Преддипломная практика в Россельхозбанке

ВВЕДЕНИЕ

              Банковская система представляет  собой совокупность различных  видов национальных банков и  кредитных учреждений, действующих   в рамках общего денежно- кредитного  механизма. Включает Центральный  банк, сеть коммерческих банков  и других кредитно-расчетных центров.  Центральный банк проводит государственную  эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы.  Коммерческие банки осуществляют  все виды банковских операций.

               В странах с развитой рыночной  экономикой сложились двухуровневые  банковские системы. Верхний уровень  системы представляет собой центральным  (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

              Центральный (эмиссионный) банк  в большинстве стран принадлежит  государству. Но даже если государство  формально не владеет его капиталом  (США, Италия, Швейцария) или владеет  частично (Бельгия – 50%, Япония  – 55%), центральный банк выполняет  функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным  правом на выпуск в обращение  (эмиссию) банкнот – основой  составляющей налично – денежной  массы. Он хранит официальные  золото-валютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание  бюджета государства.

             По своему положению в кредитной  системе центральный банк играет  роль «банка банков», т.е. хранит  обязательные резервы и свободные  средства коммерческих банков  и других учреждений, предоставляет  им ссуды, выступает в качестве «кредитора последней инстанции», организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

            Согласно закону банком считается  такое учреждение, которое выполняет  депозитные,     кредитные  и расчетные операции одновременно. Российский закон обязывает кредитную   организацию, желающую заниматься  одной из банковских операций, получить в ЦБ РФ соответствующую  лицензию, требует предоставления  в ЦБ РФ соответствующей отчетности, подлежит контролю со стороны  этого банка. 

  Банковское законодательство условно можно разделить на три яруса. Первый ярус содержит два блока – законы о центральном (эмиссионном) банке и законы, регулирующие деятельность отдельных деловых банков. Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)» от 26 апреля 1995 г. и Федеральный закон «О  банках и банковской деятельности» от 3 февраля 1996 г.

              Вторым ярусом в системе банковского  законодательства выступают законы, относящиеся к регулированию  параллельно действующих институтов  и затрагивающие банковскую деятельность. К примеру: законы о бирже,  акциях, ценных бумагах, ипотеке   отдельные положения которых  относятся и к банкам.

              К третьему ярусу  относятся  законы всеобщего действия. К  их числу, к примеру, относятся  Конституция как главный закон  страны, гражданский кодекс, хозяйственное  право и др.

              Закон «О банках и банковской  деятельности». Содержание данного закона состоит из семи глав, в которых отражены общие положения, необходимость использования данного закона, права и обязанности субъектов банковской деятельности, прежде всего, правила организации и функционирования коммерческого банка, правило получения регистрации и получения лицензии, способы наказания административное, экономическое нарушающие закон, бухгалтерская деятельность, проблемы организации и использование банковского аудита.

              Закон «О Центральном банке». В данном законе 15 глав, данный  закон, прежде всего, регулирует  деятельность самого Центрального  банка, в нем отражены экономические  и правовые взаимосвязи между  ЦБ и другими кредитными организациями,  в том числе положения, права,  обязанности, бухгалтерский отчет  и др.

              На базе закона «О банках  и банковской деятельности» ЦБ  регулирует банковскую деятельность  страны, управляет и контролирует  эту деятельность.

             Банк – это финансовое предприятие,  которое сосредотачивает временно  свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное  пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных  платежах и расчетах между  предприятиями, учреждениями или  отдельными лицами, регулирует денежное  обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

           

           

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. ЗАКОНОДАТЕЛЬНО-НОРМАТИВНАЯ БАЗА, РЕГУЛИРУЮЩАЯ  ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНКА» И ЕГО ФИЛИАЛЬНОЙ СЕТИ

 

Деятельность «Россельхозбанка» на ряду с другими банками регламентируется различными законами и инструкциями. Регистрация кредитных организаций как одно из направлений банковского надзора имеет правовую основу. Можно выделить три уровня общих законов для банковского сектора:

Первый уровень – Федеральный закон РФ от 26.04.95 №65- ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральный закон от 03.02.96 г. «О банках и банковской деятельности», Закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. №173-ФЗ.

Второй  уровень – нормативные    акты Банка России: Инструкции ЦБ     «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 14 января 2004г. №109-И», Инструкция ЦБ РФ от 24.08.98г. №76- И «Об особенности регулирования деятельности банков создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства» и др.;

Третий уровень – это приказы, указания, разъяснения действующих законодательных и нормативных актов: Приказ ЦБ РФ от 23.04.97 г. №02-195 «О введении в действии положения «Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала за счет нерезидентов» и др. В части, не урегулированной специальным законодательством, к кредитным организациям  применяются ст.87-104 Гражданского  кодекса Российской Федерации, Федеральные законы « Об акционерных обществах», «Об обществах с ограниченной ответственностью». Также следует отметить о таких Положениях, как № 205-П «О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 05.12.2002, и № 2-П «О безналичных расчётах в Российской Федерации» от 03.10.2002г. Кроме того, это Федеральные законы:

«О Государственной тайне»;

  «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;

  «О реструктуризации кредитных организаций»;

«О валютном регулировании и  валютном контроле»;

«О драгоценных металлах и драгоценных  камнях»;

«О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём» - этот закон очень важен в настоящее время.

