Основы организации банковского кредитования

Автор: Пользователь скрыл имя, 01 Ноября 2011 в 06:48, курсовая работа

Описание работы

Главными звеньями кредитной системы являются банки и кредитные учреждения, имеющие лицензию НБУ, которые одновременно выступают в роли покупателя и продавца существующих в обществе временно свободных средств.
Банковская система путем предоставления кредитов организовывает и обслуживает движение капитала, обеспечивает его привлечение, аккумуляцию и перераспределение в те сферы производства и оборота, где возникает дефицит капитала.

Скачать полностью (203.17 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа содержит 1 файл

1.docx

— 227.54 Кб (Скачать)

Финансовая независимость	Безукоризненна	6,5
Прибыльность	Неудовлетворительна	0
Эффективность	Удовлетворительна	4
Платежеспособность	Удовлетворительна	4
Оценка раздела	Удовлетворительная	14,5

Характеристика кредитуемого проекта

Объект кредитования	Выплата заработной платы, пополнение собственных средств	3
Срок кредита	Кредит предоставляется на срок до двух месяцев	1
Субъект кредитования	Заемщик – постоянный клиент банка, наличие нескольких текущих счетов в банке	2
Размер кредита	Размер собственных средств больше запрашиваемого кредита	2
Порядок погашения	Кредит погашается единовременно по окончании действия кредитного договора	0
Срок окупаемости кредитуемого проекта	Срок окупаемости кредитуемого проекта больше срока погашения кредита	0
Местонахождение контрагента и заемщика	Контрагенты находятся в разных населенных пунктах Украины	0,5
Возможность контроля со стороны банка	Клиент имеет возможность предоставлять текущую информацию по требованию банка	1
Исследование рынка и наличие контрактов	Предприятие документально не подтвердило возможность возврата кредита	0
Оценка раздела	Удовлетворительная	9,5

Обеспечение

Оценка обеспечения	Удовлетворительное обеспечение	20
Оценка раздела	Удовлетворительная	20

Юридические аспекты

Оценка юридических аспектов	Замечаний к документам, подтвер-ждающие право собственности на предмет залога и к документам, позволяющим провести операцию, описанную в ТЭО нет	10
Оценка раздела	Безукоризненная	10

Итоговая оценка

Повышенный риск, выдача возможна

63,5

Предприятие В по всем направлениям анализа, за исключением юридических аспектов, оцененных безукоризненно, характеризуется удовлетворительно (таблица 8). Связанный с кредитованием данного заемщика риск квалифицируется, в соответствии с рейтингом, как повышенный и кредитование возможно. Сумма запрашиваемого заемщиком кредита находится в пределах рассчитанного финансового лимита кредитования, что является положительным аспектом при оценке возможности выдачи ссуды.

Расчет финансового лимита кредитования предприятия Г.

1. Базовая величина лимита (без кредитов) 9 282тыс. грн.

2. Корректировка базовой величины финансового лимита

ОПИСАНИЕ ФИЛЬТРА

Значение фильтра

2.1. Является ли предприятие клиентом банка

Клиент (наличие всех текущих счетов в банке)

2.2. Наличие просрочек

Нет данных

2.3. Тенденция поступления денежных средств на счета предприятия

Величина поступлений колеблется по месяцам

2.4. Стабильность поступлений денежных средств на счета предприятия

Нет данных

2.5. Соотношение собственных и заемных средств

Коэффициент финансовой устойчивости: 2,47

2.6. Платежеспособность

Коэффициент покрытия: 1,51

2.7. Прибыльность

Коэффициент рентабельности: -16,2%

Убыток: 98 571,00 тыс.грн.

2.8. Оценка поступлений на текущие счета предприятия

Отношение значений среднемесячных поступлений и выручки: 0,926

2.9. Ликвидность активов предприятия

Деньги – 8 575,59 тыс. грн.

Краткосрочные финансовые вложения – 0,0 тыс. грн.

Оборачиваемость запасов, дни:

Корректирующий коэффициент запасов:

Производственные запасы – 223 709,00 тыс. грн.

Готовая продукция – 34 157,00 тыс. грн.

Товары – 1 015,00 тыс. грн.

Оборачиваемость дебиторской задолженности, дни:

Корректирующий коэффициент дебиторской задолженности:

Дебиторская задолженность – 112 336,00 тыс. грн.

Сумма ликвидных активов – 8 575,6 тыс. грн.

