План перевозок и план эксплуатации подвижного состава

Показатель	Ремонтные рабочие		Вспомогательные работы
	Нормальные условия  труда	Вредные условия труда
Ф	1773,02	1548,56	1773,02
N	50	4,388	19,137
Сч	1827,89	2347,19	1795,28
ЗП	144 715 924,52	35 396 083,37	33 841 383,85
Нпроф.м	17 248 000	1 930 720	18 304 000
Нстаж	20 189 092	3 520 550	5 536 033,95
Дбр	385 000	-	-
Двред усл.	-	29 898 357,632	-
Пр	48 704 677,356	20 644 497,3006	15 643 615,15
ФЗПосн	231242693,876	92980038,3026	73 325 032,96
ФЗПдоп	27980365,959	11250584,63	8 895 167,93
Пдоп	0,121	0,121	0,121
ФЗПг	259223059,835	104230622,93	82 220 200,89
ЗПср.мес	432038,433	1979463,365	358 033,31

 

Оклады руководителям, специалистам и служащим устанавливаются в  соответствии с Единой тарифной сеткой Республики Беларусь, в соответствии с категорией и должностью. Тарификация работников, как в бюджетном, так и в хозрасчетном секторах экономики производится на основе действующих тарифно-квалификационных справочников работ и профессий рабочих, должностей руководителей, специалистов и служащих, с учетом отраслевых положений и инструкций по аттестации работников.

В категории служащих выделены следующие  группы, построенные по принципу общности функций: технические исполнители, занятые подготовкой и оформлением документов, учетом и  контролем; специалисты всех отраслей экономики; руководители подразделений административно-хозяйственного обслуживания; руководители предприятий и организаций и их структурных подразделений (функциональных и линейных). Отнесение служащих к специалистам и руководителям производится также по ОКПД (Общегосударственный классификатор Республики Беларусь "Профессии рабочих и должности служащих").

На основании должностных окладов  и численности специалистов, служащих и руководителей в штатном расписании определяют их годовой фонд заработной платы.

Инструкцией о порядке применения Положения об условиях оплаты труда  руководителей государственных предприятий, утвержденной Постановлением Министерства труда от24.07.2001 г, N84 "О внесении изменений и дополнений в Порядок применения Положения об условиях оплаты труда руководителей государственных предприятий" (рег. N 8/6469 от 2.08.2001 г.) предусмотрено, что оплата труда руководителей организаций состоит из должностного оклада, надбавки за сложность и напряженность работы, надбавки за продолжительность непрерывной работы (вознаграждение за выслугу лет, стаж работы), премии по результатам финансово-хозяйственной деятельности организации, специальных видов премий, вознаграждения по итогам годовой работы и других выплат.

Размер, порядок и сроки оплаты труда руководителя организации являются обязательными условиями заключаемого с ним контракта.

В соответствии с п.4 Положения должностные  оклады руководителей организаций по решению органа, уполномоченного управлять государственным имуществом, исчисляются по одному из двух вариантов:

1. Исходя из тарифных коэффициентов  Единой тарифной сетки работников Республики Беларусь, предусмотренных для руководителей государственных организаций, и тарифной ставки 1 -го разряда, действующей в этих организациях. При этом тарифный коэффициент устанавливается в зависимости от списочной численности работников организации по шкале, предусмотренной приложением 2 к Рекомендациям по применению Единой тарифной сетки работников Республики Беларусь.

Распределение предприятий и организаций отраслей экономики республики по руппам минимальных ставок руководителей и специалистов производится в соответствии с приложением 6 к вышеназванным Рекомендациям.

2. В кратном размере тарифной  ставки 1-го разряда, установленной  Советом Министров, в зависимости от показателей списочной численности работников организации.

При установлении должностного оклада руководителя по 1 варианту тарифный коэффициент устанавливается в зависимости от списочной численности работников организации по шкале, предусмотренной названными Рекомендациями:

Право выбора того или иного варианта установления должностного оклада руководителя предоставлено органу, уполномоченному  управлять государственным имуществом и заключать контракты с руководителем.

При исчислении должностных окладов руководителей организаций по 2 варианту органы, уполномоченные управлять государственным имуществом, утверждают шкалу кратности с учетом списочной численности работников, но в пределах ее максимального значения по установленным Положением группам.

Размеры должностных окладов руководителей  организаций утверждаются приказом органа, уполномоченного управлять государственным имуществом.

Согласно п.5 положения предусмотрено, что должностной оклад руководителя, рассчитанный по одному из установленных вариантов, может увеличиваться в размере до 75% за выполнение показателей, характеризующих эффективность работы организации: в зависимости от увеличения объемов производства продукции (работ, услуг) — до 20%; доли продукции, экспортируемой за валюту, — до 20%; создания дополнительных рабочих мест — до 10%; выполнения показателей по увеличению соотношения стоимости введенных за отчетный год основных средств к общей стоимости основных средств — до 20%; предназначенных для производства экспортоориентированного и импортозамещающего производства — до 5%.

