Отчет по практике в АТ «Ощадбанк»

З такими наглядними показниками Ощадбанк займає лідируючі позиції в рейтингу банків за зобов’язаннями. Адже у  2007 році процентні зобов'язання складають 15,9 млрд.грн., або 82,3 % пасивів банку, з яких кошти фізичних осіб _ 10,9 млрд.грн., кошти юридичних осіб _ 2,9 млрд.грн., зобов'язання перед іншими банками _ 2,1 млрд.грн. Абсолютне їх зростання за 2007 рік становило 6,6 млрд.грн., або 72,0%.

 

Рис.2.1. Динаміка складових  капіталу за 2007-2011 р.р. АТ «Ощадбанк».

Побудовано автором  на основі [44-48]

 

Зміну складових  частин зобов’язань Ощадбанку можна  побачити за допомогою графіку (Див. Додаток Д).

Крім того, банком залучено кошти  на умовах субординованого боргу в сумі 505 млн.грн. Структура зобов'язань банку змінилась у бік зростання частки строкових депозитів, які збільшились на 2,0 млрд.грн., або в 2 рази. Їх частка в пасивах зросла на 3,2 в.п. і становила 21,5 %. Депозити на вимогу зросли на 3,4 млрд.грн., або на 54,7%, проте їх частка в пасивах зменшилась на 3,7 в.п. і становила 49,7 %. Кошти фізичних осіб зросли на 46,4 %, або на 3,4 млрд.грн., і склали 68,5 % процентних зобов'язань банку, їх частка в пасивах зменшилась на 7,7 в.п. і становила 56,4 %. Кошти юридичних осіб зросли більш ніж у 3 рази, або на 2,0 млрд.грн., їх частка в пасивах збільшилась на 7,2 в.п. і становила 14,8 %. Обсяг коштів, залучених в інших банках, збільшився на 1,2 млрд.грн., їх питома вага в пасивах зросла на 3,2 в.п. і склала 11,1%. Залучення коштів мало місце переважно як застава за наданими міжбанківськими кредитами. На третину порівняно з початком року знизилась частка в пасивах кредиторської заборгованості і становила 2,4 % (Рис.2.2).

 

Рис.2.2. Структура зобов’язань Ощадбанку станом на 01.01.2008р., %

Побудовано автором на основі [45].

 

Структура пасивів банку у 2008 році змінилась у бік зростання  частки балансового капіталу з 11,4% до 27% та зменшення частки зобов'язань  банку із 88,6% до 73%. Процентні зобов'язання (без урахування нарахованих витрат) склали 39,7 млрд.грн., або 68,3 % пасивів  банку, в т.ч. кошти фізичних осіб * 12,4 млрд.грн., кошти юридичних осіб * 3,7 млрд.грн. та зобов'язання перед  іншими банками і НБУ * 23,2 млрд.грн. Крім того, з метою підвищення рівня  капіталізації банку у 2007 році були залучені кошти на умовах субординованого  боргу, їх залишок (без урахування нарахованих

витрат) станом на 01.01.2009 р. склав 761,7 млн.грн.[45]

Структура пасивів банку у 2010 році  змінилась у бік зростання  частки депозитів клієнтів (на 0,5 в.п. до 40,7%) та зменшення частки зобов'язань  перед іншими банками (на 1,6 в.п. до 26,9%). Частка власного капіталу зросла на 0,9 в.п. і склала 28,2% пасивів банку(Рис.2.3.). [47]

Рис.2.3. Структура зобов’язань Ощадбанку станом на 01.01.2011р., %

Побудовано автором  на основі [48].

 

На початок 2012 року структура пасивів банку з початку року змінилась у бік зростання частки залучених коштів клієнтів та інших залучених коштів. При цьому частки зобов’язань перед банками та власного капіталу зменшилися (Див.Додаток Е).

