Организация кредитного процесса в коммерческом банке

Работа по созданию в нашей стране системы сбора  информации о клиентах – потенциальных  заемщиках еще только начинается.

Проблема заключается  в том, что предприятия и организации-клиенты  коммерческих банков не желают предоставлять  информацию о самих себе, что серьезно затрудняет сбор нужных сведений. На Западе отказ от предоставления подобной информации является важным показателем, характеризующим  данную компанию с отрицательной  стороны.

Итак, пока в России отсутствует всеобщая информационная сеть по всем предприятиям (потенциальным  заемщикам) и пока предприятия будут  бояться предоставлять в такую  сеть информации о себе, кредитные  риски в России будут еще очень  высокие. Необходим комплексный  подход к решению указанных выше задач с привлечением законодательных  органов с целью создания цивилизованного  рынка и снижения криминогенной обстановки в России.

Но встает еще  одна проблема. Для создания единой базы данных необходимо, чтобы все  банки и филиалы на территории Астраханской области были связаны  между собой общей электронной  сетью Интернет для возможности  внесения в базу данных информацию по каждому клиенту. Однако это требует  больших затрат, которые складываются из расходов на покупку и установку  современных компьютерных систем, на установку программного обеспечения  компьютеров, включение их в сетевую  среду, обеспечение совместимости  с программным обеспечением компьютеров  других банков и филиалов, настройку  операционной системы и ее дальнейшую поддержку. К сожалению, это под  силу не всем банкам, особенно мелким, не говоря уже о филиалах. Решить эту проблему самостоятельно банки  не могут. Поэтому государство должно помочь банкам, направив необходимые  средства на создание единой базы данных.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Банк по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической  системы. В современных условиях неустойчивой правовой и экономической  среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих  клиентов практически самостоятельно, ввиду отсутствия государственной  поддержки и опоры. В этих условиях профессиональное управление банковскими  рисками, оперативная идентификация  и учет факторов риска в повседневной деятельности приобретают первостепенное значение.

Кредитные операции – основа банковского бизнеса, поскольку  являются главной статьей доходов  банка. Но эти операции связаны с  риском невозврата ссуды (кредитным риском), которому в той или иной мере подвержены банки в процессе кредитования клиентов. Именно поэтому кредитный риск как один из видов банковских рисков является главным объектом внимания банков. Кредитная политика банка должна обязательно учитывать возможность кредитных рисков, предварять их появление и грамотно управлять ими, то есть сводить к минимуму возможные негативные последствия кредитных операций. В то же время, чем ниже уровень риска, тем, естественно, меньше может оказаться прибыль банка, так как большую прибыль банк обычно получает по операциям с высокой степенью риска. Таким образом, основной целью банка является нахождение «золотой середины», т.е. оптимального соотношения между степенью риска и доходностью по кредитным операциям при помощи грамотного управления кредитным риском, что реализуется посредством общения и анализа основных способов управления кредитным риском, разработку практических мероприятий по снижению риска неплатежа по ссудам.

Основные рычаги управления кредитным риском лежат  в сфере внутренней политики банка. Самыми основными из них являются: диверсификация портфеля ссуд, анализ кредитоспособности и финансового  состояния заемщика, квалификация персонала.

Наиболее распространенным в практике банков мероприятием, направленным на снижение кредитного риска, является оценка кредитоспособности заемщика.

Под кредитоспособностью  банковских клиентов следует понимать такое финансово-хозяйственное состояние  предприятия, которое дает уверенность  в эффективном использовании  заемных средств, способность и  готовность заемщика вернуть кредит в соответствии с условиями договора. Изучение банками разнообразных  факторов, которые могут повлечь  за собой непогашение кредитов, или, напротив, обеспечивают их своевременный  возврат, составляет содержание банковского  анализа кредитоспособности.

При анализе кредитоспособности банки должны решить следующие вопросы: способен ли заемщик выполнить свои обязательства в срок, готов ли он их исполнить? На первый вопрос дает ответ разбор финансово-хозяйственных  сторон деятельности предприятий. Второй вопрос имеет юридический характер, а так же связан с личными качествами руководителей предприятия. Необходимо принимать во внимание неблагоприятное  изменение конъюнктуры того рынка, на котором работает предприятие-заемщик, и внезапное ухудшение его  финансового состояния, вызванное  ошибками и просчетами менеджмента, неверно выбранной стратегической политикой и т.д.

Банк должен очень  хорошо разбираться в текущих  проблемах своего клиента, понимать, что раскрывает (или, наоборот, скрывает) тот или иной показатель в финансовой отчетности, насколько перспективна та область, в которой сегодня  работает предприятие. В вопросах кредитования, инвестирования необходим взвешенный подход, сочетающий практические навыки с научными разработками.

Состав и содержание показателей вытекают из самого понятия  кредитоспособности. Они должны отразить финансово-хозяйственное состояние  предприятий с точки зрения эффективности  размещения и использования заемных  средств и всех средств вообще, оценить способность и готовность заемщика совершать платежи и  погашать кредиты в заранее определенные сроки.

