еврооблигации третьего выпуска | Еврооблигации
четвертого
выпуска |
Еврооблигации пятого выпуска |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Полное наименование |
долговые
международные купонные ценные бумаги (еврооблигации ) на предъявителя |
долговые
международные купонные ценные бумаги (еврооблигации) на предъявителя |
долговые
международные купонные ценные бумаги (еврооблигации) на предъявителя |
долговые
международные купонные ценные бумаги (еврооблигации) на предъявителя |
| Дата
начала
обращения |
09.11.2004г. | 12.04.2005г. | 28.10.2005г. | 11.05.2006г. |
| Дата погашения | 09.11.2009г. | 12.04.2012г. | 28.10.2010г. | 11.05.2016г. |
| Период
обращения |
5 лет | 7 лет | 5 лет | 10 лет |
| Объем выпуска | 200 000 000 | 200 000 000 | 200 000 000 | 350 000 000 |
| Номинальная
стоимость |
100 | 100 | 100 | 100 |
| Валюта | долл. США | долл. США | долл. США | долл. США |
| Количество
размещенных облигаций (шт.) |
2 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
3 500 000 |
| Купонная
ставка
(% годовых) |
8,875% | 9,250% | 8,125% | 9,000% |
| Даты
выплаты
купона |
09 ноября и
09 мая |
12 апреля и
12 октября |
28 апреля и
28 октября |
11 ноября и
11 мая |
| Даты фиксации реестра |
не фиксируется
в
связи с тем, что ценные бумаги на предъявителя |
- |
13 апреля и 13 октября |
26 октября и 26 апреля |
| Купонное
вознаграждение |
8 875 000
(полугодовое) |
9 250 000
(полугодовое) |
8 125 000
(полугодовое) |
15 750 000
(полугодовое) |
| Основной долг | 200 000 000 | 200 000 000 | 200 000 000 | 350 000 000 |
| Общая
сумма
вознаграждения за весь период обращения облигаций |
88 750 000 |
129 500 000 |
81 250 000 |
3 15 000 000 |
| Источник: Данные с официального сайта www.atfbank.kz | ||||
Продолжение приложения
Ж
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Сумма
начисленного купонного вознаграждения |
85 253 644 |
81 143 055 |
62 427 083 |
102 020 312 |
| Общая
сумма
выплаченного вознаграждения |
79 875 000 |
74 000 000 |
56 875 000 |
94 500 000 |
| Количество
досрочного погашенных или выкупленных облигаций |
В 2009г. Банк
частично выкупил на рынке собственные Еврооблигации на сумму в 783 692 тыс.тенге (5 200 000 долл.США) |
Досрочного,
частичного погашения или выкупа не производилось |
Досрочного,
частичного погашения или выкупа не производилось |
В 2009г. Банк
частично выкупил на рынке собственные Еврооблигации на сумму в 11 623 207 тыс. тенге (77 123 000 долл. США) |
| Орган,
осуществивший государственную регистрацию выпуска облигаций, государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации выпуска |
зарегистрирован 9 ноября 2004г. Еврооблигациям присвоен ИН ISIN XS0205381717 |
зарегистрирован 12 апреля 2005г. Еврооблигациям присвоен ИН ISIN XS0217138139 |
зарегистрирован 13 октября 2005г. Еврооблигациям присвоен ИН ISIN XS0233829463 |
зарегистрирован 25 апреля 2006г. Еврооблигациям присвоен ИН ISIN XS0253723281 |