Для структури активів банку (див. Додаток Є) у 2007 році характерне їх покращення за рахунок зростання частки кредитів, наданих клієнтам, та зменшення більш ніж на третину частки проблемної заборгованості за кредитами. Дохідні активи з початку року зросли в 1,8 разу, або на 7,2 млрд.грн., і становили 15,8 млрд.грн. За 2007 рік кредитний портфель банку (з МБК та позабалансовими зобов'язаннями) збільшився більше ніж у 2 рази, або на 6,9 млрд.грн., і досягнув 13,4 млрд.грн. Позабалансові зобов'язання банку збільшились на 1,2 млрд.грн. і склали 1,9 млрд.грн.[44]

Залишок за кредитами, наданими фізичним особам (без зменшення на суму фактично сформованих резервів), з початку року збільшився в 1,9 разу, або на 2,5 млрд.грн., а його обсяг склав 5,2 млрд.грн. Залишок за кредитами, наданими суб'єктам господарювання та органам державної влади (без зменшення на суму фактично сформованих резервів), збільшився в 2,1 разу, або на 1,9 млрд.грн., і досягнув 3,7 млрд.грн. У структурі чистих активів зросла частка кредитів, наданих клієнтам (зменшених на суму сформованих резервів), а саме: кредитів, наданих фізичним особам _ в 1,2 разу і становила 26,4 %, кредитів, наданих юридичним особам _ в 1,4 разу і становила 17,5 % (Див. Додаток Ж).

Для структури чистих активів банку  станом на 01.01.2009 р. характерне зростання  частки більш дохідних активів * кредитів, наданих клієнтам (зменшених на суму сформованих резервів та без урахування нарахованих доходів), на 15 в.п., обсяг  яких на кінець звітного року досягнув 34,2 млрд.грн. Частка цих кредитів склала 58,8 % від обсягу чистих активів. При  цьому частка коштів в інших банках скоротилась в 4,5 разу * з 23,8% до 5,3% .[46]

Для структури активів банку  характерне зроста ння за 2010 рік  частки  оштів, розміщених у державні цінні папери, що рефінансуються Національним банком України, на 3,3 в.п. з 12,3% до 15,6%. При  цьому частка найбільш дохідних активів  кредитів, наданих клієнтам (зменшених  на суму сформованих резервів та з  урахуванням нарахованих доходів), знизилась на 3,2 в.п. і склала 66,4% (Рис.2.4.). [47]

Рис.2.4. Структура активів станом на 01.01.2011.

Побудовано автором  на основі [48].

Активи банку на 31.12.2011 становили 73,6 млрд. грн., що на 24,7% більше, ніж на початок року. Залишок за кредитами  та заборгованістю клієнтів збільшився на 28,7%, або на 11,3 млрд. грн., і становив 50,5 млрд. грн. Його частка в активах  залишилась найбільшою - 68,6% і з початку  року зросла на 2,2 в.п. Портфель цінних паперів банку збільшився на 27,8%, або на 3,0 млрд. грн., і становив 13,9 млрд. грн. Його частка в активах  зросла на 0,5 в.п. і склала 18,9%. Для  забезпечення своєчасних розрахунків  за дорученням клієнтів банк постійно підтримував ліквідність на достатньому  рівні. Залишок грошових коштів та їх еквівалентів на 31.12.2012 становив 5,6 млрд. грн., або 7,5% активів банку. Резерви  на відшкодування можливих втрат  за активними операціями банком сформовано в повному обсязі (Див.Додаток З).

В загальному по активам банк входить 1 групу банків - найбільші банки  банківської системи України  та займає лідируючі позиції по загальному рейтингу банків за активами.[43]

Динаміку активів можна простежити за допомогою графіку (Рис.2.5.):

 

Рис.2.5. Динаміка активів за 2008-2012 р.р.

Побудовано автором  на основі [45-50].

 

Розглядаючи, звіт про фінансові результати (див. Додаток И) Ощадбанку за 2007-2011 роки, можемо побачити, що результат роботи банку спочатку мав тенденцію до зростання, де кульмінаційною точкою став 2010 рік, після чого різко пішов на спад, до 2012 року знову почав зростати.

