Организация кредитного процесса

При выдаче долгосрочных кредитов на инвестиционные проекты, помимо вышеуказанных  документов представляются:

* бизнес-план, разработанный в соответствии с Рекомендациями по разработке бизнес-планов инвестиционных проектов, утвержденными нормативными актами Министерства экономики Республики Беларусь. При выдаче кредитов на строительство жилья на селе и приобретение сельскохозяйственной техники в соответствии с нормативными правовыми актами Республики Беларусь, которыми определены условия выдачи и срок погашения кредитов, бизнес-план не представляется

* разрешение заказчику-застройщику  на производство строительных  работ, выдаваемое органами Государственного строительного надзора (при необходимости - Проматомнадзора);

* утвержденную в установленном  порядке проектно-сметную документацию;

* заключение государственной вневедомственной  экспертизы по инвестиционному  проекту;

* договор генерального подряда, заключенный в соответствии с Правилами заключения и исполнения договоров (контрактов) строительного подряда;

* график производства работ  и освоения денежных средств;

* лицензию подрядчика на выполнение  соответствующих видов работ,  действующую на территории Республики  Беларусь.

Приобретение имущества для  последующей передачи его в лизинг производится в соответствии с Правилами  осуществления лизинговых сделок в  Открытом акционерном обществе «Белагропромбанк», утвержденными Правлением ОАО «Белагропромбанк» 9 января 2003 года (протокол №2) с учетом внесенных изменений 20 февраля 2003 года (протокол №11).

На основании вышеперечисленных  отчетов, справочных, прогнозных и других данных производится анализ платежеспособности с целью определения текущей и будущей кредитоспособности.

Кроме этого необходимо определить:

техническую кредитоспособность:

* конкурентоспособность продукции  (производимой или закупаемой), ее  себестоимость и продажная цена;

* основные элементы плана маркетинга (схемы распространения продукции,  ценообразования, рекламы, методы  стимулирования продаж, организация  сервиса);

финансовую кредитоспособность:

* состояние собственных оборотных  средств (их наличие, оборачиваемость), выполнение требований по наращиванию собственных источников в покрытии за счет их не менее 30% фактических запасов товарно-материальных ценностей и затрат;

* объем прибыли и ее использование,  направление части прибыли на  увеличение собственных оборотных средств;

* темпы роста производства и  реализации продукции, рентабельность, наличие готовой продукции на  складах и договоров на ее  реализацию.

При спаде производства либо замедлении реализации готовой продукции филиал, отделение банка должен сконцентрировать свою работу на:

* кредитовании запасов в том  объеме, который необходим для  производства готовой продукции  в объеме, не превышающем возможную  реализацию;

* состоянии и составе дебиторской  и кредиторской задолженности,  достаточности мер по ее  взысканию, путем анализа причин непоступления средств от должников, отпуска продукции покупателям - неплательщикам, возможности реструктуризации задолженности и т.д.;

* наличии финансовой помощи  со стороны (льготные кредиты,  субсидии, дотации государства и вышестоящих организаций);

* функционировании открытых в  Банках счетов и задолженности  по кредитам (рублевым, валютным);

* уровне владения Кредитополучателем  финансовыми вопросами;

* учете возможностей максимального  использования у Кредитополучателя  имеющихся валютных средств, за счет которых может быть удовлетворена потребность в белорусских рублях путем их продажи на валютном рынке.

Филиал, отделение банка определяет возможность субъекта хозяйствования получить выручку и другие доходы к сроку погашения кредита в размере, достаточном для уплаты первоочередных платежей и платежей филиалу, отделению банка (график поступления выручки от реализации).

Необходимо определить персональную кредитопривлекательность:

* опыт работы на рынке, стиль  и методы руководства, квалификацию и кадровый состав сотрудников, информационную политику.

В процессе рассмотрения заявки также  полезно использовать материалы  из текущей прессы, рекламы, мнение партнеров Кредитополучателя, других банков и т.д.

 

Показатели:                                                                                           Баллы:

 

Коэффициент общей ликвидности (КЛ 1)

Раздел 2 актива – затраты будущих  периодов + раздел 3 актива

КЛ 1= -------------------------------------------------------------------------------------

          Раздел 2 пассива – кредиты, непогашенные  в срок + раздел 3 пассива           

Характеризует, на сколько объём  текущих  обязательств по  кредитам  и 

расчётам можно погасить за счёт всех мобилизованных оборотных активов

 

                                                                                                меньше 1                      0

                                                                                                 1 – 1,75                        5

                                                                                                1,75 – 2,5                     10

                                                                                               больше 2,5                   20

 

