Кредитование реального сектора экономики (зарубежный и отечественный опыт на примере АОА "Нота-банка и ЗАО КБ "Сити-банка)

 

     В анализируемом периоде произошел  рост фондов банка, который был вызван ростом резервного фонда на 904 256 тыс. руб., доля которого в составе фондов в первые два квартала составляла 93,6% а в последующие два – 98,4%. 

Организация кредитования 

     Кредитная деятельность – одно из важнейших  направлений  деятельности «НОТА-Банка». Банк активно  кредитует предприятия различного профиля, предлагая им широкий спектр кредитных продуктов на следующие  цели:

     Цели предоставления кредитных продуктов:

- на пополнение оборотных средств (покупка товаров, комплектующих, расходных материалов, выдача заработной платы);

- на финансирование краткосрочных кассовых разрывов в платежах;

- на финансирование краткосрочных разрывов в таможенных платежах;

- оплата импортных контрактов;

- предварительное финансирование экспортных поставок.

     Базовые условия по кредитам и кредитным линиям:

- срок кредитов/траншей в рамках кредитной линии – до 1,5 лет;

- минимальная сумма – 5 млн. рублей либо эквивалент в иностранной валюте;

- валюта – российские рубли и иностранная валюта;

- график погашения – в конце срока аннуитетный/ индивидуальный/ предоставление права досрочного погашения;

- обеспечение: поручительства (обеспеченные и необеспеченные третьих лиц), гарантии, залоги (недвижимость и основные средства, товарно-материальные ценности, ценные бумаги, депозиты, размещенные в Банке).

     Базовые условия по овердрафтам:

- срок действия договора – до 1 года;

- максимальный срок непрерывной задолженности – до 30 дней;

- лимит единовременной задолженности – не более 50% от величины кредитового оборота по основному счету Клиента в Банке и не более 30% от кредитового оборота, который потенциальный Клиент обязуется перевести в Банк и поддерживать в период действия Кредитного договора;

• не менее 15 контрагентов, обеспечивающих поступление выручки;
• обеспечение: поручительства (обеспеченные и необеспеченные третьих лиц), залоги (недвижимость и основные средства, товарно-материальные ценности, ценные бумаги, депозиты, размещенные в Банке).

     Базовые условия по банковским гарантиям:

• срок предоставления гарантии – до 1 года;
• минимальная сумма  и комиссии – согласно тарифам;
• запрашиваемая сумма гарантии не превышает среднемесячные поступления выручки от основной деятельности;
• обеспечение: поручительства (обеспеченные и необеспеченные третьих лиц), гарантии, залоги (недвижимость и основные средства, товарно-материальные ценности, ценные бумаги, депозиты, размещенные в Банке);
• наличие проектов контрактов, договоров с партнерами, конкурсная документация.

     Базовые требования к заемщику (Принципалу):

• компания обладает опытом ведения бизнеса в отрасли не менее 1 года;
• отсутствуют убытки на последний отчетный период;
• компания имеет реальные активы, собственный капитал;
• существует система производства, рынок сбыта и система продажи продукции;
• бизнес легитимен (значительная часть оборотов проходит по банковским счетам);
• бизнес стабилен, перспективен, развивается - отсутствует просроченная задолженность перед бюджетными и государственными внебюджетными фондами;
• отсутствует текущая просроченная задолженность перед Банком по кредитным продуктам (основной долг, проценты, штрафы и комиссии);
• отсутствует текущая картотека №2 к основному счету Клиента в Банке, а также отсутствуют иные текущие ограничения к счетам Клиента в Банке – блокировка или арест счета;
• среднемесячный оборот компании – не менее суммы кредита или лимита.

     Банк  учитывает отличительные особенности  производственного, торгового цикла, условий, вытекающих из договоров и  контрактов, обороты по счетам Клиента.

     Ставки  по кредитным продуктам устанавливаются  индивидуально, в зависимости от следующих факторов: суммы, срока, валюты кредитного продукта, финансового состояния  Клиента, целевого использования, предлагаемого  обеспечения.

     Рассмотрим  структуру предоставленных кредитов «Нота Банком». Остается и доля долгосрочных банковских кредитов нефинансовым организациям (рис. 1).

    

     Рис. 1. Структура предоставленных кредитов на 01.01.2009 г. 

    По  состоянию на 01.01.2009г. кредиты, предоставленные  на срок свыше 3 лет, составляют лишь 23,9 % от общего объема кредитов нефинансовым организациям.

    Потребности в инвестиционных ресурсах для многих предприятий реального сектора обусловлены существенным износом их основных фондов. К середине текущего десятилетия более половины производственного оборудования отечественной промышленности работало свыше 20 лет.

    Негативное  влияние на объемы и «длину» ресурсной  базы отечественной банковской системы  со второй половины 2007г. оказывает мировой  финансовый кризис, который в 3 квартале 2008г. особенно обострился.

