Преддипломная практика в Россельхозбанке

Срок рассмотрения вопроса  о предоставлении кредита зависит  от вида кредита и его суммы, но не должен превышать от момента предоставления полного пакета документов (Приложение 14, 15) до принятия решения 15 календарных дней – по кредитам на неотложные нужды и 1 месяца – по кредитам на приобретение недвижимости.

Заявление клиента регистрируется кредитным инспектором в журнале  учета заявлений; на заявлении проставляются  дата регистрации и регистрационный  номер.

С паспорта (удостоверения  личности) и других документов, подлежащих возврату клиенту, снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных кредитным инспектором  или сверенных им с подлинными документами, делается отметка «копия верна» за подписью инспектора.

На оборотной стороне  заявления или отдельном листе  кредитный инспектор составляет перечень принятых документов и копий.

Далее кредитный инспектор  производит проверку предоставленных  клиентом документов и сведений, указанных  в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально  возможный размер

кредита. ( стр. 54)

При проверке сведений кредитный  инспектор выясняет с помощью  единой базы данных кредитную историю  Заемщика и размер задолженности  по ранее полученным кредитам; направляет запросы в учреждения, предоставлявшие  ему ранее кредиты.

Кредитующее подразделение  направляет пакет документов юридической  службе и службе безопасности Банка.

Юридическая служба анализирует  представленные документы с точки  зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству.

Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения  личности), места жительства, места  работы Заемщика и сведений, указанных  в анкете.

По результатам проверки и анализа документов юридическая  служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.

В случае принятия в залог  объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества  кредитующее подразделение привлекает к работе по установлению оценочной стоимости этого имущества специалиста Банка по вопросам недвижимости или дочернее предприятие. По результатам оценки специалист (эксперт предприятия) составляет экспертное заключение, которое передается в кредитующее подразделение.

Оценка и возможность  приема в обеспечение по кредитному договору ценных бумаг определяется отделом ценных бумаг Банка. По результатам  оценки составляется экспертное заключение, которое отдел ценных бумаг передает кредитующему подразделению.

Кредитующее подразделение  направляет заявление, анкету, копии  ценных бумаг и сертификатов акций, а также выписку из реестра  акционеров в отдел по работе с  ценными бумагами для оценки ценных бумаг и выдачи заключения о возможности  их приема в качестве обеспечения.

По результатам проверки составляется заключение, которое отдел  по работе с ценными бумагами передает кредитующему подразделению.

Заключение должно содержать  следующую информацию:

• заключение о возможности приема ценных бумаг в качестве обеспечения;
• заключение о возможных сроках предоставления кредита.

Кредитный инспектор определяет платежеспособность Заемщика на основании  справки с места работы о доходах  и размере удержания, а также  данных анкеты. (кроме кредита под заклад ценных бумаг, по нему оценка платежеспособности заемщика не производится).

Справка должна содержать  следующую информацию:

• полное наименование организации, выдавшей справку, ее почтовый адрес, телефон и банковские реквизиты;
• продолжительность постоянной работы Заемщика в данной организации;
• настоящая должность Заемщика (кем работает);
• среднемесячный доход за последние шесть месяцев;
• среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.

Справка выдается администрацией предприятия, учреждения, организации  по месту работы (установлении пенсии) ссудозаемщика в одном экземпляре и предоставляется последним  в кредитующее подразделение.

 Справки не выдаются:

- рабочим и служащим, проработавшим  на данном предприятии (учреждении, организации) менее 1 года, кроме  рабочих и служащих переведенных на другую работу в порядке перевода.

- при наличии удержаний  по исполнительным листам или  другим исполнительным документам  составляющих 50 % заработной платы,  пенсии, стипендии.

- подлежащим увольнению по разным  причинам.

Справка предоставляется  за подписями руководителя и главного бухгалтера организации, скрепленными печатью.

Фамилия руководителя предприятия, учреждения, организации и главного бухгалтера указывается полностью. Справка заполняется одним цветом чернил, исправления не допускаются.

Руководители и главные  бухгалтера предприятий, учреждений, организаций  несут персональную ответственность  за нарушение установленного порядка  выдачи справки для получения  ссуды.

Для лиц, работающих в коммерческих структурах, помимо справки о доходах  необходимо предоставить из банка с  указанием банковских реквизитов предприятия: дата открытия расчетного счета предприятия  и является ли он действующим на дату предоставления заявки.

При рассмотрении дохода Заемщика, его поручителя для решения вопроса  о возможности выдачи кредита  необходимо учитывать:

- доходы, получаемые гражданами  за выполнение ими трудовых  и иных приравненных к ним  обязанностей по месту основной  работы;

- доходы от предпринимательской  деятельности и другие постоянные  источники дохода;

- в исключительных случаях,  по усмотрению Банка в расчет  платежеспособности Заемщика могут  быть включены доходы, получаемые  не только по месту работы, но и совокупный доход семьи.

