Основы организации банковского кредитования

Автор: Пользователь скрыл имя, 01 Ноября 2011 в 06:48, курсовая работа

Описание работы

Главными звеньями кредитной системы являются банки и кредитные учреждения, имеющие лицензию НБУ, которые одновременно выступают в роли покупателя и продавца существующих в обществе временно свободных средств.
Банковская система путем предоставления кредитов организовывает и обслуживает движение капитала, обеспечивает его привлечение, аккумуляцию и перераспределение в те сферы производства и оборота, где возникает дефицит капитала.

Скачать полностью (203.17 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа содержит 1 файл

1.docx

— 227.54 Кб (Скачать)

Предприятие Д функционирует более 5 лет и является клиентом кредитующего банка. Цель кредита — закупка сырья для обеспечения процесса производства. Тип кредита — краткосрочный, сроком на 6 месяцев, сумма кредита 900000 гривен, процентная ставка 63%. Условия погашения предусматривают возврат кредита ежемесячно, равными частями согласно графика погашения. Обеспечение — транспортные средства, производственное оборудование. Стоимость предмета залога 1130000 гривен. "Отчет о финансовых результатах и их использовании" и "Баланс" предприятия Д приведены в приложении 9.

2.1.2. Оценка качества заемщиков по методике 1 — "Рейтинговой системе оценки рисков по кредитам юридических лиц"

Расчет финансового лимита кредитования по предприятию А.

1. Базовая величина лимита (без кредитов) 2 698 тыс. грн.

2. Корректировка базовой величины финансового лимита

ОПИСАНИЕ ФИЛЬТРА

Значение фильтра

2.1. Является ли предприятие клиентом банка

Клиент (наличие всех текущих счетов в банке)

2.2. Наличие просрочек

Нет данных

2.3. Тенденция поступления денежных средств на счета предприятия

Величина поступлений колеблется по месяцам

2.4. Стабильность поступлений денежных средств на счета предприятия

Поступления 18 из 24 дней стабильно эквивалентные

2.5. Соотношение собственных и заемных средств

Коэффициент финансовой устойчивости: 7,01

2.6. Платежеспособность

Коэффициент покрытия: 2,59

2.7. Прибыльность

Коэффициент рентабельности: 10,9%

2.8. Оценка поступлений на текущие счета предприятия

Отношение значений среднемесячных поступлений и выручки: 0,538

2.9. Ликвидность активов предприятия

Деньги – 8 385,9 тыс. грн.

Краткосрочные финансовые вложения – 0,0 тыс. грн.

Оборачиваемость запасов, дни:

Корректирующий коэффициент запасов:

Производственные запасы – 3 649,8 тыс. грн.

Готовая продукция – 2 225,00 тыс. грн.

Товары – 144,00 тыс. грн.

Оборачиваемость дебиторской задолженности, дни

Корректирующий коэффициент дебиторской задолженности:

Дебиторская задолженность – 10 765,20 тыс. грн.

Сумма ликвидных активов – 18 265,2 тыс. грн.

Собственные оборотные средства – 14 053,8 тыс. грн.

Фильтр ликвидности активов: 14 053,8 тыс. грн.

2.10. Окончательная величина финансового лимита

Итоговая оценка формируется умножением базовой величины лимита, скорректированной введенными ранее фильтрами, на корректирующий коэффициент.

0,9

1,1

92,1

0,3

59,9

0,8

Величина корректирующего коэффициента: 1,30

Величина финансового лимита без учета действующих кредитов, в тыс. грн.

До двух месяцев: 2 812,6

До четырех месяцев: 5 062,6

До шести месяцев: 6 750,2

Таблица 6.

Рейтинговая оценка риска по кредиту предприятия А.

Общая характеристика клиента

Срок функционирования предприятия	Предприятие функционирует более 5 лет	1
Право собственности на основные фонды	Является собственником большинства основных фондов	2
Местонахождение заемщика	Банк и заемщик находятся в разных населенных пунктах Украины	0,5
Источники погашения кредита	Погашение из прибыли и других собственных средств	4
Деловая активность клиента	Индекс роста деловой активности клиента выше индекса инфляции	1
Соотношение «реализация-кредит»	Объем реализации продукции выше суммы кредита более, чем в три раза	4
Соотношение «прибыль-кредит»	Прибыль предприятия больше Ѕ суммы кредита	4
Диверсификация	Диверсификация деятельности отсутствует	0
Кредитная история	Предприятие не допускало просрочек выплаты долга	3
Оценка раздела	Безукоризненная	19,5