    При выборе направлений кредитования предпочтения коммерческим банком отдаются тем отраслям, вкладывая в которые значительные ресурсы на довольно непродолжительный срок, можно получить хорошую прибыль в виде банковского процента.

    Поэтому многие отрасли сферы обращения  остаются более привлекательными в  отличие от большинства отраслей реального сектора экономики России (таблица 3). 

Таблица 3

     Структура кредитования ОАО «Нота Банка» нефинансовых организаций и физических лиц (2007 - 2009 гг.), %

 

    Одной из актуальных макроэкономических проблем  является проблема отраслевых диспропорций при осуществлении банковского  кредитования. Потребности в банковских кредитах многих отраслей материального  и нематериального производства намного превосходят объемы средств, предоставляемых им банковской системой России.

    Во  многом это обусловлено особенностями  производственно-коммерческого цикла  предприятий той или иной отрасли, их рентабельностью, оборачиваемостью активов, вследствие чего, разработка и внедрение инновационных технологий в указанных сферах как неотъемлемой части прогресса экономики любого государства осуществляются с большим трудом.

    Помимо  отраслевых диспропорций банковского  кредитования, необходимо выделить проблему, связанную со статусом хозяйствующих  субъектов. В данном случае имеется  в виду проблема кредитования представителей среднего и малого бизнеса, чьи потребности в кредитных ресурсах удовлетворяются, по разным оценкам, не более чем на 30 %.

    В России доля малых, средних предприятий  в ВВП довольно низка. Вклад малого бизнеса в ВВП РФ по итогам 2007г. колеблется в пределах 13–15%. Одной из причин сложившейся ситуации является дефицит финансовых ресурсов, необходимых для постоянного развития указанных предприятий.

    Приток  заемных средств во многом ограничивают высокие риски банковского кредитования представителей малого, среднего бизнеса, обусловленные их низкой финансовой прозрачностью и стабильностью, отсутствием ликвидного залогового обеспечения.

    Кроме того, транзакционные издержки при кредитовании соответствующей группы заемщиков со стороны банков гораздо выше, чем при кредитовании, например, представителей корпоративного бизнеса, которым предоставляются несоизмеримо большие суммы.

    Анализ  взаимодействия ОАО «Нота Банка» с первичными звеньями хозяйствования в области кредитных отношений предполагает исследование процесса банковского кредитования предприятий реального сектора экономики, составляющими которого являются анализ кредитоспособности заемщика, производящийся на основе собранной о нем информации; исполнение кредитования и управление кредитом до момента его полного погашения.

    На  сегодняшний день в практике банковского  кредитования «Нота Банка» хозяйствующих  субъектов существуют проблемы, связанные  с низкой транспарентностью информации об их финансовом состоянии.

    Многие  предприятия, относящиеся не только к малому и среднему, но и к корпоративному бизнесу, продолжают вести «двойную бухгалтерию». Возможность использования упрощенной системы налогообложения по-прежнему должным образом не способствует раскрытию заемщиками информации о реальных количественных параметрах их деятельности.

    ОАО «Нота Банк» в процессе оценки кредитоспособности заемщиков использует официально не подтвержденные данные – так называемую «управленческую» отчетность, в связи с чем, существует серьезный риск получения некорректных результатов.

    Кроме того, существующие методики анализа кредитоспособности зачастую не позволяют должным образом оценить способность заемщика обслуживать предоставляемый кредит. Отсутствие официально установленных нормативных значений основных финансовых показателей деятельности хозяйствующих субъектов, учитывающих отраслевую дифференциацию, препятствует объективной оценке их финансового состояния.

    Не  всегда ОАО «Нота Банк» уделяет должное внимание анализу качественных параметров деятельности заемщика (его кредитной истории, особенностям менеджмента, положению в отрасли и т.д.), что недопустимо, особенно в том случае, когда речь идет о кредитовании среднесрочного и долгосрочного характера. В частности, текущий финансовый кризис поставил в сложное положение те банки, которые увлекались кредитованием заемщиков отраслей с высокой кредитной зависимостью.

    Оценка  обеспечения, предлагаемого по запрашиваемому кредиту, – неотъемлемая составляющая кредитного процесса «Нота Банка». Достаточно часто в отечественной практике банковского кредитования хозяйствующих субъектов возникают проблемы, связанные с установлением прав третьих лиц в отношении движимого имущества, предлагаемого в качестве обеспечения (в особенности оборудования, товаров в обороте).

    При выявлении наличия соответствующих  обременений кредиторами используются сведения, предоставляемые заемщиком; информация, полученная от выявленных кредиторов заемщика, лиц с ним связанных, либо из других источников. Проверить достоверность сведений заемщика можно на основании анализа договоров по соответствующим сделкам,  которые он предоставляет в числе прочих документов.

    В кредитных соглашениях «Нота Банк» прописывает, какие договоры обеспечивают обязательства заемщика. Проверив все договоры обеспечения, на которые идет ссылка в кредитном соглашении, банк выявляет наличие/отсутствие обязательств в отношении предлагаемого в залог имущества.