Организация расчетного и кассового обслуживания клиентуры, направления совершенствования

   По  сравнению с 2002г., в 2003г. кредитовый оборот в целом увеличился на 13%.

   Так в промышленности кредитовый оборот увеличился на 969 903 тыс. рублей или на 18,31%; в строительстве на 60 827 тыс. рублей или на 5,77%; в торговле и общественном питании - на 252 940 тыс. рублей или на 16%; в транспорте - на 60 877 тыс. рублей или на 10,27%; в сельском хозяйстве на - 15 696 тыс. рублей или на 1,83%; в связи - на 84 490 тыс. рублей или на 21,38%; в общественных организациях - на 11 572 тыс. рублей (14,34%); в образовании - на 42 589 тыс. рублей (27,80%); в здравоохранении - на 29 640 тыс. рублей (9,81%); в сфере услуг - на 3 952 тыс. рублей (10%); у предпринимателей без образования юридических лиц - на 124 052 тыс. рублей (23,01%); у прочих - на 60 408 тыс. рублей (2,61%).

   Расчеты показывают, что стабильный рост кредитовых оборотов наблюдался в таких отраслях как: промышленность, связь, торговля, а также у предпринимателей без  образования юридических лиц, в  образовании. Наименьший кредитовый оборот был в сельском хозяйстве, строительстве, а также в прочих отраслях.

   Анализ  кредитовых оборотов позволяет считать, что рынок предпринимательской  деятельности не насыщен и развивается  как количественно, так и качественно. Вселяет оптимизм динамичное развитие предприятий промышленности, торговли и общественного питания. Рисунок 8 и 9 отражает кредитовый оборот по отраслям в 2002-2003гг., а в рисунке 10 приводится сравнение абсолютных значений кредитовых оборотов за анализируемый период по отраслям (см. приложение 4).

 
Рис. 6. Сравнение среднедневных остатков в 2002 и 2003гг. по отраслям

 
Рис. 7. Изменение удельного веса среднедневных остатков в 2002-2003гг. по отраслям народного хозяйства

 
Рис. 8. Кредитовый оборот по отраслям в 2002г.

 
Рис. 9. Кредитовый оборот по отраслям в 2003г.

   Сравнение удельного веса кредитового оборота  по отраслям народного хозяйства  показывает, что в структуре произошли  изменения. Эти изменения отражены в таблице 5.

   Таблица 5. Удельный вес кредитового оборота в 2002-2003гг.

   Положительная динамика в кредитовых оборотах наблюдалась  в промышленности (прирост составил 1,89%), в торговле и общественном питании (+0,32%), в связи (+0,22%), в образовании (+0,15%), а также у предпринимателей без образования юридических  лиц (+0,36%). Уменьшился удельный вес кредитовых оборотов предприятий строительного  профиля (-0,51%), на транспорте (-0,11%), в  сельском хозяйстве (-0,64%). Прослеживается незначительное уменьшение кредитового  оборота в здравоохранении, сфере  услуг и прочих.

   Удельный  вес кредитового оборота в 2002 и 2003гг. по отраслям отражен на рисунках 11 и 12, а структурные изменения  кредитового оборота за этот период – на рисунке 13 (см. приложение 5).

 
Рис. 10. Сравнение абсолютных значений кредитовых оборотов за 2002 и 2003 гг. по отраслям

 
Рис. 11. Структура кредитового оборота в 2002г.

 
Рис. 12. Структура кредитового оборота в 2003г.

 
Рис. 13. Структурные изменения кредитовых оборотов в 2002 и 2003гг. по отраслям

   Нестабильность  вышеперечисленных показателей  свидетельствует о том, что меняются макро- и микроэкономические условия  в рыночных преобразованиях и  как следствие это отражается на доходности и стабильности ряда предприятий.

   В Волгодонском отделении Сберегательного  банка N7931 ведутся не только рублевые счета, но и счета в иностранной  валюте.

   В таблице 6 приведены сведения по счетам в иностранной валюте.

