Кредитование малого бизнеса

К кредитному досье  помимо основной документации по ссудам, предоставленным с условием обеспечения  исполнения обязательств заемщика в  форме залога движимого имущества, прилагается договор о залоге, информация о предмете залога и методах  определения его стоимости. 

По кредитам, выделенным на приобретение движимого имущества, которое в соответствии с договором  о залоге после перехода в собственность  заемщика стало предметом залога, в кредитном досье должны содержаться  документы, подтверждающие покупную цену данного имущества и сумму, на которую оно застраховано. 

Если заемщик собирается использовать кредит в сфере строительства, в том числе реконструкции  или других строительных усовершенствований недвижимого имущества, то к досье  прилагаются проектно-сметная документация по планируемым работам и отчеты о проверке, подготовленные банком, или акт приема-сдачи заемщиком, подтверждающие выполнение работ, на которые  выделен кредит. 

В случаях, когда  исполнение обязательства по кредиту  обеспечено гарантией или поручительством, к кредитному досье приобщаются  дополнительные документы: 

- договор гарантии  или поручительства; 

- заключение аудиторской  организации или аудитора, подтверждающее  удовлетворительное финансовое  состояние гаранта или поручителя; 

- документы, подтверждающие  полномочия лица на подписание  гарантийного договора от имени  гаранта или договора поручительства  от имени поручителя. Гарантия  или поручительство выдаются  по заявке на гарантию (поручительство); 

- финансовую отчетность  на последнюю отчетную дату, предшествующую  выдаче кредита. 

Каждым банком разрабатывается "Положение о внутренней кредитной  политике банка", основной целью  которого является снижение риска при  осуществлении ссудных операций путем соблюдения работниками установленных  банком условий и порядка кредитовали  и персональной ответственности  за свои действия. Кредиты предоставляются  за счет: 

- собственного кредитного  потенциала банка, включающего  его собственные средства и  привлеченные средства на депозитные  и другие счета (включая валютные) юридических и физических лиц; 

- заемных кредитных  ресурсов, приобретаемых на межбанковском  рынке, иностранных кредитных  линий и т.д. 

Кредиты предоставляются  заемщикам, отвечающим основным критериям  кредитоспособности: 

- финансовой устойчивостью,  характеризующейся высокой нормой  рентабельности, обеспеченностью собственным  капиталом не менее 30 процентов  всех его средств, коротким  периодом обращения дебиторской  задолженности; 

- репутацией заемщика (квалификация, способности руководителя, соблюдение деловой этики, договорной  и платежной дисциплины); 

- оценке выпускаемой  продукции, наличию заказа на  ее реализацию, характеру предоставляемых  услуг (конкурентоспособность на  внутреннем и внешнем рынках, спрос на услуги, объемы экспорта  и т.д.); 

- экономической конъюнктуре  (перспективы развития бизнеса,  наличие источников средств для капиталовложений, наличие бизнес-плана). 

В кредитном договоре обязательно определяются следующие  основные условия: 

- цель кредита; 

- общая сумма выдаваемого  кредита; 

- валюта кредита; 

- сроки погашения  кредита; 

- способ погашения  кредита; 

- обеспечение (вид,  сумма); 

- размер ставок  вознаграждения. 

По каждому выданному  кредиту все документы, представленные клиентом, подшиваются в кредитное  досье, за исключением срочных обязательств, по которым ведется картотека  срочных обязательств по краткосрочным  ссудам. Кредитное досье открывается  в день подписания договора банковского  займа и закрывается только в  момент прекращения его действия. 

Ежедневно ответственный  исполнитель просматривает картотеку, отбирая те обязательства, по которым  наступает срок погашения. При поступлении  платежей в частичное погашение  ссуды на оборотной стороне срочного обязательства ставятся соответствующие  отметки. Там же производятся записи о наличии представленных заемщиком гарантий. По бланковым кредитам в кредитном досье достаточно наличия основной документации, требуемой при предоставлении любого кредита. 

