Организация расчетного и кассового обслуживания клиентуры, направления совершенствования

   Установление  лимитов происходит с целью оптимизации  остатков наличных денежных средств  в кассе и затрат на инкассацию по отделениям Сберегательного банка  с учетом необходимости качественного  и своевременного обслуживания клиентской базы и ограничения неработающих активов [26].

   Лимит максимального остатка кассы  рассчитывается на основе оптимизации  соотношения расходов отделения  по вызову или подкреплению денежной наличностью и недополученными  доходами от возможного размещения временно свободных наличных денежных ресурсов по каждому внутреннему структурному подразделению (ВСП) территориального банка, отделения Сберегательного  банка и операционному отделу отделения.

   Лимит максимального остатка кассы  отделений рассчитывается отдельно в рублях и иностранной валюте и рассчитывается по формуле:

   Lim_расч(i)=

   Lim_расч (i) – расчетный лимит максимального остатка кассы i-го внутреннего структурного подразделения, операционного отдела отделения.

   q_оптим – оптимальное количество инкассаций;

   N – фактическое количество рабочих  дней внутреннего структурного  подразделения в расчетном периоде;

     - среднедневной расход наличности  в расчетный период;

     - среднедневной приход наличности  в расчетный период;

   mod- модуль числа.

   Расчет  лимита максимального остатка денежной наличности в кассе отделений  Волгодонского отделения Сберегательного  банка приведен в таблице 18.

   Лимит максимального остатка денежной наличности в отделе кассовых операций отделения устанавливаются экспертным путем в размере необходимом  для организации эффективного процесса кассового обслуживания филиальной сети и клиентской базы с учетом следующих факторов:

• состава клиентской базы (доля клиентской базы, доля зарплатных счетов);
• уровня развития операций инкассации юридических лиц (объем инкассируемой денежной наличности, подготовка разменной монеты для отправки в торговые организации);
• особенностей налично-денежного обращения региона, в том числе в иностранной валюте (вида валют, в которых отделение совершает вкладные и валютно–обменные операции, местоположения и количества обменных пунктов, уровня развития рынка банкнотных сделок, удельного веса ветхих и неплатежных денежных знаков).

   Лимит максимального остатка денежной наличности в отделе кассовых операций не может превышать 30% от суммы расчетных  лимитов всех внутренних структурных  подразделений, включая банкоматы; для головных отделений, осуществляющих подкрепление денежной наличностью  других отделений – не может превышать 50% от суммы расчетных лимитов  всех ВСП (не включая подкрепляемые  отделения).

   Лимит максимального остатка денежной наличности в кассе отделения  устанавливается в размере меньшем  либо равным арифметической сумме лимитов  ВСП, банкоматов, операционного отдела и отдела кассовых операций, скорректированной  на коэффициент динамики:

   Lim (ВОСБ) 

   К_дин. - коэффициент динамики;

   Коэффициент динамики - отражает тенденцию среднедневных  объемов расхода денежной наличности по отделению и рассчитывается отдельно в рублях и иностранной валюте по следующей формуле:

   К_дин = 

    _р(ОСБ) – среднедневной расход наличности в расчетном периоде по отделению;

    _{р пред}(ОСБ) – среднедневной расход наличности в предыдущем расчетном периоде по отделению.

   Расчет  коэффициента динамики приведен в таблице 18.

   Таблица 18. Расчет лимита максимального остатка денежной наличности в кассе отделений Волгодонского отделения Сберегательного банка N7931

   Таким образом, рассчитанный лимит максимального  остатка денежной наличности равен 7660,18 тыс. рублей. Арифметическая сумма  лимитов ВСП составляет 8470,50 тыс. рублей. Это на 10,6% больше чем Lim (ВОСБ), и не противоречит рекомендациям по расчету данного показателя (не превышает 30%, таблица 18).

   В случае наличия ярко выраженного  дисбаланса по расходу либо по приходу  денежной наличности в течение месяца, лимит может рассчитывать отдельно для разных периодов (например, разные лимиты на период с 1 по 15 число месяца и с 16 по 30/31 число месяца).

   Лимиты  максимального остатка кассы  отделений устанавливаются и  пересматриваются уполномоченным коллегиальным  органом территориального банка, в  организационном подчинении которого находятся данные отделения.

   При установлении лимитов максимального  остатка кассы необходимо принимать  во внимание следующие факторы:

• техническую укрепленность и наличие круглосуточной физической охраны кассового узла отделения и внутреннего структурного подразделения;
• размер кладовой ценностей отделения (сейфовой комнаты внутреннего структурного подразделения);
• максимальный расход/приход по кассе за расчетный период;
• экономическую целесообразность наличия кассового узла в отделении;
• оптимальность существующих маршрутов инкассации;
• состав клиентской базы;
• количество и виды иностранных валют, в которых отделение совершает вкладные и валютно-обменные операции;
• уровень развития регионального межбанковского рынка банкнотных сделок.