   Таблица 6. Динамика движения средств на текущих счетах в иностранной валюте по отраслям в 2002-2003гг. (Составлена по отчетным данным ВОСБ N7931)

   В таблице 6 содержатся сведения за 2002, 2003 год, что дает возможность судить о динамике движения средств на текущих  расчетных счетах в иностранной  валюте по отраслям и провести сравнительную  характеристику развития отраслей за два года.

   В 2002 году 86 клиентов совершали операции в иностранной валюте, а в 2003г. - 90. Рост числа клиентов составил 4,65%. В промышленности число клиентов увеличилось на 2 (6,06%), на транспорте и в торговле на 1 (соответственно рост составил 12,5% и 5,56%). В остальных  отраслях количество клиентов не изменилось. Валютные счета не открывались в  здравоохранении и в общественных организациях.

   На  рисунке 14 приводится сравнение количества клиентов по отраслям за два года.

   Среднедневной остаток на текущих счетах в иностранной  валюте в 2002 году составлял 3069 тыс. долл., а в 2003 году 3559 тыс. долл. Он возрос в 1,16 раза или на 16%. Постоянный рост среднедневных  остатков говорит об увеличении числа  совершаемых операций по расчетному и кассовому обслуживанию среди  юридических лиц, и следовательно  о повышении доходов банка.

 
Рис. 14. Динамика изменения клиентов в 2002 и 2003гг.

   В таблице 7 приведены отклонения среднедневных  остатков по отраслям.

   Таблица 7. Динамика изменения среднедневных остатков по отраслям.

   Из  таблицы 7 видно, что объем среднедневных  остатков на текущих счетах в иностранной  валюте значительно увеличился в  транспорте на 367 тыс. долларов или на 39,42%, в торговле и общественном питании  на 62 тыс. долларов (4,92%), в промышленности на 56 тыс. долларов (6,37%). Незначительное увеличение произошло в сельском хозяйстве на 5 тыс. долларов или  на 71,43%. Динамика изменения среднедневного остатка по текущим счетам в иностранной  валюте проиллюстрирована на рисунке 15.

 
Рис. 15. Среднедневные остатки на валютных счетах в 2002 – 2003гг.

   В таблице 8 приведена структура среднедневного остатка по отраслям в иностранной  валюте на текущих счетах в 2002-2003гг.

   Таблица 8. Удельный вес среднедневных остатков по текущим счетам в 2002-2003гг. в иностранной валюте.

   Из  таблицы 8 видно, что в общей структуре  среднедневного остатка просматривается  рост на транспорте с 30,34 до 36,47%, т.е. на 6,13 и в сельском хозяйстве - на 0,11%. В остальных отраслях в 2003 году этот показатель снизился, так например, в промышленности – на 2,37%, в торговле и общественном питании – на 3,87%. Структура среднедневного остатка  отображена на рисунке 16.

 
Рис. 16. Структура среднедневных остатков в 2002-2003гг. по отраслям, %

   С увеличением среднедневного остатка  увеличиваются кредитовые обороты  в иностранной валюте. В таблице 9 рассчитаны отклонения кредитовых оборотов в иностранной валюте по текущим  счетам по отраслям за исследуемый  период.

   Таблица 9. Динамика изменения кредитовых оборотов по текущим счетам в иностранной валюте по отраслям.

   Так в промышленности этот рост составил 10942 тыс. долларов (в 2002 году - 111263 тыс. а  в 2003 году - 122205 тыс.). В торговле и  общественном питании кредитовый оборот возрос на 520 тыс. долларов, на транспорте на 1122 тыс. долларов, в сельском хозяйстве - на 26 тыс. долларов.

   Изменения кредитового оборота в 2002 и 2003 годах  представлены на рисунке 17.

 
Рис. 17. Кредитовый оборот в 2002-2003гг. по отраслям

   В 2003 году наблюдалось снижение удельного  веса промышленности в структуре  кредитового оборота в иностранной  валюте на 0,27%. В торговле и общественном питании, а также на транспорте отмечался  незначительный рост, а именно: 0,08% и 0,18% соответственно. Изменения удельного  веса кредитового оборота по текущим  счетам в иностранной валюте по отраслям приведены в таблице 10.

   Таблица 10. Динамика изменения структуры кредитового оборота по текущим счетам в иностранной валюте.