Отчет по практике в АТ «Ощадбанк»

Управління розрахунково-касового обслуговування здійснює відкриття та ведення рахунків клієнтів, безготівкові розрахунки, видачу та приймання готівки через каси банку.   

Валютне управління створюється в комерційних банках, що мають ліцензію на здійснення валютних операцій. Це управління відає веденням валютної позиції банку, відкриттям валютних рахунків клієнтам, здійсненням безготівкових розрахунків по валютних рахунках, купівлею-продажем валют, залученням валютних коштів клієнтів у депозити та кредитуванням клієнтів у іноземній валюті. Як і кредитне управління, залежно від кількості й обсягу окремих операцій створюються окремі відділи в межах валютного управління або самостійні управління.[27]   

Управління філіями створюють комерційні банки, що мають філії. Відповідно управління керує діяльністю філій, контролює правильність проведення ними кредитної політики і здійснення кредитних операцій, допомагає впроваджувати нові методи роботи, нові технології виконання окремих банківських операцій.  

 Сучасний комерційний банк  багато уваги приділяє питанням  рентабельності та ліквідності,  а тому формує структурні підрозділи, які здійснюють поточну діяльність  банку та прогнозують його  діяльність на перспективу. Таким  підрозділом є управління прогнозування діяльності банку та управління маркетингом.    

Банки як юридичні особи мають у  своїй структурі служби, що не виконують суто банківських операцій. Це - бухгалтерія, управління кадрами, юридичний відділ, адміністративно-господарський відділ, відділ аналізу та статистики, відділ експлуатації ЕОМ. Серед таких служб деякі створюються в обов’язковому порядку з ініціативи самого банку або за вказівкою НБУ.  
       Так, створення підрозділу внутрішнього аудиту є однією з обов’язкових умов для отримання ліцензії на здійснення банківських операцій, а службу безпеки банки формують з власної ініціативи.[27]  

 Згідно з положенням Закону України «Про господарські товариства» визначення конкретної організаційної структури банку є компетенцією загальних зборів акціонерів (учасників). Однак вищий управлінський орган може передавати вирішення цього питання іншим органам управління (спостережній раді, правлінню банку). Функціонування окремих служб і підрозділів регламентується спеціальними внутрішніми положеннями комерційного банку, які затверджуються органом управління банку.[4]

 

 

2. Відкриття банками відокремлених  структурних підрозділів в Україні

 

Відповідно до вимог Закону України "Про банки і банківську діяльність" (ст. 23), "Положення про порядок  створення і державної реєстрації банків, відкриття їх філій, представництв, відділень" банки мають право  відкривати на території України  відокремлені структурні підрозділи та структурні одиниці (Рис. 1.3).

Рис. 1.2. Відокремлені структурні підрозділи та структурні одиниці банків.

Побудовано автором на основі: [27].

 

Для створення відокремлених структурних  підрозділів (філій, представництв) банк зобов'язаний розробити внутрішньобанківську систему реєстраційної кодифікації цих підрозділів та надати кожній філії, представництву внутрішньобанківські реєстраційні коди.

Філії банку діють від імені  банку на підставі положення про  філію. Філії банку мають право  здійснювати банківські та інші операції, передбачені положенням про філію  та на підставі дозволу, наданого банком, у межах отриманих банком банківської  ліцензії та письмового дозволу, за винятком операцій, для проведення та обліку яких у філії немає належних умов. Операції філії банку мають відображатися  на окремому балансі. Філія може самостійно брати участь у системі міжбанківських електронних розрахунків та мати окремий кореспондентський рахунок  або працювати за консолідованим кореспондентським рахунком банку. Банки можуть відкривати філії на території області місцезнаходження юридичної особи та на території  всієї України за умови дотримання таких вимог:

• банк не має фінансових або правових проблем;
• наявність технічних та інших умов, потрібних для забезпечення функціонування філії, здійснення нею відповідних операцій та забезпечення їх належного обліку;
• наявність технічних та інших умов, необхідних для забезпечення відображення операцій філії банку на окремому балансі.[26]

Реєстрація філій банків здійснюється за рішенням територіального управління Національного банку за місцезнаходженням  філії на підставі згоди територіального  управління Національного банку за місцезнаходженням банку - юридичної особи. Нагляд за діяльністю філії здійснює територіальне управління Національного банку за місцезнаходженням цієї філії.

