Теоретические основы формирования кредитной политики в коммерческом банке

     ОГЛАВЛЕНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..5

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ……………………………………7

1.  Кредитная деятельность, как основа кредитной политики в коммерческом банке…………………………………………………………..7
2. Структурирование кредита, как метод изучения кредитной политики  коммерческого банка. ……………………………………………………….12
3. Формирование кредитного портфеля, необходимость кредитной политики коммерческого банка ………………………………………………………..18

2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА…………………………………………………………………………..28

2.1 Экономическая  характеристика деятельности коммерческого  банка…...28

2.2 Аналитический  обзор деятельности АО «Банка  Центр Кредит» в динамике развития……………………………………………………………….30

2.3. Основные  параметры реализации  кредитной политики АО «Банка Центр кредит»……………………………………………………………………………34

3 ИННОВАЦИОННЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ…….43

3.1 Ипотечное  кредитование, как дополнительное  инвестирование деятельности …………………………………………………………………….43

3.2. Возможность  введения дифференцированных платежей в АО «Банке Центр Кредит»…………………………………………………………………...49

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….51

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………….54 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Норма контроль

     ______________ 
 
 
 
 
 
 

     ВВЕДЕНИЕ 

     С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности (как частной, так и государственной, общественной) особое значение приобретает проблема четкого правового регулирования финансово-кредитных отношении  субъектов  предпринимательской  деятельности.

     У предприятий всех форм собственности  все чаще возникает потребность  привлечения заемных средств  для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли. Наиболее распространенной формой привлечения средств является получение банковской ссуды по кредитному договору. Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка.

     Процесс кредитования в современных условиях является одной из рисковых активных операций, способных при неразумном подходе привести к потере ликвидности и банкротству. Основной целью кредитной политики Банка является эффективная реализация стратегии Банка в области кредитования путем нахождения оптимального баланса между максимизацией доходности и минимизацией кредитных рисков.

     Кредитный процесс - это прием и способы  реализации кредитных отношений, расположенных  в определенной последовательности и принятые данным банком. Через процесс краткосрочного и долгосрочного кредитования происходит функция перераспределения денежных средств в финансовой системе страны. Спрос хозяйствующих субъектов рынка на оборотные средства удовлетворяется предложением от коммерческих банков свободных финансовых ресурсов, привлеченных в свою очередь с рынка депозитов и частных вкладов.

     Процесс кредитования в современных условиях является одной из рисковых активных операций, способных при неразумном подходе привести к потере ликвидности  и банкротству.

     Усиление  роли кредитных отношений как  средства, стимулирующего развитие производства, проявляется в разных аспектах. Кредит является обязательным условием расширенного воспроизводства, важной частью деятельности государственных, акционерных, малых  и кооперативных предприятий, надежным инструментом, опосредующим процесс производства и реализации продукции.

     Кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Разработанная  и письменно зафиксированная, кредитная  политика является краеугольным камнем разумного управления кредитами. Политика определяет объективные стандарты и параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление займов и управление ими. Политика определяет основу действий Совета директоров, законодателя и лиц, принимающих стратегические решения, а также предоставляет возможность внешним и внутренним аудиторам оценить степень и качество управления кредитами в банке. Когда кредитная политика сформулирована правильно, четко проводится сверху и хорошо понимается на всех уровнях банка, она позволяет руководству банка поддерживать правильные стандарты в области кредитов, избегать излишнего риска и верно оценивать возможности развитии дела. Лица, осуществляющие   контроль за работой банков, считают, что разумная задокументированная кредитная политика банка является основополагающей для правильного управления кредитным риском. В развивающихся странах, а также в социалистических странах, находящихся в переходном периоде, где кредитная политика часто исходит от финансовых властей, банки не придерживаются четких критериев в кредитной политике и не стремится разрабатывать их сами. По мере того как государство уходит с финансовых рынков, банкам необходимо самим более активно разрабатывать внутреннюю политику развития.