Динаміка 2007-2011 чистий прибуток (Рис.2.6.):

 

Рис.2.6. Динаміка чистого прибутку АТ «Ощадбанк» за 2007-2011 р.р.

Побудовано автором  на основі [44-48].

 

Тут велике значення відіграли коливання  чистого процентного доходу та чистого  комісійного доходу, коливання закупівель іноземної валюти, особливо долара та євро.

В загальному динаміку фінансових результатів  за 2010 та 2011 роки можна прослідкувати  тут (як бачимо вони постійно зростають  впродовж року, що свідчить про ефективну  роботу банку) (Див.Додаток І).[47,48]

Що стосується структури  доходів банку, тут велику частину  займають чистий процентний дохід, чистий комісійний дохід, що свідчить про те, що банк має переважну кількість  операцій по розрахункам, по касі та по депозитам, кредитам (Див.Додаток Ї).[48]

Структура витрат 2011 року нам показує, що тут найбільшу частку мають процентні витрати та резерви під заборгованість за кредитами, що прослідковується також і на початку та в середині періоду (Див.Додаток К).[43]

 

 

2.3. Організація надання банківських послуг

 

АТ “Ощадбанк” – єдиний банк, який у відповідності до Закону України “Про банки та банківську діяльність” має державну гарантію по вкладах населення.

На підставі банківської  ліцензії № 148, письмового Дозволу на право здійснення операцій № 148-2 банк здійснював операції, визначені  частиною першою, пунктами 1-11 частини другої та частиною четвертою статті 47 Закону України “Про банки і банківську діяльність”, а саме:

• приймання вкладів (депозитів) від юридичних і фізичних осіб;
• відкриття та ведення поточних рахунків клієнтів і банків-кореспондентів, у тому числі переказ грошових коштів з цих рахунків за допомогою платіжних інструментів та зарахування коштів на них;
• розміщення залучених коштів від свого імені, на власних умовах та на власний ризик;
• операції з валютними цінностями;
• емісію власних цінних паперів;
• організацію купівлі та продажу цінних паперів за дорученням клієнтів;
• здійснення операцій на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андеррайтинг);
• надання гарантій і поручительств та інших зобов'язань від третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;
• придбання права вимоги на виконання зобов'язань у грошовій формі за поставлені товари чи надані послуги, приймаючи на себе ризик виконання таких вимог та прийом платежів (факторинг);
• послуги з відповідального зберігання та надання в оренду сейфів для зберігання цінностей та документів;
• випуск, купівлю, продаж і обслуговування чеків, векселів та інших оборотних платіжних інструментів;
• випуск банківських платіжних карток і здійснення операцій з використанням цих карток;
• надання консультаційних та інформаційних послуг щодо банківських операцій;
• здійснення випуску, обігу, погашення (розповсюдження) державної та іншої грошової лотереї;
• перевезення валютних цінностей та інкасацію коштів;
• операції за дорученням клієнтів або від свого імені:
• з інструментами грошового ринку;
• з інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках;
• з фінансовими ф'ючерсами та опціонами;
• довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами.[4]

Крім цього, банк має  ліцензію Державної комісії з  цінних паперів та фондового ринку  серії АБ № 218398 на здійснення:

• діяльності по випуску та обігу цінних паперів;
• депозитарної діяльності зберігача цінних паперів.

В корпоративному сегменті, банк зосереджував свої зусилля, перш за все, на співпраці  з великими державними підприємствами та/або національними компаніями з розвинутою мережею, надаючи їм повний спектр банківських послуг.

На 2008 рік банк утримував провідні позиції у розрахунково-касовому обслуговуванні клієнтів і планував зміцнити їх шляхом удосконалення внутрішніх технологічних процесів та привабливої  тарифної політики.

Станом на 31 грудня 2008 року, банк був  найбільшим оператором на ринку державних  цінних паперів.

