Организация кредитного процесса

- обеспечивают выполнение рекомендаций, представленных в ходе аудиторских и других проверок в части минимизации рисков, связанных с банковскими операциями.

На уровне учреждений Банка в организационную структуру управления рисками включаются руководство управлений (филиалов), Советы управлений, Кредитные комитеты управлений (филиалов) и службы в соответствии с их задачами и функциями. Филиалы – областные (Минское) управления организуют мониторинг, оценку и контроль рисков по филиалам с обеспечением механизма обратной связи.

К подверженным кредитному риску активам  банка относятся:  

- все виды кредитов юридическим и физическим лицам, включая межбанковские кредиты и депозиты;

- средства до востребования в банках и остатки на корреспондентских счетах;

- финансовая аренда (лизинг);

- операции по предоставлению векселя в заем, акцептам и авалям векселей, предоставлению отсрочки оплаты при выдаче векселя банка (далее – операции с использованием векселей), учет векселей;

- исполненные банковские гарантии и поручительства в денежной форме;

- финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

  Факторы, повышающие кредитный  риск:

- недостаточное или низколиквидное обеспечение активов, подверженных кредитному риску;

- значительный размер активов, подверженных кредитному риску, предоставленных клиентам, функционирующим в одной отрасли (промышленность, сельское хозяйство, строительство, торговля и общественное питание, транспорт, связь и т.д.);

- значительный размер активов, подверженных кредитному риску, предоставленных  взаимосвязанным клиентам (юридическим и физическим лицам - клиентам, связанным между собой экономически и (или) юридически, а именно, имеющим общую собственность, взаимные гарантии и (или) обязательства, основные, дочерние и зависимые общества; а также имеющим совмещение одним физическим лицом руководящих должностей таким образом, что финансовые трудности одного из клиентов обусловливают или делают вероятным возникновение финансовых трудностей для другого (других) клиента (клиентов));

- несоблюдение действующего законодательства, нормативных правовых актов при выдаче и сопровождении активов, подверженных кредитному риску.

При оценке кредитного риска анализируется  динамика роста объема активных операций Банка, подверженных кредитному риску, проводится качественный анализ по составу активов, подверженных кредитному риску, по группам риска, формам собственности и видам деятельности клиентов, анализ их финансового состояния, соблюдения учреждениями и центральным аппаратом Банка нормативных актов в области кредитования, осуществления лизинговых, факторинговых операций, операций с векселями.

При отсутствии оптимальной величины показателя за минимально (максимально) допустимое значение принимается показатель на начало года.

Основные принципы построения системы  управления рисками банковской деятельности в ОАО «Белагропромбанк» следующие:

-   коллегиальность   принятия   решений   при   проведении   операций   по   привлечению   и размещению ресурсов;

-  четкая регламентация полномочий  органов управления, в компетенции  которых будут находиться вопросы  управления рисками;

-   принятие  решений   по  операциям  с  наиболее  высокой   степенью  риска  на  уровне  центрального аппарата;

- делегирование кредитным комитетам филиалов и отделений банка прав по осуществлению рисковых операций в пределах, гарантированно защищающих банк от возможности превышения допустимых рисков и несоблюдения экономических нормативов безопасного ведения банковского дела;

- проведение централизованной  лимитной политики по основным  видам рисковых операций;

-  детальное регламентирование  внутренними нормативно-правовыми  документами банка порядка проведения  операций, связанных с возможностью  возникновения риска.

 К основным действиям Банка по управлению кредитным риском относятся:

принятие решения о размещении ресурсов в активы, подверженные кредитному риску, коллегиальным органом –  Кредитным комитетом банка, учреждения;

диверсификация портфеля активов, подверженных кредитному риску, и инвестиций Банка, использование производных финансовых инструментов;

предварительный анализ финансового  состояния клиента;

предоставление клиентом достаточного и ликвидного обеспечения  обязательств;

установление размеров процентных ставок по выдаваемым активам, подверженным кредитному риску, и соответствующий мониторинг;

установление лимитов по активным операциям, подверженным кредитному риску;

создание специального резерва  на возможные потери по сомнительным долгам;

принятие решения о направлении представителей Банка в качестве наблюдателей за хозяйственной деятельностью юридических лиц, не обеспечивающих своевременного возврата кредитов ;

соблюдение экономических нормативов, установленных Национальным банком Республики Беларусь;

контроль за структурой кредитного портфеля и его качественным составом;

анализ и регулирование деятельности клиентов в процессе кредитования;

оперативная корректировка действий банка, своевременное задействование и объединение усилий соответствующих  служб банка.

Департаменты (самостоятельные управления) (кредитный,  международных проектов, кредитования населения, валютного контроля и регулирования, международных и межбанковских расчетов, Казначейство, управление по работе с юридическими лицами  в соответствии с функциональными обязанностями и установленными полномочиями:

готовят необходимую информацию на заседания Кредитного, Финансового  комитетов Банка для принятия решения о предоставлении кредита, банковских гарантий и поручительств, заключении договора финансовой аренды (лизинга), факторинга, осуществлении операций с использованием векселей;

проводят предварительную оценку пакета документов, сформированных в  установленном порядке и представленных центральному аппарату филиалами –  областными (Минским) управлениями, при необходимости кредитования, выдачи банковских гарантий и поручительств, учета векселей, предоставления вексельного займа, продажи векселей с отсрочкой оплаты, осуществления факторинговых операций, финансовой аренды (лизинга) в соответствии с их полномочиями;

осуществляют совместно с юридическим  департаментом и департаментом  безопасности анализ финансового состояния  и кредитоспособности клиента, его  деловой репутации и правоспособности;

совместно с департаментом строительства  и маркетинга недвижимости, департаментом безопасности осуществляют сопровождение заключенных кредитных договоров, договоров о залоге;