Конкретные размеры, порядок и  условия увеличения должностного оклада руководителя за увеличение доли продукции (работ, услуг), экспортируемой за валюту, и за выполнение показателей по увеличению соотношения стоимости введенных за отчетный год основных средств по сравнению с указанным соотношением за предшествующий год и за обновление оборудования на высокотехнологичное, предназначенное для экспортоориентированного и импортозамещающего производства устанавливаются органом, уполномоченным управлять государственным имуществом.

Исчисленные размеры увеличения должностного оклада руководителя, предусмотренные пунктом 5 Положения, суммируются с должностным окладом, рассчитанным в соответствии с Инструкцией. При этом необходимо обратить внимание на следующее обстоятельство: теперь при отсутствии в организации отдельных показателей, названных в п.5 Положения, органом, уполномоченным управлять государственным имуществом, могут предусматриваться другие показатели увеличения должностного оклада руководителя, связанные с результатами финансово-хозяйственной деятельности организации, но в пределах максимального значения, установленного настоящим пунктом.

В соответствии с пунктом 10 Положения  об оплате труда руководителей государственных предприятий орган, уполномоченный управлять государственным имуществом, может устанавливать руководителям предприятий надбавки за сложность и напряженность работы в размере до 50 процентов его должностного оклада, с учетом установленных увеличений.

Руководителям предприятий, имеющих  приоритетное значение в развитии отрасли, указанные надбавки могут устанавливаться в размере до 75 процентов должностного оклада. Перечень таких предприятий утверждается органом, уполномоченным управлять государственным имуществом.

Порядок установления надбавок за сложность  и напряженность работы с учетом дифференциации их размеров, а также условия снижения надбавки либо ее отмена при невыполнении показателей определяются органом, уполномоченным управлять государственным имуществом.

Руководителям предприятий могут  устанавливаться надбавки за продолжительность  непрерывной работы (вознаграждения за выслугу лет, стаж работы) в следующих размерах:

от 1 до 5 лет - 5 %;

от 5 до 10 лет -  10 %;

от 10 до 15 лет - 15 %;

свыше 15 лет - 20 % должностного оклада руководителя, исчисленного с учетом предусмотренных увеличений.

Порядок исчисления стажа работы руководителей  для выплаты им указанных надбавок (вознаграждений) определяется органом, уполномоченным управлять государственным имуществом.

В соответствии с пунктом 6 Положения  премирование руководителя производится за выполнение следующих показателей:

• рост объема реализованной продукции - до 50 %;
• выполнение плана по прибыли - до 25 процентов;
• снижение себестоимости выпускаемой продукции - до 25 % должностного оклада руководителя, исчисленного с учетом предусмотренных увеличений.

Конкретные размеры премии за выполнение каждого из перечисленных показателей  устанавливаются органом, уполномоченным управлять государственным имуществом. Также данным органом могут быть установлены другие показатели премирования руководителя, связанные с эффективностью работы предприятия.

При невыполнении объема реализации продукции 50 % премии, начисленной за другие основные показатели, резервируется и выплачивается при условии выполнения указанного показателя до конца текущего года.

Общая сумма премии руководителя в  определенном периоде не может превышать  сумму выплат по его должностному окладу за этот период.

Предельный размер премии за результаты финансово-хозяйственной деятельности не может превышать 50 процентов должностного оклада в месяц для руководителей следующих предприятий:

• получивших преференции по решениям Президента  Республики Беларусь, Совета Министров Республики Беларусь;
• получающих дотации из республиканского или местных бюджетов.

Руководителям убыточных предприятий  премия выплачивается при условии  снижения убытков по сравнению с  соответствующим периодом предыдущего года, и ее сумма не может превышать 4,8 должностного оклада в год.

Общая сумма премии руководителю, начисленная в соответствии с  изложенными выше положениями, включается в себестоимость продукции (работ, услуг).

Далее представим штатное расписание работников предприятия на 2007 г. в  таблице 4.6.