При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке  и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение  задолженности и уплата процентов  по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости  приобретенных в рассрочку товаров  и др.). Для этой цели каждое обязательство  по предоставленному поручительству принимается  в размере 50% среднемесячного платежа  по соответствующему основному обязательству.

 

 

 

 

ГЛАВА 9. АНАЛИЗ КОНЕЧНОГО РЕЗУЛЬТАТА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ  ЧЕЧЕНСКОГО РЕГИОНАЛЬНОГО ФИЛИАЛА ОАО  «РОССЕЛЬХОЗБАНКА»

 

Годовой отчет ОАО «Россельхозбанк» составляется в соответствии с указаниями по составлению годового отчета ОАО  «Россельхозбанк», разработанными с  учетом требований Указания Банка России от 08.10.2009 № 2089–У «О порядке составления кредитными организациями годового отчета».

Что касается ведение бухгалтерского учета в ДО регионального филиала ОАО «Россельхозбанк», то он ведется в соответствии с нормативными документами. Информацию об учетной политике можно использовать именно в этой организации. В ДО регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» соблюдены все принципы, содержащиеся в учетной политике.

Для более достоверного ведения  бухгалтерского учета необходимо своевременно проверять в течение следующего дня все бухгалтерские операции, совершенные в предыдущем дне на основании первичных документов, подшивать мемориальные ордера в сшив бухгалтерских документов, а также необходимо обязательно включать в сшив документов ленту подсчета по балансовым и внебалансовым счетам. Кассовые документы следует брошюровать отдельным порядком кассовые документы, документы по вкладам граждан и текущим счетам физических лиц, по кредитам индивидуальных заемщиков.

   Анализ производственной программы

Главной задачей анализа  производственной программы, динамики изменения объема оказанных услуг  является систематическое наблюдение и контроль за выполнением организацией намеченных его планов.

Для начала необходимо рассмотреть  объем оказанных услуг  «Россельхозбанком», так как прибыль банка  формируется  за счет оказываемых услуг, за минусом  расходов понесенных при их совершении.

 

 

Изменение объема оказанных  услуг в сравнении с прошлым  годом (таблица 6)

Виды услуг	Объем услуг, млн. руб.			Отклонения
	2009г.	2010г.	2011г.	2010г. к 2009г.		2011 к 2010г.		2011 к 2009г.
				+,-	%	+,-	%	+,-	%
01	02	03	04	05	06	07	08	09	10
Кредитование населения	48080	50107	49968	2027	104,2	-139	99,7	1888	103,9
Продажа ценных бумаг	2700	2691	2804	-9	99,7	113	104,2	104	103,8
Купля-продажа иностранной валюты	979	868	945	-111	88,7	77	108,9	-34	96,5
Переводы денежных средств	1792	1804	1892	12	100,7	88	104,9	100	105,6
Прием платежей от физических лиц	12206	12975	13001	769	106,3	126	100,9	895	107,3
Привлечение денежных средств во вклады населения	18217	18967	19107	750	104,1	140	100,7	890	104,9
Итого	83974	87412	87817	х	х	х	х	х	х

 

За анализируемый период произошло увеличение объема оказанных  услуг. Существенное изменение произошло по кредитованию населения, в 2010г. объем услуг увеличился на 2 027 000000 руб. или на 4,2%, но в 2011г. произошло значительное снижение объема услуг на 139 000000 руб. или на 0,3%. Существенное снижение произошло в 2010г. по оказанию услуг по купле-продаже иностранной валюты на 111 000000 руб. или на 11,3%. В целом наблюдается увеличение количества оказанных услуг.

 

 Анализ выполнения плана по оказанию услуг                                    (таблица 7)

Виды услуг		Объем услуг, млн.руб.										Отклонения от плана
		2009г.			2010г.					2011г.		2009г.				2010г.			2011г.
		План	Факт		План			Факт		План	Факт	+,-		%		+,-	%		+,-		%
01		02	03		04			05		06	07	08		09		10	11		12		13
Кредитование население		47900	48080		48168			50107		49932	49968	180		100,4		1939	104		36		100,1
Продажа ценных бумаг		2506	2700		2634			2691		2707	2804	194		107,7		57	102,2		97		103,6
Купля-продажа иностранной валюты		948	979		959			868		949	945	31		103,3		-91	90,5		-4		99,6
Переводы денежных средств		1768	1792		1774			1804		1811	1892	24		101,4		30	101,7		81		104,5
Прием платежей от физических лиц		11085	12206		12076			12975		12864	13101	1121		110,1		899	107,4		237		101,8
Привлечение денежных средств во вклады населения	17131			18217		18107	18967		18779		19107		1086		106,3	860		104,7		328	101,7
Итого	81338			83974		83718	87412		87042		87817		х		х	х		х		х	х