Лекции по "Экономике"

    Экономические риски – это результат экономических действий, обусловленных принятием решений о производстве и потреблении товаров ( услуг) в условиях асимметричности и неполноты информации о возможных последствиях и величинах потерь, проявляющихся в виде возможного результата, ведущего к неэффективному и нерациональному распределению и потреблению материальных и финансовых ресурсов, отграничивающего их свободное альтернативное использование и снижающего вероятности максимизации предельного уровня потребления и прибыли (экономическая эффективность).

    Возможность получения отрицательного или нулевого результата экономической деятельности определяется как чистый риск. К  ним относятся все виды деструктивных рисков.

    Примером  может являться производство и потребление  наркотиков, которые удовлетворяют  определенные потребности людей  и приносят большим группам потребителей максимальную пользу. Поэтому с точки  зрения оценки экономической эффективности  их производство не является риском. Однако массовое распределение и потребление наркотиков – это деструктивный риск, ведущий к существенным потерям общества в виде роста преступности, смертности, расходов на здравоохранение.

    Вероятность получения как отрицательного, так и положительного результата экономической деятельности определяется как спекулятивный риск. Спекулятивные операции на финансовом рынке, ведущие к распределению акций между различными держателями, приводит к финансовым потерям одних и росту доходов других. Эти операции не снижают общей полезности, поскольку потери одних компенсируются ростом доходов других.

    Различного  рода аукционы (английский, голландский, в темную), покупка товара по низким ценам и перепродажа его по более высоким приносит пользу как продавцу, так и потребителям, для которых приобретение товара даже по более высокой цене продолжает приносить потребительскую выгоду.

    Экономические риски – это функция, являющаяся результатом становления и развития таких базисных принципов рыночной экономики, как свобода предпринимательства и свобода потребительского выбора. Чем выше уровень этих свобод, тем ниже уровень экономических рисков. Возможность минимизации рисков обусловлена многовариантностью выбора производителей по привлечению и использованию ресурсов и потребителей по потреблению и замещению товаров.

    Риски являются одной из сущностных характеристик  экономической эффективности. Целью  последней является максимизация пользы, а риски показывают возможный  уровень потерь на этом пути. Если существует возможность (способ) улучшить исходное экономическое состояние субъектов предпринимательства, не нанося при этом ущерба другим участникам рынка, то это означает, что экономический риск в данном конкретном случае минимальный и пройти мимо такой возможности неэффективно.

    Если  есть возможность улучшить положение  каких-то потребителей на рынке, при  этом, не ухудшая положения других потребителей, и не воспользоваться  ею (международная торговля как одно из проявлений такой возможности), то это расточительство, ведущее к увеличению рисков снижения выгоды и прямых потерь, что также является неэффективным. 

    Лекция  №2. Банковские риски, их классификация  и принципы управления ими

План:

1. Понятие и сущность  банковских рисков

2. Доходность и риск. Факторы, влияющие на уровень банковского риска

3. Общая классификация  банковских рисков

4. Критерии классификации  банковских рисков. Формы их проявления  и влияния

5. Методы и принципы  управления банковскими  рисками 

1. Понятие и сущность  банковских рисков

    Риск  – это оборотная сторона свободы предпринимательства. С развитием рыночных отношений в нашей стране усиливается банковская конкуренция, расширяются возможности деятельности. Чтобы преуспеть в своем деле, нужны оригинальные решения и действия. Нужен постоянный творческий поиск, нужна мобильность и готовность к внедрению всех возможных технических и технологических новшеств, а это неизбежно связано с риском.

    Проблема  управления банковским риском становится сегодня актуальной не только для  банков, но и для всех рыночных субъектов. Банковские риски отличаются друг от друга местом и временем возникновения, совокупностью внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, способом их анализа и методами измерения и снижения.

    Риск  представляет элемент неопределенности, который может отразиться на деятельности того или иного хозяйствующего субъекта или на проведении какой-либо экономической операции. Вот и банк не может работать без риска, как и не может быть полностью преодолен ни один из видов риска. А поскольку целью деятельности банка является получение максимальной прибыли, он должен уделять огромное внимание осуществлению своих операций при минимально возможных рисках.

    Во  избежание банкротства, ликвидации банка, для достижения и сохранения устойчивого положения на рынке банковских услуг банкам необходимо искать и применять эффективные методы и инструменты управления этими рисками.

