Основы организации банковского кредитования

Автор: Пользователь скрыл имя, 01 Ноября 2011 в 06:48, курсовая работа

Описание работы

Главными звеньями кредитной системы являются банки и кредитные учреждения, имеющие лицензию НБУ, которые одновременно выступают в роли покупателя и продавца существующих в обществе временно свободных средств.
Банковская система путем предоставления кредитов организовывает и обслуживает движение капитала, обеспечивает его привлечение, аккумуляцию и перераспределение в те сферы производства и оборота, где возникает дефицит капитала.

Скачать полностью (203.17 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа содержит 1 файл

1.docx

— 227.54 Кб (Скачать)

1. Базовая величина лимита (без кредитов) 559 тыс. грн.

2. Корректировка базовой величины финансового лимита

ОПИСАНИЕ ФИЛЬТРА

Значение фильтра

2.1. Является ли предприятие клиентом банка

Клиент (наличие всех текущих счетов в банке)

2.2. Наличие просрочек

Нет данных

2.3. Тенденция поступления денежных средств на счета предприятия

Величина поступлений колеблется по месяцам

2.4. Стабильность поступлений денежных средств на счета предприятия

Нет данных

2.5. Соотношение собственных и заемных средств

Коэффициент финансовой устойчивости: 3,91

2.6. Платежеспособность

Коэффициент покрытия: 1,05

2.7. Прибыльность

Коэффициент рентабельности: 10,9%

Убыток: 4 983,90 тыс. грн.

2.8. Оценка поступлений на текущие счета предприятия

Отношение значений среднемесячных поступлений и выручки: 0,489

2.9. Ликвидность активов предприятия

Деньги – 183,50 тыс. грн.

Краткосрочные финансовые вложения – 0,0 тыс. грн.

Оборачиваемость запасов, дни:

Корректирующий коэффициент запасов:

Производственные запасы – 4 439,40 тыс. грн.

Готовая продукция – 0,20 тыс. грн.

Товары – 624,00 тыс. грн.

Оборачиваемость дебиторской задолженности, дни:

Корректирующий коэффициент дебиторской задолженности:

Дебиторская задолженность – 4 847,50 тыс. грн.

Сумма ликвидных активов – 3 945,2 тыс. грн.

Собственные оборотные средства – -617,00 тыс. грн.

Фильтр ликвидности активов:617,0 тыс. грн.

2.10. Окончательная величина финансового лимита

Итоговая оценка формируется умножением базовой величины лимита, скорректированной введенными ранее фильтрами, на корректирующий коэффициент.

0,9

0,7

1,1

140,9

0,3

66,4

0,6

Величина корректирующего коэффициента: 1,30

Величина финансового лимита без учета действующих кредитов, в тыс. грн.

До двух месяцев: 367,4

До четырех месяцев: 661,4

До шести месяцев: 881,9.

Таблица 10.

Рейтинговая оценка риска по кредиту предприятия Д.

Общая характеристика клиента

Срок функционирования предприятия	Предприятие функционирует более 5 лет	1
Право собственности на основные фонды	Является собственником большинства основных фондов	2
Местонахождение заемщика	Банк и заемщик находятся в одном населенном пункте Украины	1
Источники погашения кредита	Прибыли и других собственных средств не достаточно для погашения кредита	0,5
Деловая активность клиента	Индекс роста деловой активности клиента ниже индекса инфляции	0
Соотношение «реализация-кредит»	Объем реализации продукции выше суммы кредита	1
Соотношение «прибыль-кредит»	Прибыль предприятия больше Ѕ суммы кредита	4
Диверсификация	Диверсификация деятельности отсутствует	0
Кредитная история	Предприятие не допускало просрочки выплаты долга, но имели место пролонгации кредита	2
Оценка раздела	Удовлетворительная	11,5

Анализ финансового состояния

Финансовая независимость	Безукоризненна	6,5
Прибыльность	Удовлетворительна	4
Эффективность	Удовлетворительна	4
Платежеспособность	Удовлетворительна	4
Оценка раздела	Удовлетворительная	18,5