      Целью данной работы является рассмотрение организации кредитной деятельности банка.

      Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

1. охарактеризовать основные положения кредитной деятельности банка;
2. выявить особенности организации кредитования;
3. охарактеризовать кредитную деятельность в АО «Банк Центр кредит».

Таковыми  являются задачи, поставленные для  достижения указанной цели.  Данная цель и задачи нашли свое практическое применение в представляемой работе.

     В качестве основы написания данной работы были использованы труды как отечественных, так и зарубежных авторов. Также были использованы очерки и статьи из средств массовой информации. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 

1.   Кредитная деятельность, как основа кредитной политики в коммерческом банке.

     Процесс кредитования в современных условиях является одной из рисковых активных операций, способных при неразумном подходе привести к потере ликвидности и банкротству. Основной целью кредитной политики Банка является эффективная реализация стратегии Банка в области кредитования путем нахождения оптимального баланса между максимизацией доходности и минимизацией кредитных рисков.

     Управление  кредитными рисками является основным в банковском деле. Хотя первоначально банки только принимали депозиты, они быстро созрели, став посредниками при передаче средств, тем самым, приняв на себя кредитные риски. Кредит стал "основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка". Особого внимания заслуживает процесс управления кредитами, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной банкротств явилось низкое качество активов (обычно кредитов). Многие банкиры и регулирующие органы считают, что понимание процесса управления кредитами является индикатором качества кредитного портфеля банка.

     Хотя  качество активов отражает качество управления, на него влияют еще и  другие факторы, такие как политика правительства, макроэкономические условия, форма собственности банка, которая, в свою очередь, влияет на управление. Но, несмотря на важность внешнего влияния на качество активов банка, основным в анализе кредитного портфеля банка и его финансовой отчетности является оценка процесса управления кредитами. Предварительным условием создания сильного банка является создание эффективного процесса управления кредитами.

     Ключевыми элементами эффективного управления кредитами  являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, - хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.

     Принятие  рисков - основа банковского дела. Банки  имеют успех тогда, когда принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в пределах их финансовых возможностей и компетенции. Активы, в основном кредиты, должны быть достаточно ликвидны для того, чтобы покрыть любой отток средств, расходы и убытки и при этом обеспечить приемлемый для акционеров размер прибыли. Достижение этих целей лежит в основе политики банка по принятию рисков и управлению ими. Вне банка как института, хорошее кредитное управление обеспечивает достижение целей национальной политики, а именно: эффективное распределение ограниченных финансовых ресурсов с целью ускорения экономического роста и минимизации убытков для экономики.

     Управление  кредитным риском получило в современной  политике особое внимание. Программы  перестройки банков, проводимые во многих странах, связаны с серьёзными расходами. Банки должны совершенствовать управление риском для предотвращения повторного ухудшения качества активов. Кроме того, финансовая либерализация, реформы, происходящие в странах социалистической экономики, и сокращающаяся роль государства в банковском деле предполагают большую автономию и финансовую ответственность банков. Ожидается, что во многих системах банки будут выполнять новую роль, к которой они не готовы, а именно: способствовать внедрению финансовой дисциплины в секторе предприятий путем разумного и взвешенного предоставления кредитов. В целом вся политика в настоящее время требует значительного расширения объема навыков управления кредитами, разработки методики и процедур ее осуществления.