Банк також брав участь, на економічній  основі, у виконанні ряду соціальних програм Уряду. Зокрема, продовжує  роботу з обслуговування зобов’язань  держави по відновленню знецінених грошових заощаджень громадян, розміщених в установи Ощадбанку СРСР, що діяли  на території України, в т.ч. розміщених в цінні папери СРСР, відповідно до Закону України від 21 листопада 1996 року № 537/96 ВР “Про державні гарантії відновлення заощаджень громадян України”, та працює над створенням  інформаційно-аналітичної системи „Реєстр вкладників заощаджень громадян”.[45]

Порівнюючи таке становище банку  стосовно тих послуг, які він надавав  у 2008 році та надає вже зараз у 2011 – 2012 роках, можна зауважити, що Ощадбанк розвинув та розширив сферу своєї  діяльності, а його план зазнав втілення у життя, хоча дещо пізніше, вже після 2010 року. Наприклад, однією з стратегічних місій було впровадження та зведення «Реєстру заощаджень громадян», на даний  період банк використовує даний реєстр «Центральний реєстр вкладників», та на основі цього реєстру побудував  систему видачі заощаджень вкладникам Сбербанку СРСР. Робота на основі даної  системи розпочалась вже з  квітня 2012 року буде працювати до кінця  року і може бути продовжена на наступний  рік.  Дана система вже більше року використовується банком, правда, нерідко даючи збої, над чим  вже зараз працює та доопрацьовує технічний персонал банку.

Як я вже зазначала вище сфера повноважень банку дещо виросла, банк  на  підставі  Закону  України “Про  банки і банківську  діяльність“ крім  надання фінансових послуг, має право здійснювати також діяльність щодо:

- інвестицій;

- випуску власних цінних паперів; 

- випуску, розповсюдження та  проведення лотерей; 

- зберігання  цінностей  або   надання  в  майновий  найм  (оренду)  індивідуального банківського  сейфа; 

- інкасація коштів та перевезення  валютних цінностей; 

- ведення реєстрів власників  іменних цінних паперів (крім  власних акцій);

- надання  консультаційних   та  інформаційних  послуг  щодо  банківських  та  інших  фінансових послуг.[4]

Банк має право вчиняти будь-які  правочини, необхідні для надання  ним банківських та інших фінансових послуг та здійснення іншої діяльності.

Відповідно  до  Генеральної  ліцензії  на  здійснення  валютних  операцій  від  05 жовтня 2011 року №148, виданої Національним банком України, банк має право здійснювати валютні  операції  згідно  з  додатком  до  Генеральної  ліцензії  на  здійснення  валютних  операцій  від 05 жовтня 2011 року №148, а саме:

- неторговельні операції з валютними  цінностями;

- операції  з  готівковою  іноземною  валютою  та  чеками  (купівля,  продаж,  обмін, прийняття  на інкасо), що здійснюються в  касах і пунктах обміну іноземної  валюти банків;

- операції з готівковою іноземною  валютою (купівля, продаж, обмін), що здійснюються в  пунктах   обміну  іноземної  валюти,  які  працюють  на  підставі  укладених  банками агентських  договорів з юридичними особами-резидентами; 

- ведення рахунків клієнтів (резидентів  і нерезидентів) в іноземній валюті  та клієнтів-нерезидентів у грошовій  одиниці України; 

- ведення кореспондентських рахунків  банків (резидентів і нерезидентів) в іноземній валюті;

- ведення  кореспондентських   рахунків  банків  (нерезидентів)  у  грошовій  одиниці України; 

- відкриття кореспондентських  рахунків в уповноважених банках  України в іноземній валюті  та здійснення операцій за  ними;

- відкриття кореспондентських  рахунків у банках (нерезидентах) в іноземній валюті та здійснення  операцій за ними;

- залучення та розміщення іноземної  валюти на валютному ринку  України; 

- залучення та розміщення іноземної  валюти на міжнародних ринках;

- торгівля іноземною валютою  на валютному ринку України  (за винятком операцій з готівковою  іноземною валютою та чеками (купівля,  продаж, обмін), що здійснюються в  касах і пунктах обміну іноземної  валюти банків і агентів);