К настоящему времени  коммерческими банками различных  стран опробовано значительное количество систем оценки кредитоспособности клиентов. Многие из них выдержали проверку временем. Системы отличаются друг от друга числом показателей, применяемых  в качестве составных частей общего рейтинга заемщика, а также различными подходами к самим характеристикам  и приоритетностью каждой из них. Особую актуальность принимает принятие микроэкономических решений в зависимости  от макроэкономической ситуации. В  связи с этим это предопределяет необходимость проведения кредитными институтами также и макроэкономических прогнозов для разработки эффективной  кредитной политики.

Управление кредитным  риском требует от банкира постоянного  контроля за структурой портфеля ссуд и их качественным составом. В рамках дилеммы «доходность – риск» банк вынужден ограничивать норму прибыли, страхуя себя от излишнего риска. Поэтому целесообразно проводить политику рассредоточения риска и не допускать концентрации кредитов у нескольких крупных заемщиков, что чревато серьезными последствиями в случае непогашения ссуды одним из них. Банк не должен  рисковать средствами вкладчиков, финансируя спекулятивные (хотя и высоко прибыльные) проекты.

Кредитная политика банка определяется, во-первых, общими, установками относительно операций с клиентурой, которые тщательно  разрабатываются и фиксируются  в меморандуме о кредитной  политике, и, во-вторых, практическими  действиями банковского персонала, интерпретирующего и воплощающего  в жизнь эти установки. Следовательно, в конечном счете способность управлять риском зависит от компетентности руководства банка и уровня квалификации его рядового состава, занимающегося отбором заемщиков, конкретных кредитных проектов и выработкой условий кредитных соглашений

В условиях высоких  экономических рисков выигрывает тот, кто умеет правильно просчитать, распознать риски, а также их предвидеть и минимизировать. Это главный  залог успеха банка при кредитовании. В случае, если банк занимается различными аспектами деятельности клиента, он в состоянии не только оценить кредитоспособность предприятия, но и помочь ему повысить эффективность своего бизнеса, а значит, сделать его более надежным заемщиком.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1.Аккредитивы, документарное  инкассо, банковские гарантии. Изд-во  “ Финк дивелопмент”,2002г.

2.Балабанов.Т.А.  Риск-менеджемент.-М.: Финансы и статистика, 2000.-497с

3.Банковское дело. Справочное пособие под редакцией  Ю.А.Бабичевой, 2009 г.;

4.Банковское право,  Л.Г. Ефимова, издательство “Бек”,  Москва, 2009 г.;

5.Банковские учреждения  в развивающихся странах. Институт  экономического развития Всемирного  Банка.Том 1

6.Банковские учреждения  в развивающихся странах. Институт  экономического развития Всемирного  Банка,Том2.

7.Банковская система  России”Настольная книга банкира,М. 2004г

8.Бор М.З. Менеджемент банков: организация, стратегия, планирование. – М., 2002.-395с.

9.Велисава Т.Севрук. Банковские риски. – М.: Дело ЛТД, 2002.-95с.

10.Деньги,кредит,банки, Москва, Финансы и статистика,2004г.

11.Ильясов С.М.  Управление активами и пассивами.- Деньги и кредит,2009.-№5.-с15.

12.Лазорина,Е.В .Алексеев.А А Процентные деривативы и страхование рисков. – Рынок ценных бумаг, 2003. – №1.-с41-50.

13.Осипенко Ж.В  О системе рисков банковской  деятельности.-Деньги и кредит.-2001.-№4.-с 45-50.

14.Питер Роуз. Банковский менеджемент. – М.: Дело ЛТД, 2001. -504с.

15.Панова. Г.С Анализ  финансового состояния коммерческого  банка.-М.: Финансы и статистика, 2003.-367с.

16.Рогов. М.А. Риск-менеджемент-М.:Финансы и статистика,2002.-125с.

17.Севрук. В.И “Банковские  риски”,2002г.

18.Современный коммерческий  банк. В.М.Усоскин, Москва, ИПЦ “Вазар-Ферро” 2009 г.;

19.Супрунович.Е.П.  Основы управления рисками.- Банковское  дело,2002.-№12.-с25-32.

20.Селезнев И.В.,Селезнева О месте хеджирования в системе методов снижения банковских рисков и его механизме.- .-Аналитический банковский журнал,2003.-№2(81).-с25-45.

21.Тони Райс, Брайн Койли «Финансовые инвестиции и риск.»; 2001 г.

22.Учетная политика  и кредитный анализ предприятия.  Ю.С.Масленченков, В.А.Команов, Банковский журнал, № 4-2004 г.;

23.Финансово-кредитный  словарь, Москва, “Финансы и статистика”, 2009г., термины: кредит и кредитные  риски.

24.Финансово кредитный  словарь, т.3, Москва,2009г.

25.Финансы и кредит ,под ред. Казака А.Ю. Екатеринбург,2009 г.

[1] Роуз Питер С. Банковский менеджмент. -М: ДЕЛО”, 2008. С. 174.

[2] Прим.: В России правила бухгалтерского учета не допускают наличие таких счетов