Анализ финансового состояния

Финансовая независимость	Безукоризненная	6,5
Прибыльность	Близка к безукоризненной	6,3
Эффективность	Близка к безукоризненной	6,3
Платежеспособность	Безукоризненная	6,5
Оценка раздела	Безукоризненная	25,6

Характеристика кредитуемого проекта

Объект кредитования	Кредит берется на закупку сырья	3
Срок кредита	Кредит предоставляется на срок до трех месяцев	1
Субъект кредитования	Заемщик – постоянный клиент банка, хранящий свои средства на депозитных и иных счетах в банке	5
Размер кредита	Размер собственных средств больше запрашиваемого кредита	2
Порядок погашения	Кредит погашается единовременно по окончании срока действия кредитного договора	0
Срок окупаемости кредитуемого проекта	Срок окупаемости кредитуемого про-екта меньше срока погашения кредита	2
Местонахождение контрагента и заемщика	Контрагенты находятся в разных населенных пунктах Украины	0,5
Возможность контроля со стороны банка	Клиент имеет возможность предоставлять текущую информацию по требованию банка	1
Исследование рынка и наличие контрактов	Документально подтверждается ин-формация о целесообразности кредита	1
Оценка раздела	Близка к безукоризненной	15,5

Обеспечение

Оценка обеспечения	Неудовлетворительное обеспечение	0
Оценка раздела	Неудовлетворительная	0

Юридические аспекты

Оценка юридических аспектов	Отсутствуют документы, подтвер-ждающие право собственности на предмет залога и имеются замечания к документам, позволяющим провести операцию, описанную в ТЭО	0
Оценка раздела	Неудовлетворительная	0

Итоговая оценка

Повышенный риск, выдача возможна

60,6

В соответствии с Рейтинговой системой оценки рисков по кредитам юридических лиц, кредитование предприятия А представляется возможным, но при этом коммерческий банк берет на себя повышенный риск. Сумма финансового лимита кредитования, в пределах которой рекомендована выдача кредита данному заемщику превышает сумму запрашиваемого последним кредита и составляет 5 062,6 тыс. грн. Общая характеристика предприятия А охарактеризована как безукоризненная, финансовое состояние также, что подтверждают значение финансовых показателей, рассчитанных в ходе анализа и приведенных в таблице 2.1. Целесообразность кредита подтверждена предприятием документально. Вместе с тем, предприятие предоставило в залог неудовлетворительное обеспечение, при чем право собственности на предмет залога у предприятия не подтверждено соответствующими документами, что позволило дать неудовлетворительную оценку обеспечению и юридическим аспектам. Именно эти параметры обусловили повышенный риск, связанный с кредитованием данного предприятия, тогда как в целом заемщика можно было бы охарактеризовать как безукоризненного.

Расчет финансового лимита кредитования предприятия Б.

1. Базовая величина лимита (без кредитов) 311 тыс. грн.

2. Корректировка базовой величины финансового лимита

ОПИСАНИЕ ФИЛЬТРА

Значение фильтра

2.1. Является ли предприятие клиентом банка

Клиент (наличие всех текущих счетов в банке)

2.2. Наличие просрочек

Имели место

2.3. Тенденция поступления денежных средств на счета предприятия

Величина поступлений колеблется по месяцам

2.4. Стабильность поступлений денежных средств на счета предприятия

Нет данных

2.5. Соотношение собственных и заемных средств

Коэффициент финансовой устойчивости: 3,45

2.6. Платежеспособность

Коэффициент покрытия: 1,38

2.7. Прибыльность

Коэффициент рентабельности: 25,2%

2.8. Оценка поступлений на текущие счета предприятия

Отношение значений среднемесячных поступлений и выручки: 0,248

2.9. Ликвидность активов предприятия

Деньги – 0,70 тыс. грн.

Краткосрочные финансовые вложения – 0,0 тыс. грн.

Оборачиваемость запасов, дни:

Корректирующий коэффициент запасов:

Производственные запасы – 1 446,90 тыс. грн.

Готовая продукция – 2 904,4 тыс. грн.

Товары – 80,40 тыс. грн.

Оборачиваемость дебиторской задолженности, дни:

Корректирующий коэффициент дебиторской задолженности:

Дебиторская задолженность – 3 003,50 тыс. грн.

Сумма ликвидных активов – 1 802,8 тыс. грн.

Собственные оборотные средства – 2 218,3 тыс. грн.

Фильтр ликвидности активов: 1 802,8 тыс. грн.

2.10. Окончательная величина финансового лимита

0,8

0,9

1,4

204,5

64,8

0,6

Информация о работе Основы организации банковского кредитования