совместно с юридическим департаментом  и службой безопасности принимают  меры по своевременному возврату кредитов, взысканию проблемных долгов;

осуществляют управленческий и финансовый контроль за выполнением комплекса мер по снижению кредитного риска, вносят предложения по совершенствованию кредитного процесса в учреждениях банка;

готовят локальные нормативные  правовые акты, определяющие порядок  выдачи, сопровождения, погашения банковских кредитов, банковских гарантий, поручительств, осуществлении лизинговых и факторинговых операций, операций с векселями, таможенных гарантий, а также устанавливающие полномочия учреждений Банка по активным операциям, подверженным кредитному риску;

разрабатывают рекомендации по работе с проблемными к взысканию  активами банка;

осуществляют контроль за работой  учреждений Банка по управлению кредитным  риском;

курируют другие вопросы, связанные  с осуществлением активных операций, подверженных кредитному риску;

выявляют на ранних стадиях проблемные ситуации по кредитным операциям;

своевременно относят активные операции к соответствующей группе риска и создают резерв в необходимом  объеме;

осуществляют контроль за реализацией  предоставленных банку гарантий по возврату кредитов.

Одним из основных инструментов управления кредитным риском является установление лимитов. Максимальный размер риска  на одного клиента или группу взаимосвязанных  клиентов, на инсайдеров банка, максимальный размер крупных кредитных рисков, предельный размер межбанковского кредита устанавливаются Национальным банком Республики Беларусь. Лимиты на проведение операций, подверженных кредитному риску, для филиалов – областных (Минского) управлений устанавливаются Правлением Банка.

Кредитные комитеты филиалов – областных (Минского) управлений в пределах полномочий принимают решения об установлении и последующем пересмотре аналогичных  лимитов для подведомственных филиалов;

Учреждения Банка проводят операции, подверженные кредитному риску в соответствии с предоставленными полномочиями;

Казначейство обеспечивает соблюдение нормативов, установленных Национальным банком Республики Беларусь по операциям  межбанковского кредитования, и осуществляет сопровождение этих операций по межбанковскому кредитованию;

Финансово-экономический департамент  ежемесячно проводит анализ кредитного риска в целом по активам, подверженным кредитному риску, и при необходимости  подготавливает Финансовому комитету предложения с учетом оптимального значения рисков по его снижению и оптимизации структурными подразделениями центрального аппарата;

Финансово-экономический департамент  при разработке Основных направлений  развития Банка и расчете бюджета  определяет величину доходных активов, достаточную для покрытия всех издержек Банка и образования в необходимом объеме резерва по сомнительным долгам.

Целью же управления операционным риском является поддержание принимаемого на себя Банком риска на уровне, определенном Банком в соответствии с собственными стратегическими задачами. Приоритетным является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе   уменьшения   (исключения)   возможных  убытков.   Управление   операционным   риском осуществляется также в целях:

- выявления, измерения и определения приемлемого уровня операционного риска;

- постоянного наблюдения за  операционным риском;

- принятия мер по поддержанию  операционного риска на уровне  не угрожающем финансовой устойчивости  Банка и интересам его кредиторов  и вкладчиков;

- соблюдения всеми работниками Банка актов законодательства и локальных нормативных правовых актов (положений, инструкций правил и регламентов, и др.).

 

3. РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО  СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДДИТНОГО  ПРОЦЕССА В БАНКЕ В СОВРЕМЕННЫХ  УСЛОВИЯХ

3.1. Основные  проблемы  и  недостатки  кредитного  процесса  в  банке  и  их  причины

Управление кредитным процессом  заслуживает особого внимания, потому что от его качества зависит успех  работы банка, в особенности это  касается кредитования малого бизнеса, потому, как, правило, оно связано с повышенным  кредитным риском.

В целом, можно сказать, что кредитный  процесс в белорусских коммерческих банках имеет множество недостатков, что непосредственно оказывает значительное влияние на эффективность работы банков в целом.

При этом в условиях развития банковского кредитования остро стоит проблема межбанковской конкуренции, поэтому этап привлечения заемщиков и эффективной работы с ними является очень важной составляющей начального этапа кредитного процесса региональных и столичных банков.

Особого внимания заслуживает изучение проблемы анализа действующей системы  кредитного процесса рассмотренных  столичных и республиканских  банков, которые на сегодняшний день решены недостаточно полно. Среди таких  проблем основными являются: [2, с. 43]

– неизученность  принципов  и  методов  выбора,  целей и концепции,  соответствующих сложившейся системы кредитного процесса и  позволяющих  принимать  экономически  обоснованные  решения  по  предотвращению  возникновения проблемных кредитов в банках;

– отсутствие  классификации  заемщиков и кредитов юридических лиц  по  признакам  финансовой  устойчивости;

– отсутствие комплексной методики оценки кредитной заявки, процесса одобрения кредитов и мониторинга  с учетом кредитных рисков;

– неразработанность  системы  аналитических и экономических  показателей,  обеспечивающих  возможность  оценки  направлений  реформирования  проблемных кредитов  и  эффективности  предлагаемых  мероприятий.

Одной из основных задач на пути оптимизации  и повышения  эффективности кредитного процесса, является задача разработки методов анализа финансового состояния заемщиков, позволяющих давать более объективные и комплексные результаты исследований, способные оказывать существенное влияние на принятие решений о предоставлении кредитов, повышая, таким образом, их качество.

Все существующие недостатки кредитного процесса свидетельствуют о том, что на сегодняшний день существует необходимость создания концепции  эффективного управления кредитным  процессом на базе активизации всех его этапов, совершенствования администрирования и стратегического планирования кредитного процесса в целом.