 

Таблица 4.6 - Штатное расписание работников на 2007 год [11]

Наименование подразделения, должности, профессии	Количество	Тарифный разряд.	Тарифный коэффициент	Итого должностной оклад, р.	Премия (30%), р.	Прочие надбавки и  доплаты, р.	Месячный фонд заработной платы, р.	Годовой фонд заработной платы, р.
1. Общее руководство:
Директор	1	22	5,59	1118000	335400	559000	2012400	24148800
Зам. Директора	1	20	4,88	976000	292800	488000	1756800	21081600
Главный инженер	1	21	5,22	1044000	313200	417600	1774800	21297600
2. Технико-экономическое  планирование:
Главный экономист	1	17	3,98	796000	238800	278600	1313400	15760800
Экономист по планированию	2	14	3,25	650000	195000	195000	2080000	24960000
3. Организация труда  и заработной платы:
Старший экономист по  труду и з/п	1	16	3,75	750000	225000	187500	1162500	13950000
Экономист по труду и  з/п	2	14	3,25	650000	195000	97500	1885000	22620000
4. Комплектование и  подготовка кадров:
Старший инспектор по кадрам	1	13	3,04	608000	182400	91200	881600	10579200
Инспектор по кадрам	2	11	2,65	530000	159000	79500	1537000	18444000
5. Материально-техническое  снабжение:
-экономист по МТС	1	15	3,48	696000	208800	69600	974400	11692800
6. Бухгалтерский учет  и финансовая деятельность:
-главный бухгалтер	1	17	3,98	796000	238800	278600	1313400	15760800
-бухгалтер по учету  з/п	2	14	3,25	650000	195000	130000	1950000	23400000
-бухгалтер по учету  материалов	2	14	3,25	650000	195000	97500	1885000	22620000
-кассир	3	9	2,32	464000	139200	69600	2018400	24220800
7. Техническая служба:
-начальник технического  отдела	1	14	3,25	650000	195000	195000	1040000	12480000
старший мастер	1	13	3,04	608000	182400	121600	912000	10944000
-мастер	3	12	2,84	568000	170400	85200	2470800	29649600
инженер	2	12	2,84	568000	170400	113600	1704000	20448000
-инженер по технике  безопасности и охране труда	1	12	2,84	568000	170400	113600	852000	10224000
8. Делопроизводство и  хозяйственное обслуживание:
Секретарь-машинист	1	10	2,48	496000	148800	24800	669600	8035200
9.Эксплуатационная служба:
-начальник отдела  эксплуатации	1	16	3,72	744000	223200	260400	1227600	14731200
Старший инженер	1	13	3,04	608000	182400	212800	1003200	12038400
инженер	2	12	2,84	568000	170400	85200	1647200	19766400
-Начальник колонны	1	16	3,72	744000	223200	148800	1116000	13392000
-диспетчер	3	9	2,32	464000	139200	69600	2018400	24220800
механик гаража	2	8	2,17	434000	130200	65100	1258600	15103200
-техник по учету	2	9	2,32	464000	139200	46400	1299200	15590400
10. МОП	3	2	1,16	232000	69600	34800	1009200	12110400
Итого:	45						40772500	489270000

 

Окончание таблицы 4.6

 

 

 

 

 

На основе произведенных выше расчетов в таблице 4.7 представим результаты средней численности работников, годовой фонд заработной платы работников предприятия и среднемесячную заработную плату всех работников предприятия в среднем по группам.

Таблица 4.7 - Сводная таблица по труду и заработной плате работников предприятия на год

Показатель	Среднесписочная численность  работников	Годовой фонд з/п работников предприятия	Среднемесячная заработная плата одного работника
Водители	583,667	6511169481,0535	929635,317
Ремонтные рабочие	54,388	363453682,765	556884
Вспомогательные рабочие	19,137	82 220 200,89	358,33,31
Руководители, специалисты  и служащие	42	477159600	946745,238
Мл. обслуживающий персонал	3	12110400	336400

 

Планирование производительности труда

Производительность труда определяется количеством продукции (объемом  работ), произведенной работником в единицу времени или количеством времени, затраченным на производство единицы продукции.

         Существуют  следующие измерители производительности  труда: натуральный, условно-натуральный,  трудовой и стоимостной. Производительность  туда всех работников предприятия можно измерить величиной доходов от осуществления производственной деятельности на одного работника.

 

ПТ = Д/Nсс                                                     (4.32)

где Д – величина доходов предприятия;

Nсс – среднесписочная численность всех работников предприятия

Произведем расчет производительности работников методом прямого счета  по формуле:

               ПТ = ППТ/Nсс                                                 (4.33)

 

где ППТ – показатель, используемый для оценки производительности труда (приведенные тонно-километры)

ПТ = 57444718177,037 /702,192 =818077081,16руб/чел.

ПТ = 321378000/702,192=457678,2418ткм/чел.

 

 

5. Расчет  капитальных вложений

 

 

 

Для обеспечения предприятия подвижным  составом, зданиями, сооружениями, оборудованием, производственными инструментами и инвентарем, приборами, приспособлениями и хозяйственным инвентарем необходимо затратить определенные средства, которые принято называть капитальными вложениями.