Расчет показателей плана производственно-хозяйственной деятельности автотранспортного предприятия

    Таблица 3.2

Расчет потребности в смазочных и обтирочных материалах в денежном выражении 

 

    3.3.  Определение потребности в автомобильных шинах.

    Потребность в автомобильных шинах определяют в комплектах на одно колесо (камера, ободная лента, покрышка) на основании средних норм пробега до списания и рассчитанного в плане по эксплуатации годового пробега автомобилей:

Аш=Lобщ ∙ n / Lш  (3.5)

где  n - количество комплектов шин на колесах автомобиля без учета запасного колеса;

      Lш - эксплуатационная норма пробега автомобильных шин

Последний коэффициент определен в соответствии с ГОСТ 27.002 "Надежность технике" и ГОСТ 27.003 "Надежность в технике. Состав и общие правила задания требований по надежности" и равен 80 000 тыс. км.

      На МАЗ 64229 (трехосный) необходимо 10 комплектов колес с колесной формулой 1100 R20, на используемый прицеп -6 комплектов  шин с той же колесной формулой.  Итого, на один автопоезд необходимо 16 комплектов колес.

      Аш=537,49 ∙ 246 ∙18 / 80000=26 комплектов шин необходимо в год  на один автопоезд.

  Затраты на автомобильные шины определяются по следующей формуле:

Зш=Аш + Цш  (3.6)

где Цш - цена комплекта шины, руб.

Зш= 26 ∙ 85 ∙ 250000=552500 тыс.руб.

3.4. Определение потребности в материалах, запасных частях для

ТО и ремонта подвижного состава

    Для целей внутрихозяйственного планирования можно использовать дифференцированные укрупнённые нормы затрат на ТО ремонт подвижного состава, утвержденные постановлением Минтранса Республики Беларусь от 04.08.2000 N 15 [7].

    Плановая сумма материальных затрат на ТО и ремонт подвижного состава определяется по следующей формуле:

S мз = МЗ ∙ I _ц ∙ 100 ^-1 ∙ L _общ ∙ 1000 ^-1 ∙  К_т ,  (3.7)

где  МЗ - укрупнённая норма материальных затрат, включающих затраты на запасные части, узлы, агрегаты и эксплуатационные материалы в тыс. руб. по состоянию на 31.12.2001 г.;[7]

   I _ц - индекс цен производителей промышленной продукции производственно-технического назначения с нарастающим итогом декабрю 2001г.;

   К_т - корректирующий коэффициент к укрупнённым нормам затрат в зависимости от типа подвижного состава (для автобусов, легковых и грузовых бортовых автомобилей принимается равным для грузовых автомобилей: тягачей - 0,99; самосвалов - 1,1; цистерн - 1,13; фургонов - 1,05; рефрижераторов - 1,18);

     Укрупнённая норма материальных затрат, включающих затраты на запасные части, узлы, агрегаты и эксплуатационные материалы в тыс. руб. по состоянию на 31.12.2001 г для МАЗ 64229 с диапазоном пробега 0-100 км  равна 24057 тыс. руб., а для прицепа  - 7340 тыс. руб.

 S мз=(24057+7340) ∙ 1,56 / 100 ∙ (537,5 ∙ 246 ∙ 85) / 1000 ∙ 1,05 ∙ 1,21 =6485260 тыс. руб.

      При расчете потребности в материальных ресурсах должны быть поделены размеры запасов их отдельных видов. Различают текущий и страховой запасы.

      Текущий запас - это запас, который создаётся для снабжения производства в период между двумя очередными партиями поставок. Его величина зависит от периодичности поставок, т.е. интервала поставок в днях и среднесуточного расхода материалов.

    Страховой запас создаётся на случай перебоев в поставке материалов. Он зависит от времени отклонения фактических сроков поставок от плановых и среднесуточного расхода материалов.

    Сумма текущего и страхового запасов составляет производственный запас. Производственные запасы и средства, вложенные в незавершённое производство, составляют производственные оборотные фонды предприятия. Кроме них каждое предприятие располагает средствами, функционирующими в сфере обращения, или фондами обращения, которые состоят из готовой продукции и денежных средств, необходимых для закупки материальных ценностей. Производственные фонды и фонды обращения, выраженные в денежной форме, в совокупности составляют оборотные средства предприятия.

    Оборотные средства АТП могут быть разделены на нормируемые и ненормируемые. К нормируемым оборотным средствам относятся собственные оборотные средства, функционирующие в сфере производства, т.е. производственные запасы, незавершённое производство по ремонту и расходы будущих периодов. К ненормируемым оборотным средствам относятся средства, функционирующие в сфере обращения, которые покрываются за счёт банковского кредита и собственных средств в обороте. Размер собственных оборотных средств должен устанавливаться путём нормирования оборотных средств, которое заключается в разработке и установлении на каждом предприятии норм оборотных средств по отдельным видам товарно-материальных ценностей, выраженных в днях, процентах или других относительных величинах, и нормативов собственных оборотных  средств в денежном выражении.

    Нормы оборотных средств каждого АТП зависят от отдалённости поставщиков от АТП, условий снабжения, предусмотренных в Договорах (частоты, равномерности и комплектности поставок, размеров поставляемых партий и качества материалов), скорости и регулярности работы транспорта, доставляющего материальные ценности, системы и формы расчета и скорости документооборота, длительности периода производства ремонта подвижного состава времени, необходимого для придания материалам свойств, обеспечивающих их нормальное потребление.

    Нормативы собственных оборотных средств определяются путем умножения нормы неснижаемого запаса в днях на стоимость однодневного расхода по каждому виду материальных ценностей:

  Нобi = Нзап i ∙ Згод i  / 360  (3.9)

где  Нзап i - норма запаса в днях по i -му виду материалов;

    Згод i - годовые затраты по i -му виду оборотных средств, руб. 

    В курсовой работе  расчет нормативов оборотных средств произведем по следующим их видам: топливо для автомобилей, смазочные и обтирочные материалы, автомобильные шины, запасные части.  Например,    Нобi (топлива)= 6618745 ∙ 25 / 360 = 453338 и   т.д. (см. таблицу) 

    Таблица 3.3

    Расчет нормативов оборотных средств

      

  Результаты расчетов плана материально-технического снабжения представим в виде табл. 3.4

Таблица  3.4

 

4. РАЗРАБОТКА ПЛАНА ПО ТРУДУ И ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ

      Разработка плана по труду и заработной плате состоит из следующих этапов:

• планирование численности работников; 
• планирование фонда заработной платы;
• планирование производительности труда.

4.1. Планирование численности работников

    Согласно п. 30  инструкции по статистике численности работников и заработной плате [12], предусмотрено подразделение работников на персонал, занятый в основной деятельности, и персонал, занятый в неосновной деятельности (в обслуживающих и прочих хозяйствах).

    Первая группа включает водителей, ремонтных и вспомогательных рабочих, кондукторов; руководителей и специалистов, служащих, младший обслуживающий персонал, работников пожарно-сторожевой охраны. Вторая группа включает работников жилищно-коммунального хозяйства, культурно-бытовых учреждений, медицинских учреждений, работников, занятых на капитальном ремонте зданий и сооружений, и т.д. В курсовой работе все расчеты плана по труду и кадрам выполняются только для персонала основной деятельности.