  

2.2 АНАЛИЗ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ  СУБЪЕКТОВ МАЛОГО БИЗНЕСА 

В АО "БТА" используется анализ финансово – хозяйственной  деятельности субъектов малого и  среднего бизнеса для рассмотрения кредитной заявки. 

Техника была разработана  для кредитных экспертов, работающих по программе Европейского Банка  Реконструкции и Развития «Кредитование  малого и среднего бизнеса Казахстана». 

В АО "БТА" разработана  Инструкция в целях оценки кредитоспособности субъектов микро и малого бизнеса, которые включают в себя как представителей индивидуального предпринимательства  без образования юридического лица, так и юридических лиц - потенциальных  заемщиков АО "БТА", желающих получить кредиты в рамках кредитования микро  и малого бизнеса. Анализ финансово  – хозяйственной деятельности потенциального заемщика необходим на первоначальном этапе процесса кредитования, т.е. при  подаче заявки о предоставлении кредита. Финансовый анализ заемщика способствует отбору кредитов на первоначальном этапе  на те, которые погасятся (балансовые) и те, которые не погасятся (проблемные). 

Этапы оценки кредитоспособности заемщиков – субъектов малого и среднего бизнеса следующие. 

1. Прием заявлений  от потенциальных заемщиков. Прием  заявок от заемщиков осуществляется  во всех филиалах АО "БТА". При обращении в банк потенциальный  заемщик заполняет заявление  и анкету установленной формы. 

2. Проведение предварительной  оценки кредитоспособности Заемщика  кредитным экспертом. Выезд на  место бизнеса, оценка залога, проведение финансового анализа  деятельности потенциального заемщика. 

2.1. Общие сведения. 

Первоначальное решение  о возможности выдачи кредита  для Заемщиков принимается на основе проведенного финансового анализа  кредитоспособности заемщика, основанного  на составление баланса, составление  отчета прибылей и убытков, составление  прогноза денежных средств, расчет коэффициентов, таких как: коэффициент оборачиваемости; коэффициент ликвидности; коэффициент  рентабельности, анализ проекта, оценка залогового обеспечения. 

Кредитными экспертами филиала проводится анализ способности  Заемщика возвратить кредит. 

2.2. Этапы проведения  финансового анализа деятельности  потенциального заемщика и составление  резюме заемщика для вынесения  на Кредитный Комитет. 

2.2.1. При обращении  потенциального заемщика в банк  с целью получения кредита,  им заполняется заявление на  предоставление кредита и анкета  установленной формы. 

2.2.2. Анкета и Заявление  для малого бизнеса" заполняется  непосредственно потенциальным  Заемщиком. При этом сам заемщик  несет персональную ответственность  за достоверность информации  заполненной в данную форму  (приложение В, приложение Г, приложение Д, приложение Е). 

2.2.3. После заполнения  анкеты и заявления заемщиком,  кредитный эксперт начинает проводить  специальный опрос потенциального  заемщика для составления финансового  анализа. Шаблон опросного листа  предоставлен в приложении И. Затем производится выезд на место бизнеса для объективной оценки действующего бизнеса, выявление фактического товарно-материального запаса, выезд на место проживания заемщика, оценка имущества предоставляемого в залог. 