   Коллегиональным органом территориального банка  может быть принято решение, разрешающее  отделениям разовые превышения установленных  лимитов в следующих случаях:

·  приход денежной наличности в кассу пересчета по понедельникам (излишки за пятницу, субботу, воскресенье) – в случае невозможности инкассации в территориальный банк либо Расчетно-кассовый центр (РКЦ) в этот же день;

·  получение подкрепления денежной наличности для выплаты значительных сумм по вкладам, а также предварительная подготовка сумм денежной наличности для выплаты пенсий, пособий, заработной платы бюджетным и другим организациям (накануне дня выдачи);

·  большой приход денежных средств от клиентов территориального банка в конце операционного дня – в случае невозможности инкассации внутреннего структурного подразделения в отделение, отделения в территориальный банк либо РКЦ в этот же день;

·  значительное поступление как рублевых, так и валютных средств по валютно-обменным операциям - в случае невозможности инкассации ВСП в отделение, отделения в территориальный банк либо РКЦ в этот же день.

   Пересмотр лимитов максимального остатка  кассы осуществляется раз в полугодие  в последнем месяце текущего полугодия  на основании статистических данных за расчетный период (три календарных  месяца, предшествующие месяцу расчета  лимита). По ходатайству отделения  лимит может быть пересмотрен  досрочно.

   Территориальный банк самостоятельно определяет порядок  взаимодействия подразделений в  процессе установления и контроля за соблюдением лимитов максимального  остатка денежных средств в кассе, организационно подчиненных отделений, а также следующего: подразделение  территориального банка, за которым  закреплены функции по подготовке предложений  по установлению лимитов максимального  остатка кассы, согласовывает рассчитанные лимиты с подразделениями, ответственными за организацию кассовой работы и  инкассации и безопасности территориального банка.

   Вся информация об установленных лимитах  максимального остатка кассы  доводится территориальным банком до организационно подчиненных отделений  не позднее 25-ого числа последнего месяца полугодия.

   Контроль  за соблюдением установленных лимитов  максимального остатка кассы  отделения осуществляется на основании  балансовых данных, исходя из ежеквартальных остатков.

   Ежедневный  контроль за соблюдением установленных  лимитов возлагается на подразделение  отделения, за которым закреплены функции  регулирования остатка кассы.

   Последующий контроль осуществляется подразделение  территориального банка, за которым  закреплены функции по расчету и  установлению лимитов, контрольно-ревизионной  службой территориального банка  в ходе проведения ревизий и проверок кассовой работы отделений, Контрольно-ревизионным  управлением Сбербанка России при  проведении ревизий территориальных  банков.

 
 
 
Глава 3. Направления совершенствования  расчетного и кассового  обслуживания клиентуры

3. 1. Применение электронных технологий в Волгодонском отделении Сберегательного банка N7931

   В настоящее время в Волгодонском отделении Сберегательного банка  используются некоторые виды электронных  технологий, такие как: BiPrint и Клиент- Сбербанк, Кэш-диспансеры.

   Огромные  затраты времени на ввод информации с бумажных носителей (документов) в  операционные системы по-прежнему остаются барьером на пути повышения эффективности  производства и экономики в целом. Особенно хорошо это понимают банки, которые вынуждены обрабатывать большое количество финансовых и юридических документов [18].

   Являясь лидерами в стране по применению информационных технологий, кредитные организации  с их помощью пытаются сократить  объем документооборота бумажных платежных  документов. Более 95% бумажного документооборота банка составляют платежные поручения  клиентов - юридических лиц. Для сокращения вала бумаги используются такие инструменты  доставки электронных документов в  банк как системы "Клиент-Банк" и "Интернет-бэнкинг". По уровню качества решения и распространенности приоритет, безусловно, принадлежит системам "Клиент-Банк". Однако, несмотря на то, что подобные системы на рынке существуют уже  достаточно давно, в среднем только 10% активно работающих клиентов используют "Клиент-Банк". При этом доля электронных  документов, доставленных средствами "Клиент-Банк", не превышает 30% от общего объема документов. Остальные 70% бумажных документов обрабатываются вручную. Предпринимаемые банками усилия по наращиванию числа клиентов, применяющих "Клиент-Банк", в каждом конкретном случае, конечно же, дают ощутимый результат, но в процентном отношении доля "технически продвинутых" организаций, обслуживаемых  в банках, не увеличивается. По-прежнему значительная часть клиентуры предпочитает выполнять платежи с помощью  бумажных документов. Это и не удивительно, так как для использования "Клиент-Банк" необходимо установить дополнительное оборудование и программное обеспечение, связав их со средствами автоматизации, обучить персонал, обеспечить требуемый  уровень работоспособности техники, защиту цифровых подписей и т.д. Не все  клиенты готовы идти на затраты, связанные  с внедрением безбумажного обмена с  банком. Поэтому естественными выглядят попытки продолжения поиска решений, ориентированных на перевод максимально  возможного количества бумажных документов в электронную форму. Существующие на рынке системы оптического  распознавания символов (OCR-системы, например, Fine Reader Банк компании ABBYY) в  какой-то мере способствуют решению  этой задачи. Однако, качество распознавания, обеспечиваемое OCR-системами, для финансовых документов (платежных поручений) оставляет  желать лучшего. Рост производительность труда операциониста банка при  их использовании составляет от 30% до 60% по сравнению с чисто ручным вводом.