    Конкретные  риски, с которыми чаще всего сталкиваются банки, будут определять результаты их деятельности. Следовательно, пока существуют банки и банковские операции, всегда будут актуальными и значимыми управление рисками банков и проблемы, связанные с ним.

    По  этой же причине для экономистов, банковских работников риски банков всё чаще становятся предметом обсуждения и анализа. Почему всё чаще? Это связано с последствием перехода на рыночные принципы хозяйствования.

    Именно  перестройка и вызванные ею в  Казахстане негативные явления (инфляции, безработица, падение производства, падение курса тенге и др.) увеличили  вероятность неблагоприятных последствий деятельности банка и расширили круг банковских рисков. Свою роль сыграло и несовершенство денежно-кредитной политики банков.

    В связи с этим, в литературе и  аналитических материалах, касающейся банковских операций и возрастает внимание к банковским рискам, их классификации, методам управления и анализу. Всё больше появляется статей в специализированной периодической печати, посвященных отдельным проблемам управления рисками, минимизации возможных потерь в ходе деятельности банка.

    Кредитные операции – самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

    Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве.

    В то же время данные операции опять-таки связаны с кредитными рисками, которым  подвергаются банки. Поэтому особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов.  

2. Доходность и риск. Факторы, влияющие  на уровень риска

    Проблема  риска и дохода  является одной  из ключевых концепций в финансовой и производственной деятельности субъектов  рыночных отношений.

    Под «риском» принято понимать вероятность (угрозу) потери предпринимателем части своих ресурсов, вероятность недополучения доходов или появления дополнительных расходов в результате проведения определенной финансовой и производственной стратегии.

    Сущность  риска состоит в возможности  отклонения полученного результата от запланированного. Более того, правомерно говорить о риске упущенной возможной выгоды, т.е. риске косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате того, что какое-либо мероприятие не было проведено или была остановлена хозяйственная деятельность.

    Если  смотреть на проблему еще более формально, то речь может идти не только о риске  потерь, но и о риске выгоды (получения  дополнительной прибыли), так как  отклонение от планируемого результата может быть и в положительную сторону.

    Следовательно, риск как элемент хозяйственного решения может быть определен следующим образом – это ситуативная характеристика деятельности любого субъекта рыночных отношений, в том числе банка, отображающая неопределенность ее исхода и возможные неблагоприятные (или, напротив, благоприятные) последствия в случае неуспеха (или успеха).

    Опасность потерь, вытекающая из специфики хозяйственных  операций, представляет собой коммерческий риск. Коммерческий риск означает неуверенность в возможном результате и его неопределенность. Составной частью коммерческих рисков являются финансовые риски, связанные с вероятностью потерь каких-либо денежных сумм или их недополучением.

    Риски делятся на два вида: чистые и  спекулятивные. Чистые риски означают возможность получения убытка или нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в вероятности получить как положительный, так и отрицательный результат.

    Финансовые  риски относятся к спекулятивным. Инвестор, осуществляя венчурное  вложение капитала, заранее знает, что для него возможны только два вида результатов: доход или убыток.

    Особенностью  финансового риска является вероятность  наступления ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной  и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценными бумагами, т.е. риска, который вытекает из природы этих операций.

    Принятие  рисков – основа банковского дела. Банки имеют успех тогда, когда  принимаемые ими риски разумны, контролируемы и находятся в  пределах их финансовых возможностей и компетенции.

    Ведущим принципом в работе банков является стремление к получению как можно  большей прибыли. Оно ограничивается возможностью понести убытки.

    Иными словами, риск – это стоимостное  выражение вероятностного события, ведущего к потерям. Риски тем  больше, чем выше шанс получить прибыль. Риски образуются в результате отклонений действительных данных от оценки сегодняшнего состояния и будущего развития. Эти отклонения могут быть как позитивными, так и негативными. В первом случае речь идет о шансах получить прибыль, во втором – о риске иметь убытки.

    Таким образом, получать прибыли можно  только в случаях, если возможности  понести потери (риски) будут предусмотрены  заранее (взвешены) и подстрахованы.

    Поэтому проблемам экономических рисков в деятельности коммерческих банков должно уделяться первостепенное внимание. К основным проблемам относятся: разработка классификации банковских рисков, основ оценки и методов расчета экономических, политических и других рисков банка, отдельного заемщика, группы предприятий, отрасли, республики, страны. 

3. Общая классификация  банковских рисков

    В общем случае к рискам по произвольным банковским операциям относят следующие:                                                                               Таблица 2.1