По окончании выезда на место бизнеса и опроса клиента, кредитный эксперт приступает к  составлению финансового анализа, а именно: подсчет выручки субъекта малого бизнеса за последние 3 месяца (если это торговля) или за последние 6 (месяцев если это сфера услуг или производство), подсчет остатка товарно-материальных запасов (ТМЗ), расчет маржи (себестоимости), подсчет крупных капиталовложений за последний год, определение дебиторской и кредиторской задолженностей, далее кредитным экспертом составляется баланс рассматриваемого предприятия на день выезда, составляется отчет прибылей и убытков за последние 3-6 месяцев, также, если сумма запрашиваемого кредита от 50 000 долларов США или в эквиваленте в тенге составляется прогноз движения денежных средств. Как только кредитный эксперт заканчивает финансовые расчеты по бизнесу потенциального клиента, кредитный эксперт преступает к составлению резюме (приложение Ё и приложение Ж). Резюме потенциального заемщика содержит: данные о клиенте, данные о кредите, финансовые данные, информацию о бизнесе, обеспечение по предлагаемому кредиту, заключительные рекомендации к выдаче кредита. Если на взгляд кредитного эксперта финансовое положение заемщика стабильное, и процентное соотношение взноса по предлагаемому кредиту к чистой прибыли не превышает 90%, в этом случае проект выносится на Кредитный Комитет. Если сумма кредита до 100 000 долларов США или в эквиваленте в тенге – кредитный комитет внутренний и состоит из двух человек. Проекты свыше 100 000 долларов США или в эквиваленте в тенге выносятся на большой Кредитный Комитет, состоящий из 7 человек: директор «АО БТА», представитель служебной безопасности, представитель юридической службы, риск-менеджер, начальник Управления корпоративного бизнеса, начальник Управления Среднего Бизнеса, начальник Управления малого бизнеса. После вынесения проекта кредитным экспертом на Кредитный Комитет, Кредитный Комитет выносит решение КК о выдаче кредита или о не выдачи кредита Протоколом заседания Кредитно Комитета. 

2.2.4. В случае положительного  или отрицательного решения Кредитного  Комитета, кредитный эксперт уведомляет  клиента. 

2.2.5. В случае положительного  результата по проекту, кредитный  эксперт рассматривает формирует служебную записку о выдаче кредита, в которой указываются условия выдачи кредита, процентная ставка, данные заемщика: удостоверение личности, РНН, адрес проживания, залоговое обеспечение, данные о гаранте, если это экспресс кредит, к служебной записке прикрепляется резюме заемщика, спецификация по товарам или оборудованию (если таковое берется в залог), протокол оценки недвижимости (если недвижимость является залоговым обеспечением). Одновременно со служебной запиской собирается весь пакет документов необходимый для оформления договоров залога и договора банковского займа и вместе с актом приема передачи документов передается в мидл - офис для составления договоров банковского займа. Затем подписываются договора банковского займа, после чего производится выдача кредита на текущий счет заемщика. 

2.3. После выдачи  кредита, работа кредитного эксперта  на этом не заканчивается. В  обязанности кредитного эксперта  также входит проводит мониторинг текущих кредитов ежемесячно или один раз в три месяца. 

Данные параметры  необходимо учитывать по всем клиентам, относящимся к субъектам малого и среднего бизнеса. 
 

2.4 Расчет оценки  залогового обеспечения заемщика 

Таблица 1 - Параметры  определения заемщиков по бизнес направлениямНаименование Малый бизнес Средний бизнес

Группа предприниматели физические лица; ИП; КХ; юридические лица предприниматели физические лица; ИП; КХ; юридические лица

Сфера занятости сельское хозяйство; пищевая промышленность; услуги; розничная торговля; транспорт сельское хозяйство; пищевая промышленность; услуги; торговля; транспорт

максимальная сумма  кредита до 500 000 $ до 500 000 $

Численность до 10 человек до 50 человек 
 

При обращении клиента  в банк за предоставлением кредита  обязательным условием является наличие  залога: движимое имущество (товар в  обороте, оборудование, личное имущество, автотранспорт) и недвижимое имущество (квартира, частный дом. Земельный участок). Оценка залогового имущества по проектам до 100 000 долларов США или в эквиваленте в тенге проводится самим кредитным экспертом методом сравнительных продаж по газете. В стандартных проектах залоговое обеспечение оценивается с 0,5 коэффициентом понижения, как для движимого имущества, так и для недвижимости. Но если по проекту видно, что бизнес очень прибыльный, стабильный, хорошая кредитная история у заемщика, видны перспективы дальнейшего сотрудничества, то возможно применение кокоэффициента понижения от 0,6 до 0,8.