Характеристика кредитуемого проекта

Объект кредитования	Пополнение собственных оборотных средств – закупка сырья	3
Срок кредита	Кредит предоставляется на срок более трех месяцев	0
Субъект кредитования	Заемщик – постоянный клиент банка, один из счетов находится в банке	2
Размер кредита	Размер собственных средств больше запрашиваемого кредита	2
Порядок погашения	Кредит погашается равномерно по графику	1
Срок окупаемости кредитуемого проекта	Срок окупаемости кредитуемого про-екта меньше срока погашения кредита	2
Местонахождение контрагента и заемщика	Контрагенты находятся в разных населенных пунктах Украины	0,5
Возможность контроля со стороны банка	Клиент имеет возможность предоставлять текущую информацию по требованию банка	1
Исследование рынка и наличие контрактов	Предприятие документально не подтвердило возможность возврата кредита	0
Оценка раздела	Удовлетворительная	11,5

Обеспечение

Оценка обеспечения	Неудовлетворительное	0
Оценка раздела	Неудовлетворительная	0

Юридические аспекты

Оценка юридических аспектов	Замечаний к документам, подтвер-ждающие право собственности на предмет залога и имеются замечания к документам, позволяющим провести операцию, описанную в ТЭО нет	10
Оценка раздела	Безукоризненная	10

Итоговая оценка

Повышенный риск, выдача возможна

51,5

Предприятие Д по большинству параметров оценено удовлетворительно, отсутствие претензий к юридическим аспектам позволило характеризовать их безукоризненно. Однако, неудовлетворительное обеспечение затрудняет возможности возмещения убытков, которые могут возникнуть в случае проблемного погашения кредита. В соответствии с рейтингом, риск кредитования предприятия Д – повышенный, но выдача ссуды для кредитования банка предоставляется возможной (табл. 2.5).

Отнесение предприятий-заемщиков к определенной группе риска, является результатом их оценки в соответствии с рассмотренной методикой.

2.1.3. Оценка качества заемщиков по методике 2 – «Определение кредитного рейтинга заемщиков».

Таблица 2.6.

Определение кредитного рейтинга потенциального заемщика – предприятия А.

Показатель	Оптима льное значение	Фактическое значение (н.п.)	Фактическое значение (к.п.)	Отклонение (+/-)
1	2	3	4	5
Прогнозируемый денежный поток (тыс. грн.)	658	-	18 603,2	-
Коэффициент прогноза банкротства	³ 0,26	-	2,1	-
Коэффициент покрытия общей задолженности	< 1,00	0,14	0,14	-
Ликвидационная стоимость	³ 1,00	2,69	2,61	-0,08
Рамбурсная способность	< 0,80	-	3,13	-

В соответствии со шкалой определения кредитного рейтинга заемщика предприятию А присвоен «высокий» кредитный рейтинг, так как от оптимального значения в худшую сторону есть отклонение только по одному показателю – коэффициенту рамбырсной способности. Значение остальных показателей соответствуют установленным требованиям, см. табл. 2.6.

Высокий кредитный рейтинг предполагает возможность кредитования данного заемщика и установление процента за пользование кредитом по среднерыночной ставке.

Второй этап оценки заемщика по данной методике предполагает рассчет финансовых коэффициентов для проверки возможностей заемщика к погашению кредита, т.е. оценка его платежеспособности.

Таблица 2.7.

Экспресс анализ предприятия А.

Показатель	Оптима льное значение	Фактическое значение на н.	Фактическое значение на к.	Отклонение (+/-)
1	2	3	4	5
Показатели финансовой устойчивости
Коэффициент собственности	0,50	0,88	0,88	-
Коэффициент мобильности средств	0,50	0,49	0,48	-0,01
Обеспеченность чистым оборотным капиталом	0,20	0,62	0,61	-0,01
Коэффициент финансовой устойчивости	1,00	7,08	7,01	-0,07
Соотношение собственного капитала и долгосрочной задолженности	4,00	-	-	-
Показатели эффективности деятельности
Фондоотдача (грн.)	-	-	0,66	-
Рентабельность активов (грн.)	-	-	0,45	-
Оборачиваемость мобильных средств (грн.)	-	-	1,39	-
Рентабельность продаж (%)	-	-	8,6	-
Рентабельность общего капитала (%)	-	-	3,85	-
Рентабельность акцио-нерного капитала (%)	-	-	9,35	-
Соотношение чистой и балансовой прибыли (%)	-	-	78,75	-
Показатели ликвидности
Коэффициент покрытия задолженности	2,00	2,66	2,59	-0,07
Коэффициент общей ликвидности	1,00	0,98	1,37	0,39
Коэффициент абсолютной ликвидности	0,30	0,07	0,15	0,08
Соотношение дебиторской и кредиторской задолженностей	1,00	0,86	1,23	0,37

Информация о работе Основы организации банковского кредитования