Банк для отримання згоди  на відкриття філії подає територіальному  управлінню Національного банку  за місцезнаходженням банку такі документи:

• клопотання банку про надання згоди на відкриття філії із зазначенням її місцезнаходження;
• рішення компетентного органу банку про відкриття філії;
• затверджене компетентним органом та підписане головою правління (ради директорів) положення про філію в чотирьох примірниках;
• відомості про кандидатів на посади керівника та головного бухгалтера філії.

Якщо філія відкривається за межами області місцезнаходження банку, то відомості про кандидатів на посади керівника та головного бухгалтера філії подаються територіальному  управлінню Національного банку  за місцезнаходженням філії після  отримання від територіального  управління Національного банку  за місцезнаходженням банку повідомлення про надання згоди про відкриття  філії.

Після отримання необхідних документів територіальне управління Національного  банку за місцезнаходженням банку  перевіряє відповідність банку  умовам, а також відповідність  положення про філію законодавчим актам України, нормативно-правовим актам.[27]

Якщо філія відкривається за межами області місцезнаходження банку, то територіальне управління Національного  банку за місцезнаходженням банку  не пізніше ніж через сім робочих  днів після отримання повного  пакета документів надсилає територіальному  управлінню Національного банку  за місцезнаходженням філії: висновок про відповідність банку умовам та про згоду на відкриття банком філії; копії документів (клопотання банку про надання згоди на відкриття філії, рішення компетентного  органу банку про відкриття філії).

Про надання згоди на відкриття  філії територіальне управління Національного банку за місцезнаходженням  банку повідомляє банк листом. Банк після отримання цього повідомлення подає територіальному управлінню за місцезнаходженням філії документи.

Територіальне управління Національного  банку за місцезнаходженням філії  перевіряє на місці: відповідність  технічного стану приміщень філії  і організації їх охорони вимогам  законодавчих актів України і  нормативно-правових актів Національного  банку; наявність у філії технічних  та інших належних умов, потрібних для забезпечення функціонування філії, проведення нею відповідних операцій і забезпечення їх обліку.[4]

Комісія Національного банку при  територіальному управлінні за місцезнаходженням  філії приймає рішення щодо професійної  придатності та ділової репутації  кандидатів на посади керівника та головного бухгалтера філії з  урахуванням загальної оцінки всіх поданих документів, результатів  їх діяльності в інших установах  банків та ділової репутації рекомендованих кандидатів, а також щодо відповідності  приміщення і обладнання філії вимогам  Національного банку.

У разі дотримання банком умов та відповідності  положення про філію законодавчим актам України, нормативно-правовим актам Національного банку та внутрішнім документам банку, відповідності  приміщення та обладнання філії встановленим вимогам, професійної придатності  та ділової репутації кандидатів на посади керівника і головного  бухгалтера, територіальне управління Національного банку за місцезнаходженням  філії протягом місяця з дня отримання  повного пакета документів приймає  рішення про реєстрацію філії  і повідомляє про прийняте рішення  банк, територіальне управління Національного  банку за місцезнаходженням банку  та Департамент реєстрації та ліцензування банків.[28]

Разом із повідомленням про прийняте рішення територіальне управління Національного банку за місцезнаходженням  філії надсилає Департаменту реєстрації та ліцензування банків положення про  філію в чотирьох примірниках.

Філія є зареєстрованою після внесення відповідного запису до Державного реєстру  банків. Про здійснення запису щодо реєстрації філії Департамент реєстрації та ліцензування банків повідомляє територіальне  управління Національного банку  за місцезнаходженням філії, територіальне  управління Національного банку  за місцезнаходженням банку і  банк листом з доданням положення  про філію з реєстраційним  номером, яке засвідчене підписом директора  Департаменту реєстрації та ліцензування банків.