     Кредитная политика создает основу всего процесса управления кредитами. Разработанная и письменно зафиксированная, кредитная политика является краеугольным камнем разумного управления кредитами. Политика определяет объективные стандарты и параметры, которыми должны руководствоваться банковские работники, отвечающие за предоставление и оформление займов и управление ими. Политика определяет основу действий Совета директоров, законодателя и лиц, принимающих стратегические решения, а также предоставляет возможность внешним и внутренним аудиторам оценить степень и качество управления кредитами в банке. Когда кредитная политика сформулирована правильно, четко проводится сверху и хорошо понимается на всех уровнях банка, она позволяет руководству банка поддерживать правильные стандарты в области кредитов, избегать излишнего риска и верно оценивать возможности развитии дела. Лица, осуществляющие   контроль за работой банков, считают, что разумная задокументированная кредитная политика банка является основополагающей для правильного управления кредитным риском. В развивающихся странах, а также в социалистических странах, находящихся в переходном периоде, где кредитная политика часто исходит от финансовых властей, банки не придерживаются четких критериев в кредитной политике и не стремится разрабатывать их сами. По мере того как государство уходит с финансовых рынков, банкам необходимо самим более активно разрабатывать внутреннюю политику развития.

     Зачем нужна политика? Основное ее назначение в банке, имей он хоть два, хоть 25 тысяч сотрудников - это обеспечение последовательности действий и соблюдения надежности и четкости положительной практики в работе. "Политика" должна быть одинаковой для всех - от самого мелкого сотрудника до президента банка. Иногда приходится слышать о "политике продумывания заранее", но это всего лишь общее правило, выработанное для принятия всех решений. Предоставление займов означает принятие решений. Продумывание политики заранее означает сокращение возможных альтернативных курсов действий, упрощение и ускорение процесса принятия решения. Здравая, разумная политика вносит свою лепту в общий успех банка в первую очередь за счет того, что поддерживает культуру быстрых решений по кредитам.

     Что такое политика? Политика - это способ выполнения последовательно связанных действий, где принципы представляют собой основу определения соответствующей политики и способов ее осуществления. Кредитная политика - это лишь одна грань широкого спектра политики, проводимой банком в его деятельности.

     Хорошая политика является результатом применения здравых принципов в изменяющихся сочетаниях факторов и условий. Полезно вспомнить совет У.Черчилли: "Важно не только, сможете вы преодолеть трудности жизненного пути, важнее, что преодолев эти трудности, вы сможете продолжать движение в том же направлении".

     Основное  содержание и роль банковского дела - это обеспечить сбор и надежность депозитов и умело ссудить  эти средства на основе разумной политики. Все другие услуги являются вспомогательными и вторичными. В банке всегда должно иметься в наличии достаточно средств для удовлетворения требования вкладчиков, желающих изъять их, и желаний заемщиков воспользоваться ими в разумных пределах. И вкладчики и регулирующие органы исходит из предположения, что вложенные в банк средства сохраняются и имеются в наличии благодаря необходимому уровню ликвидности и диверсификации риска. И что риск, который является органичной частью всякого предоставленного банком кредита, должен быть минимальным. Акционеры, т.е. владельцы банка считают, что банк должен обеспечивать получение прибыли, которая, с точки зрения банка, должна быть достаточной для стимулирования и привлечения достаточного притока капитала.

     Особая  роль коммерческих банков в предоставлении кредитов является центральной в  банковских операциях. Работа банкира заключается в том, чтобы решать, кому можно доверить деньги вкладчиков. Эта функция банков представляет собой крайне важный и чрезвычайно чувствительный процесс. Банк должен определить, какие кредиты он будет предоставлять, а какие нет, сколько кредитов каждого типа он будет предоставлять, кому он будет предоставлять кредиты и при каких обстоятельствах эти кредиты будут предоставляться. Есть очень мало других отраслей бизнеса, в которых можно с такой легкостью и быстротой оказаться в тяжелой ситуации. Риск нельзя игнорировать. Все эти важные решения требуют, чтобы целями политики банка было поддержание оптимальных отношений между кредитами, депозитами и другими обязательствами и собственным капиталом. Здравая кредитная политика способствует повышению качества кредитов. Цели кредитной политики должны охватывать определенные элементы правового регулирования, доступность средств, степень допустимого риска, баланс кредитного портфеля и структуру обязательств по срокам.