А также, Законодательно – нормативные  акты:

• Положение Банка России № 255-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» от 29 марта 2004г.;
• Положение Банка России № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» от 16 декабря 2003г.;
• Инструкция ЦБ РФ № 110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004г.;
• Инструкция ЦБ РФ № 17 «О составлении финансовой отчётности» от 1 октября 1997г. и др.

По мимо общих законодательно – нормативных актов  существуют и внутренние нормативы банков, отличающие банки друг от друга, которые вносят различия в порядок повседневной деятельности кредитной организаций . К таким документам, относящимся к Россельхозбанку и всем его структурным подразделениям  отностятся:

-  Устав ОАО «Россельхозбанк»; Приложения 1.

• Положение о ревизионной комиссии ОАО «Россельхозбанк»;
• Положение о службе внутреннего контроля ОАО «Россельхозбанк»;
• Положение о Комитете по стратегическому планированию и развитию Наблюдательного совета ОАО «Россельхозбанк»;
• Положение о Комитете по кадрам и вознаграждениям Наблюдательного совета ОАО «Россельхозбанк»;
• Положение о Комитете по аудиту Наблюдательного совета ОАО «Россельхозбанк»;
• Положение о корпоративном секретаре ОАО «Россельхозбанк».

Что касается Чеченского филиала, то в его деятельность  также  могут быть отнесены и отдельные  специфические документы. Прежде всего, необходимо акцентировать внимание на том, что каждый отдел филиала (или группа) в своей деятельности руководствуется:

• Нормативными актами ЦБ РФ;
• Уставом Банка;
• Нормативными актами и распорядительными документами Банка;
• Положением о филиале ОАО «Россельхозбанк» в г. Грозном;
• Распорядительными документами филиала;
• Положением об отделе.

 Каждый их этих нормативов регламентирует ту или иную отрасль операций ЧРФ ОАО «Россельхозбанк», которые подходят под их влияние, а банк, в свою очередь, должен в своей деятельности в обязательном порядке ссылаться на них.

Филиалы Банка (территориальные  банки, отделения) не наделены правами  юридических лиц и действуют  на основании Положений, утверждаемых Правлением Банка, имеют печать с  изображением эмблемы Банка со своим  наименованием, а также другие печати и штампы, имеют баланс, который  входит в баланс банка.

Изменения в Устав, связанные  с открытием, закрытием филиалов и изменением их статуса, вносятся по решению Наблюдательного совета Банка, который собирается не реже 1 раза в год.

Филиалы Банка (территориальные  банки) возглавляются Председателями, назначаемыми Президентом, Председателем  Правления Банка, филиалы (отделения) – управляющими, назначаемыми по установленной  номенклатуре.

Прием на работу и увольнение работников филиалов, заключение с  ними трудовых договоров (контрактов) осуществляется руководителем филиала  по установленной номенклатуре.

Внутренние структурные  подразделения (операционные кассы  вне кассового узла, обменные пункты и дополнительные офисы) территориального банка открываются, закрываются, переподчиняются по решению правления территориального банка, внутренние структурные подразделения отделения – по решению правления территориального банка, в организационном подчинении которого находится отделение, внутренние структурные подразделения отделения в городе Москве — по приказу Президента, Председателя Правления Банка в порядке, установленном Банком и Банком России.

Кроме того, в повседневной деятельности все работники банка должны руководствоваться нормами законодательства, распространяющими свое действие на любой хозяйствующий субъект, вовлеченный в гражданский оборот.

Надлежащая правоприменительная практика - важнейшее условие успешной работы банка, реализации поставленных перед ним задач, получения прибыли для его последующего развития. Именно поэтому одним из главных направлений в организации деятельности банка является правовая работа. Поэтому необходимо рассмотреть как организована эта работа в «Россельхозбанке», какие основополагающие принципы и подходы используются при построении и развитии его юридической службы.

Определение оптимальной организационной структуры службы осуществляется исходя из задач, объемов и характера операций, общей организационной структуры банка. Эффективность и результативность юридической службы в значительной степени зависят от организации работы «штаба» - Юридического департамента головного офиса ОАО «Россельхозбанк». Головной офис и Юридический департамент как его самостоятельное структурное подразделение выступают в двух основных ролях. С одной стороны, они непосредственно занимаются банковской деятельностью, совершая все виды сделок и операций, с другой - осуществляют управление всей системой ОАО «Россельхозбанк».

Всего в штате банка числятся 1022 юриста, работающих в головном офисе и региональных филиалах. При этом в Юридическом департаменте головного офиса работают 40 юристов. В составе департамента два управления и пять входящих в них отделов. В каждом из 78 филиалов банка сформированы юридические отделы. В региональных филиалах работают 557 юристов. Штатная численность отделов зависит от объемов бизнеса и совершаемых филиалом операций. В 1515 дополнительных офисах банка работают 405 юристов.