Собственные оборотные средства – -204 644,00 тыс. грн.

Фильтр ликвидности активов: 8 575,6 тыс. грн.

2.10. Окончательная величина финансового лимита

Итоговая оценка формируется умножением базовой величины лимита, скорректированной введенными ранее фильтрами, на корректирующий коэффициент.

0,9

0,7

1 091,4

0,0

342,2

0,0

Величина корректирующего коэффициента: 1,20

Величина финансового лимита без учета действующих кредитов, в тыс. грн.

До двух месяцев: 5 683,6

До четырех месяцев: 10 230,5

До шести месяцев: 13 640,7

Таблица 9.

Рейтинговая оценка риска по кредиту предприятия Г.

Общая характеристика клиента

Срок функционирования предприятия	Предприятие функционирует более 5 лет	1
Право собственности на основные фонды	Является собственником большинства основных фондов	2
Местонахождение заемщика	Банк и заемщик находятся в одном населенном пункте Украины	1
Источники погашения кредита	Предприятие убыточно, других собственных средств для погашения кредита не достаточно	0
Деловая активность клиента	Индекс роста деловой активности клиента выше индекса инфляции	1
Соотношение «реализация-кредит»	Объем реализации продукции выше суммы кредита более, чем в три раза	4
Соотношение «прибыль-кредит»	Предприятие убыточно	0
Диверсификация	Диверсификация деятельности есть	0
Кредитная история	Предприятие не пользовалось услугами кредитования кредитующего банка	0
Оценка раздела	Удовлетворительная	11

Анализ финансового состояния

Финансовая независимость	Безукоризненна	6,5
Прибыльность	Неудовлетворительная	0
Эффективность	Неудовлетворительная	0
Платежеспособность	Безукоризненная	6,5
Оценка раздела	Удовлетворительная	13

Характеристика кредитуемого проекта

Объект кредитования	Пополнение собственных оборотных средств	3
Срок кредита	Кредит предоставляется на срок три месяца	1
Субъект кредитования	Заемщик – постоянный клиент банка, все текущие счета находятся в кредитующем банке	5
Размер кредита	Размер собственных средств больше запрашиваемого кредита	2
Порядок погашения	Кредит погашается единовременно по окончании действия кредитного договора	0
Срок окупаемости кредитуемого проекта	Срок окупаемости кредитуемого про-екта больше срока погашения кредита	0
Местонахождение контрагента и заемщика	Контрагенты находятся в одном населенном пункте	1
Возможность контроля со стороны банка	Клиент имеет возможность предоставлять текущую информацию по требованию банка	1
Исследование рынка и наличие контрактов	Возможность возврата кредита документально подтверждена, наличие контрактов на закупку сырья и продукции	1
Оценка раздела	Близка к безукоризненной	14

Обеспечение

Оценка обеспечения	Удовлетворительное обеспечение	20
Оценка раздела	Удовлетворительная	20

Юридические аспекты

Оценка юридических аспектов	Замечаний к документам, подтвер-ждающие право собственности на предмет залога и к документам, позволяющим провести операцию, описанную в ТЭО нет	10
Оценка раздела	Безукоризненная	10

Итоговая оценка

Допустимый риск, выдача возможна

Предприятие Г имеет очень противоречивые показатели, характеризующие финансовое состояние. С одной стороны, у предприятия высокие поступления денежных средств на счета, безукоризненные показатели финансовой устойчивости и платежеспособности. Вместе с тем, предприятие несет убытки (убыток за отчетный период составляет 98 571 тыс. грн.) и имеет низкую оборачиваемость запасов и дебиторской задолженности. В соответствии с набранным количеством баллов, см. табл. 9, финансовое состояние оценено как удовлетворительное. Сумма запрашиваемого кредита находится в пределах финансового лимита кредитования данного предприятия, который составляет 13 640 тыс. грн. при кредитовании сроком до 6 мес. Общая характеристика клиента оценена удовлетворительно, а кредитуемый проект – близко к безукоризненному. Возможность возврата кредита подтверждена наличием контрактов на закупку продукции. Предприятием предоставлено удовлетворительное обеспечение. Претензий с юридической точки зрения к предприятию нет. Таким образом, в соответствии с рейтингом, риск при кредитовании предприятия Г определен как допустимый и кредитование заемщика является для банка возможным.

Расчет финансового лимита кредитования предприятия Д.

Информация о работе Основы организации банковского кредитования