Кредитование реального сектора экономики (зарубежный и отечественный опыт на примере АОА "Нота-банка и ЗАО КБ "Сити-банка)

• Кредитная линия

     Кредитная линия дает заемщику право на получение  и использование в течение  обусловленного срока денежных средств, при соблюдении одного из следующих условий:

     а) общая сумма предоставленных  клиенту - заемщику денежных средств  не превышает максимального размера (лимита), определенного в договоре (лимит выдачи);

     б) в период действия соглашения / договора размер единовременной задолженности  клиента - заемщика не превышает установленного ему договором лимита (лимит задолженности).

     Банки вправе ограничивать размер денежных средств, предоставляемых заемщику в рамках кредитной линии, путем  включения в соответствующий  договор одного или обоих вышеуказанных условий, а также использования в этих целях любых иных дополнительных условий.

     Условия и порядок открытия кредитной  линии определяются сторонами либо в специальном генеральном (рамочном) соглашении / договоре, либо непосредственно  в договоре на предоставление (размещение) денежных средств.

     Под открытием кредитной линии следует  понимать также заключение договора на предоставление денежных средств, условия  которого по своему экономическому содержанию отличаются от условий договора, предусматривающего разовое (единовременное) предоставление денежных средств клиенту - заемщику.

• Овердрафт

     В случаях, когда в соответствии с  договором банковского счета  банк осуществляет платежи со счета, несмотря на отсутствие денежных средств (кредитование счета), банк считается предоставившим клиенту кредит-овердрафт на соответствующую сумму со дня осуществления такого платежа.

     ЦБ  РФ определяет термин "овердрафт" следующим образом - операции по предоставлению банками кредитов при недостаточности  или отсутствии денежных средств  на банковском счете клиента - физического лица в случае, если соответствующее условие предусмотрено заключенным договором банковского счета, либо договором вклада (депозита).

• Синдицированный кредит

     Синдицированный кредит - это кредит, привлекаемый одним  заемщиком из нескольких источников. В России синдицированный кредит, широко распространенный в международной практике, пока не только является необычным для коммерческих банков видом деятельности, но и известен большинству из них только теоретически. Причина этого заключается в том, что синдицированный кредит может нормально развиваться лишь в условиях стабильной экономики, состоявшегося и надежного банковского сектора, годами и десятилетиями наработанных и многократно проверенных деловых связей между банками, инвесторами, их партнерами.

     В настоящее время в России сложились  условия, объективно способствующие дальнейшему  развитию рынка синдицированных  кредитов, как одного из эффективных  механизмов, обеспечивающих необходимое  кредитование промышленности с целью дальнейшего экономического роста.

     В условиях несоответствия структуры  реального и банковского секторов экономики, когда активы крупнейших отечественных предприятий заметно  превосходят активы большинства  банков, одним из самых привлекательных  способов кредитования становится предоставление синдицированных кредитов. Синдикации обладают одним замечательным свойством — они позволяют ограниченными средствами многих финансовых институтов удовлетворять очень значительные потребности, которые возникают у различных компаний и групп компаний при реализации определенных проектов.

     Создание  эффективной системы организации  синдицированных кредитов в России будет способствовать многократному  увеличению возможностей банковской системы  в целом. Использование синдицированных кредитов позволит аккумулировать необходимые кредитные ресурсы, в частности, для осуществления крупных долгосрочных инвестиций при проектном финансировании, инвестиционном кредитовании, выдаче банковских гарантий, снизить риски банковской деятельности в стране.  

3. Особенности кредитования реального  сектора экономики

     Система кредитования базируется на трех «китах»: субъектах кредита; обеспечении  кредита; субъектах кредитования.

     Можно сколько угодно маневрировать организационным  основами, технологией кредитных операций, однако во всякой системе эти три базовых элемента сохраняют свое основополагающее значение, практически определяет «лицо» кредитной операции, ее эффективность.

     Базовые элементы системы кредитования неотъемлемы  друг от друга.

     Успех в деятельности банка по кредитованию приходит только в том случае, если каждый из них дополняет друг друга, усиливает надежность кредитной сделки. С другой стороны, попытка разорвать их единство неизбежно нарушает систему, подрывает ее, может привести к нарушению возвратности банковских ссуд.

     Известно, что прежняя система, основанная на принципах централизованного  управления экономикой, предпочтение отдавала объекту кредитования. Считалось, что если есть объект кредитования, то это дает право на получение  предприятием или организацией банковской ссуды. Такой объект всегда находился: предприятия, не заинтересованные в экономии собственных и заемных ресурсов, накапливали сверхнормативные запасы товарно-материальных ценностей, осуществляли излишние затраты, в целом нуждались в привлечении дополнительных средств. Чаще всего это были качественные товарно-материальные ценности, объективные потребности хозяйственных организаций в дополнительных ассигнованиях; для банка, делающего акценты на наличие объекта кредитования, всего этого было достаточно, но явно не хватало для подлинной надежности кредитной операции. Особенно заметно такая ситуация проявляла себя во взаимоотношениях банка с сельскохозяйственными организациями, осуществляющими вложение средств в затраты растениеводства и животноводства в банк сведения обо все возрастающих объемах кредитования.

     Именно  здесь автоматизм выдачи кредита  под объект кредитования без учета  субъекта кредитования, его кредитоспособности приводил к задержке возврата кредита  и в конечном итоге к амнистии долгов, списанию ссудной задолженности отдельных колхозов и совхозов за счет государственного бюджета.