 Коэффициент абсолютной (срочной) ликвидности (КЛ 2)

         Касса + расчётные счета в банках + краткосрочные  вложения

КЛ 2=------------------------------------------------------------------------------

                                     Раздел 3 пассива

Характеризует, на сколько краткосрочные обязательства могут быть

немедленно   погашены  ликвидными  денежными  средствами  и ценными  бумагами

                                                                                               меньше 0.2                     0

                                                                                               0,2 – 0,25                        5

                                                                                              больше 0,25                   10

 

Коэффициент соотношения привлечённых и собственных средств (К3)

         Раздел 2 пассива  + раздел 3 пассива

К3=-----------------------------------------------

                      Раздел 1 пассива

Характеризует размер привлечённых средств  на 1 грн. собственных

средств.

                                                                                     больше 1                               0

                                                                                      0,75 – 1                                 5

                                                                                     больше 0,25                         10

Коэффициент финансовой независимости (КН)

                       Раздел 1 пассива  

КН=----------------------------------------------

        Раздел 2 пассива  + раздел 3 пассива

Свидетельствует об удельном весе собственных  средств в общей сумме

задолженности

                                                                                      меньше 0,2                        0

                                                                                              0,2                              5

                                                                                       больше 0,2                      10

 

Коэффициент маневренности собственных  средств (КМ)

         Раздел 1 пассива  – раздел 1 актива

КМ=---------------------------------------------

                     Раздел 1 пассива

Характеризует мобильность использования  собственных средств

                                                                                       меньше 0,5                       0

                                                                                             0,5                               5

                                                                                       больше 0,5                      10   

 

2.4. Риски кредитных  операций банка и управление  ими 

Основной локальный нормативный  правовой акт, определяющий принципы построения системы внутреннего контроля, - Положение по организации системы внутреннего контроля в ОАО «Белагропромбанк», утвержденное Правлением банка 13.01.05 г. (протокол № 2); новый вариант - 22.09.05 г. (протокол № 50).

Положением определен перечень рисков, контролируемых банком, основные методы управления ими, структурные подразделения центрального аппарата, осуществляющие контроль за рисками, перечень локальных нормативных правовых актов по вопросам, связанным с осуществлением внутреннего контроля.

Наиболее значимыми для банка видами рисков являются: кредитный риск, риск ликвидности, рыночный (процентный, фондовый, валютный, товарный) и операционный.

Управление рисками в ОАО  «Белагропромбанк» организуется органами управления Банка в соответствии с их полномочиями, определенными Уставом ОАО «Белагропромбанк».

 Кредитный и Финансовый комитеты  Банка осуществляют управление  рисками в пределах полномочий, наделяемых Правлением Банка.

 Департаменты (самостоятельные  управления) центрального аппарата  Банка - кредитный, международных проектов, кредитования населения, ценных бумаг, финансово-экономический, международных и межбанковских расчетов, валютного контроля и регулирования, вкладных и расчетных операций, внутреннего аудита, ревизий, расчетный центр пластиковых карт, организационно-методологический департамент, Казначейство, информационных технологий, юридический, управление по работе с юридическими лицами по направлениям деятельности:

- участвуют в разработке общей стратегии управления рисками;

- проводят оценку рисков банковских операций;

- совершенствуют методы и механизмы управления рисками;

- участвуют в разработке автоматизированных форм, улучшающих процессы управления рисками, позволяющих сделать экспертную оценку риска до совершения той или иной банковской операции;

- обеспечивают хеджирование рисков с помощью производных финансовых инструментов;

- готовят в соответствии со стратегией управления рисками локальные нормативные правовые акты и другие документы;

- готовят информацию по вопросам управления рисками для рассмотрении на заседаниях Правления, Кредитного, Финансового комитетов Банка;

- информируют руководство о происходящих изменениях на курируемом сегменте банковского рынка и связанного с этим повышением риска для Банка;

- проводят мониторинг, оценку и контроль управления рисками;

- принимают участие в разработке кредитной, процентной и других политик Банка;

- обеспечивают своевременное создание специального резерва на покрытие возможных   убытков по активам подверженным кредитному риску;

- обеспечивают использование единых алгоритмов расчета показателей деятельности банка;

- информирование заинтересованных служб банка о готовящихся проектах нормативных правовых актов, касающихся банковской деятельности;

- обеспечивают надлежащее исполнение банком принятых на себя обязательств;

- организуют работу по осуществлению внутреннего контроля, обеспечивающего недопущение вовлечения банка в финансовые операции, имеющие незаконный характер;

- организуют защиту банка от противоправных действий, дестабилизирующих экономическую, финансовую, коммерческую деятельность учреждений банка;