Виды коммерческих банков, специфика деятельности, банковские операции и услуги

 
 
 

      Кафедра «Финансы и кредит»             
 
 

Курсовая  работа  

На тему: «Виды коммерческих банков, специфика деятельности, банковские операции и услуги»

По предмету: «Деньги и кредит» 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Луганск-2009

 

Содержание

 
 
 

 

Введение 

    На  бытовом уровне понятие «банки»  чаще всего ассоциируются с хранилищем денег, однако более широкий подход предполагает изучение разнообразных точек зрения на это понятие. В частности, банки рассматриваются как посредническая организация, торговое предприятие, хозяйственный субъект, учреждение, организационная структура, собственность, владение, субъект финансового рынка, объект надзора и регулирования. И, наконец, банки являются носителями комплекса специфических функций, таких, как перераспределительная, контрольная, экономии издержек обращения, но, прежде всего аккумуляции средств, посредническая функция регулирования денежного оборота.

    Коммерческие  банки – это основное звено  кредитной системы страны, в которое  входят кредитные учреждения, осуществляющие различные банковские операции для  своих клиентов на принципах коммерческого расчета. Для этой цели они используют не только свой собственный, но и привлеченный финансовый капитал в виде вкладов, депозитов, межбанковских кредитов и других источников. Причем привлеченные средства, в основном, значительно превышают объем собственного капитала коммерческих банков.

    Основная  цель коммерческих банков – это оперативное получение их учредителями и клиентами широкого спектра банковских услуг (включая получение кредитов), решение учредителями с помощью собственного банка своих групповых или индивидуальных проблем. Характерная особенность коммерческих банков, отличающая их от государственных банков и кредитных кооперативов, заключается в том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений).

    Современная банковская система – это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчётов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

    Коммерческие  банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы – это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

    Современная банковская система – это сфера  многообразных услуг своим клиентам. От традиционных депозитно-ссудных и расчётно-кассовых операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.)

    Сегодня «деятельность банковских учреждений так многообразна, что их истинная сущность оказывается действительно неопределенной». В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. 
 
 
 
 

 

     1.   Теоретические аспекты деятельности  коммерческих банков. 

    1.1   Виды коммерческих банков, специфика  их деятельности. 

    Банк  – это основная структурная единица сферы денежного обращения. Он выполняет роль посредника в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами и принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга.

          Банк функционирует  в сфере обмена. Он «покупает» ресурсы  и «продает» их, содействуя обмену товарами. Банк, «продавая свой товар» (например, кредиты), выступает собственником  ссужаемой суммы и получает при  возврате не только ее первоначальную стоимость, но и надбавку к ней в виде ссудного процента. Коммерция – от лат. сommercium (торговля), отсюда происходит понятие “коммерческий банк». Банки получают прибыль от своих операций.

    Основной  целью коммерческих банков, которые  стали создавать в Украине в 1989 году, было оперативное получение их учредителями и клиентами широкого спектра банковских услуг (включая получение кредитов), решение учредителями с помощью собственного банка своих групповых или индивидуальных проблем, получение максимальной прибыли для своих акционеров или пайщиков, а также для собственного развития.

    Первоначально коммерческие банки создавались  преимущественно как отраслевые. Некоторые банки возникли как  дочерние банки государственных  специализированных банков. Так, например, был образован Укринбанк.

      Статус коммерческих получили прежние государственные специализированные банки.

    В современной банковской системе  Украины и других государств бывшего  СССР коммерческие банки составляют первичное звено. Они выступают  ее фундаментом, т.к. государство передало им осуществление конкретной кредитно-расчетной работы с клиентами (юридическими и физическими лицами). Коммерческие банки явились переходом от централизованно управляемой экономики к рыночной. Возникновение в производственном, снабженческом, торговом секторах нашей экономики различных коммерческих структур с альтернативными формами собственности потребовало адекватных им кредитных учреждений, работающих на сходной основе, – полном хозяйственном расчете, имеющих широкие права, базирующих свою деятельность на двух постулатах – риске и прибыли.

    В Украине создание и функционирование коммерческих банков основывается на Законе Украины «О банках и банковской деятельности». В соответствии с этим законом банки Украины действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, купля-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т.п.

    В Украине банки могут создаваться  на основе любой формы собственности–частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность создания банков, основанных исключительно на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов украинских банков допускается привлечение иностранных инвестиций

    Коммерческие  банки классифицируются по ряду признаков.

    В зависимости от формы собственности  они подразделяются на частные и государственные.

    По  форме организации среди частных  банков преобладают     акционерные в виде обществ открытого или закрытого типов.

    Акции банков, созданных в виде акционерных  обществ открытого типа, распространяются путем свободной продажи юридическим  и физическим лицам. Акционерными обществами закрытого типа, а также паевыми  банками в виде обществ с ограниченной ответственностью являются преимущественно коммерческие банки в первые годы их существования

    Коммерческие  банки в зависимости от круга  выполняемых операций бывают универсальными и специализированными. Универсальность деятельности способствует диверсификации и понижению банковских рисков, и большему многообразию банковских продуктов. Специализация позволяет улучшить банковское обслуживание клиентов, снизить себестоимость банковских операций. В настоящее время в Украине все коммерческие банки стремятся быть универсальными, хотя далеко не все они выполняют весь спектр банковских операций. Специализированных банков пока нет. Но отдельные банки уже начали создавать специализированные филиалы (инвестиционные и депозитные).

    По  территориальному признаку банки делятся на местные (региональные) и обслуживающие потребности ряда регионов, страны в целом, международные.

    В зависимости от организационной  структуры, наряду с многофилиальными банками, существуют бесфилиальные  банки. Многие из них работают успешно, хотя конкурировать им с большими банками все трудней.

    Коммерческие  банки могут быть также классифицированы исходя из степени их участия в  кредитно-финансовом обслуживании различных  категорий клиентов; их роли на рынках кредитно-финансовых услуг, и в первую очередь на рынке кредитных ресурсов; перспектив и возможных форм участия в деятельности государственных структур, в том числе в процессах разгосударствления экономики; размеров собственного капитала коммерческих банков и величины их активов.

    Банковская деятельность – совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских  операций, направленных на извлечение прибыли.

    Согласно  статье 29 Закона Украины «О банках и  банковской деятельности» коммерческие банки могут осуществлять кредитные операции в пределах кредитных ресурсов, которые они образовывают в процессе своей деятельности. Они также при необходимости могут на договорных началах одалживать ресурсы друг у друга, привлекать и размещать денежные средства в форме депозитов, вкладов, а при недостатке средств могут получать кредиты в Национальном банке Украины.

      Исходя из содержания данной статьи Закона можно определить основные принципы деятельности коммерческих банков:

    Определяют  четыре принципа деятельности коммерческого банка:

    Работа  в пределах реально имеющихся  ресурсов;

    Полная  экономическая самостоятельность;

    Построение  взаимоотношений коммерческого  банка с клиентами как обычные  рыночные отношения;

    Регулирование деятельности коммерческого банка  может осуществляться только косвенными методами.

    Первым  и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся  ресурсов. Это означает, что коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи, предоставлять кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах. Это также означает, что банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.