     Совокупность  трех фундаментальных элементов (субъекта, объекта и обеспечения кредита) действует только как система. Может  показаться, что одного из них будет вполне достаточно для решения вопроса о возможности кредитования. Однако на фоне ряда возникающих вопросов появляется еще один элемент системы кредитования – это доверие. Он возникает из самого понятия кредит, что означает с латинского «credo» означает «верю». В кредите, как известно, две стороны – кредитор и заемщик. Между ними на началах возвратности совершает движение ссужаемая стоимость. Это движение неизбежно порождает отношение доверия между ссудополучателем, который верит, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере, и ссудодателем, который верит, что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой ссудного процента возвратит ему раннее предоставленную ссуду.

     Кредит  как экономическое отношение  – это всегда риски без доверия здесь не обойтись. Доверие, хотя и несет в себе определенный психологический оттенок, однако бесспорно основано на знании либо субъекта, либо объекта, либо обеспечения кредита. В конечном счете, можно сказать, что доверие, с одной стороны, возникает как необходимый элемент кредитного отношения, с другой – как осознанная позиция двух сторон, имеющая вполне определенное экономическое основание.

     Кто является субъектом кредитования? Здесь  необходимо определить форму кредита. В зависимости от того, кто является заемщиком, к формам кредита обычно относят:

     - государственная форма кредита,  когда государство предоставляет  кредит на конкретный срок  и на определенных условиях;

     - хозяйственная (коммерческая) форма  кредита, когда в кредитные  отношения вступают поставщик, разрешающий отсрочку платежей, и покупатель, выписывающий вексель как обязательство заплатить за полученный товар через определенный период; в современном хозяйстве предприятия предоставляют друг другу не только товарный, но и, главным образом, денежный кредит;

     - гражданская (личная) форма кредита,  когда непосредственным участниками  кредитной сделки являются физические  лица;

     - международная форма кредита,  когда одним из участников  кредитных отношений выступает  зарубежный субъект.

     Помимо  данных форм кредита, вносящих в организацию кредитных отношений свои заметные особенности, в их классификации выделяется банковский кредит – как основная форма современного кредита.

     Субъектом кредитования с позиции классического  банковского дела являются юридические либо физические лица, дееспособные и имеющие материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе кредитные сделки.

     Заемщиком при этом может выступить любой  субъект собственности, внушающий  банку доверие, обладающий определенными  материальными и правовыми гарантиями, желающий платить процент за кредит и возвращать его кредитному учреждению.

     Субъект получения ссуды может быть самого разного уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до государства. В настоящее время принята следующая классификация субъектов кредитования:

     - государственные предприятия организации;

     - кооперативы;

     - граждане, занимающиеся индивидуальной  трудовой деятельностью, арендаторы;

     - другие банки;

     - прочие хозяйства, включая органы  власти, совместные предприятия, международные объединения и организации.

     Разделение  кредитов по субъектам их получения  порождает еще одно понятие классификации  в системе кредитования – вид  кредитов. Вид кредитов отображает совокупность свойств, которые характерны для той или иной конкретной кредитной сделки в экономическом и организационном отношении.

     Экономические свойства кредитной сделки - это  свойства самого кредита, они едины (возвратность, платность). Организационные  свойства в каждом отдельном случае могут различаться, – порядок выдачи и погашения ссуд может быть иным. В соответствии с отраслевой направленностью особо могут выделяться промышленные, торговые, межбанковские кредиты.

     В каждом отдельном случае виды кредитов могут иметь свою инструкцию, регламентирующую порядок их выдачи и погашения.

     Виды  кредитов различаются не только по субъектам их получения, но и по другим критерия. К ним относятся:

     -связь  кредита с движением капитала;

     -сфера  применения кредита;

     -срок  кредита;

     -платность  кредита;

     -обеспеченность  кредита³.

     Описание  возможных рисков кредитования

     В подходе к определению риска кредитования одного заемщика существуют различные варианты. Некоторые банки считают, что достаточно определить класс кредитоспособности для каждого клиента.

     Можно выделить следующие виды кредитного риска⁴:

     1) риск злоупотреблений. Так называемые "злоупотребления" - одна из наиболее распространенных причин безнадежной задолженности банкам. Речь идет о выдаче руководством и высшими служащими "дружеских" кредитов родственникам, друзьям, деловым партнерам без должного обеспечения и обследования финансового положения заемщика. В этом случае банк может сколько угодно афишировать свои "безупречные" принципы кредитования, описывать службы, занимающиеся оценкой кредитных рисков и принимающих решение о предоставлении кредита или отказе в нем, но пока коммерческие банки (особенно российские) ^не решат проблему злоупотребления, их кредитный риск будет оставаться весьма значительным;

     2) риск неплатежа по внутренним займам. Данный риск связан с трудностью учета всех факторов, влияющих на платежеспособность заемщика. Этими факторами могут быть: неспособность должника создать адекватный будущий денежный поток в связи с изменениями в деловом, экономическом и/или политическом окружении, в котором оперирует заемщик; подорванная деловая репутация заемщика; неуверенность в будущей стоимости и качестве кредитного обеспечения и ряд других. Главное средство борьбы с неплатежами такого рода -диверсификация портфеля банковских ссуд, ведущая к рассредоточению риска;

     3) риск неплатежа по иностранным кредитам. Этот риск связан с задержкой платежей по кредитам заемщикам из других стран. В 70-е годы этот вид риска явился причиной банкротства ряда крупных американских банков. Это произошло из-за массовых неплатежей по кредитам, выданным заемщикам из развивающихся стран.

     К факторам, повышающим кредитный риск, относятся⁵:

     - значительный объем сумм, выданных узкому кругу заемщиков или отраслей, т.е. концентрация кредитной деятельности банка в какой-либо сфере, чувствительной к изменениям в экономике;