Представництва, що відкриваються  банком, діють на підставі окремого положення та від імені банку  і ним фінансуються, не мають права  здійснювати банківську діяльність.

Банк відкриває представництвам  поточні рахунки відповідно до законодавчих актів України та нормативно-правових актів Національного банку.[27]

Реєстрація представництв банків здійснюється за рішенням територіального  управління Національного банку за місцезнаходженням банку.

Для внесення до Державного реєстру  банків інформації про відкриття  представництва банк подає до територіального  управління Національного банку  за місцезнаходженням банку такі документи:

• клопотання банку про реєстрацію представництва;
• копію протоколу компетентного органу банку про відкриття представництва;
• положення про представництво, затверджене компетентним органом банку та підписане головою правління (ради директорів) у чотирьох примірниках;
• копію довіреності керівнику представництва на здійснення представницьких функцій від імені банку.[4]

Якщо мінімальний розмір регулятивного  капіталу банку становить не менше  ніж 3 млн. євро (за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим Національним банком України (далі НБУ) на дату прийняття рішення про  відкриття структурного підрозділу), то цей банк може відкривати філії  та відділення на території області  місцезнаходження юридичної особи; якщо мінімальний розмір регулятивного  капіталу банку становить не менше  ніж 5 млн. євро (за офіційним курсом гривні до іноземних валют, установленим НБУ на дату прийняття рішення  про відкриття структурного підрозділу), то цей банк може відкривати філії  та відділення на території всієї  України, але за умови дотримання таких вимог:

• банк не має фінансових або правових проблем, у тому числі;
• наявність технічних та інших умов, потрібних для забезпечення функціонування філії/відділення, здійснення відповідних операцій та забезпечення їх належного обліку відповідно до вимог законодавчих актів України і нормативно-правових актів НБУ, а також нормативно-правових актів Фонду гарантування вкладів фізичних осіб щодо порядку формування і ведення бази даних про вкладників - фізичних осіб та надання звітності.[10]

Для створення відокремлених структурних  підрозділів банк зобов'язаний розробити  внутрішньобанківську систему реєстраційної  кодифікації цих підрозділів  та надати кожній філії, відділенню внутрішньобанківські реєстраційні коди. Про зміни в  системі внутрішньобанківської  реєстраційної кодифікації цих  підрозділів або зміну внутрішньобанківського реєстраційного коду підрозділу банк має інформувати НБУ і територіальні  управління НБУ за місцезнаходженням  банку та відповідних його підрозділів  за один місяць до часу введення змін.

Банк може відкривати відділення як на балансі банку так і на балансі  філії.[27]

Філії та відділення банку діють  на підставі Положення про структурний  підрозділ та дозволу на виконання  банківських та інших операцій. Положення  про структурний підрозділ має  бути затвердженим компетентним органом  банку та погодженим з територіальним управлінням НБУ. Чинною нормативно-правовою базою НБУ не передбачено конкретних вимог до Положень про структурні підрозділи банку, крім зазначення їх підпорядкованості.

Структурні підрозділи банку згідно Положення № 275 мають право здійснювати  банківські та інші операції, передбачені положенням про структурний підрозділ та на підставі письмового дозволу, наданого банком, у межах отриманих банком банківської ліцензії та письмового дозволу за винятком операцій, для проведення та обліку яких у структурного підрозділу немає належних умов або яких вони не мають права здійснювати згідно з вимогами чинного законодавства України.[4]

РОЗДІЛ 2

ЗАГАЛЬНИЙ ОГЛЯД ДІЯЛЬНОСТІ АТ «ДЕРЖАВНИЙ ОЩАДНИЙ БАНК УКРАЇНИ»

 

2.1. Аналіз організаційно-правових характеристик комерційного банку

 

Реєстраційна картка ат «оЩАДБАНК»

Дата заповнення: 15.05.2012.

1. Повна назва державного банку:

Публічне  акціонерне товариство «Державний ощадний  банк України» (від 07.06.2011).