Отчет по практике в АТ «Ощадбанк»

Кредитний  комітет  формується  із  числа  членів  правління  та  інших висококваліфікованих працівників банку. 

Кількісний склад Кредитного комітету визначається правлінням банку. Персональний склад  Кредитного  комітету    призначається  правлінням  банку  строком  на  1  (один)  рік.

Правління  вправі  змінювати  кількісний  склад  Кредитного  комітету,  а  також  достроково змінювати його персональний склад. 

Кредитний  комітет  очолює  голова  Кредитного  комітету,  який  за  посадою  є  головою правління  банку або перший заступник голови правління.

До складу Кредитного комітету входять  голова Кредитного комітету, заступник  голови та члени Кредитного комітету.  [43]

Кредитний комітет:

- розглядає питання з організації  кредитування в цілому по системі  банку, аналізу стану активів  та розрахунків по наданих  кредитах;

- розглядає питання щодо проведення  конкретних кредитних операцій  за зверненнями підприємств, організацій,  фінансових установ, фізичних  осіб та приймає рішення про  їх доцільність і умови проведення  кожної конкретної операції;

- розглядає  питання  про   відстрочку  термінів  завершення  кредитних  операцій  та/або  зміну умов діючих кредитних  операцій та приймає відповідні  рішення, виходячи із інтересів  банку; 

- щомісячно розглядає і затверджує  структуру кредитного портфелю  та розмір резерву на можливі  витрати за активними операціями  банку; 

- встановлює граничний розмір  заборгованості на одного позичальника, в межах якого філії банку  самостійно приймають рішення  про надання кредиту; 

- приймає  рішення  про   надання  кредиту  філіями  банку  на  суму,  що  перевищує  граничний  розмір  заборгованості  на  одного  позичальника,  та  з  інших  питань  про виконання  кредитних операцій філіями банку,  прийняття рішень за якими  перевищує їх повноваження;

- заслуховує керівників філій  або структурних підрозділів  центрального апарату банку з  питань кредитної діяльності;

- встановлює ліміти по кредитних  операціях на міжбанківському  ринку тощо.

Фінансовий комітет (далі – Комітет) є колегіальним робочим органом, основні завдання якого полягають  у формуванні фінансової політики банку  на відповідний плановий період та реалізації  цієї  політики  шляхом  управління  фінансами.  Діє  на  підставі  Положення  про фінансовий комітет ВАТ “Ощадбанк”, затвердженого  постановою правління ВАТ “Ощадбанк” від 29 липня 2003 року №135-1 (із змінами  та доповненнями).

Основною метою діяльності Комітету є визначення в межах стратегічних завдань банку основних  параметрів  та  показників  фінансової  політики  на  плановий  період,  визначення  та впровадження ефективних механізмів фінансового контролю за раціональним використанням трудових, фінансових та матеріальних ресурсів, створення  умов для ефективного фінансового  планування шляхом координації дій  структурних підрозділів банку. [44]

Завданням Комітету є:

- організація комплексної системи  управління фінансами банку шляхом;

- організація та впровадження  фінансового контролю.

Комітет  формується  із  числа  членів  правління  та  інших  висококваліфікованих працівників  банку.  До  складу  Комітету  входять:  голова  Комітету,  його  заступник(и),  члени Комітету.  Кількісний  та  персональний  склад  Комітету  затверджується правлінням банку строком на 1 (один) рік.

КТПП є постійно діючим колегіальним робочим органом, що діє на підставі Положення про  Комітет  тарифної  та  продуктової  політики,  затвердженого  постановою  правління ВАТ “Ощадбанк” від 30 січня 2007 року №15 (із змінами та доповненнями).

Основні  завдання  КТПП  полягають  у  забезпеченні  проведення  зваженої  цінової політики  банку  з  метою  досягнення  стратегічних  цілей  та  виконання  поточних  планів діяльності  в  частині  розвитку,  вдосконалення  номенклатури  та  асортименту  банківських  продуктів  і  послуг,  а  також  шляхів  їх  просування  на  ринку. КТПП  щомісячно  аналізує співвідношення  собівартості  послуг  та  ринкової  конкурентоспроможності  діючих  тарифів,

відповідає  за політику банку з питань операційних  доходів. [48]

КТПП  формується  з  числа  членів  правління  та  висококваліфікованих  працівників профільних структурних  підрозділів банку. Кількісний склад  КТПП визначається правлінням банку. Персональний склад КТПП призначається правлінням банку строком на 1 (один) рік.

У процесі роботи Комітет забезпечує реалізацію таких функцій: 

- планування  протягом  року  здійснення  процедур  закупівель  відповідно  до затвердженого  бюджету банку (центрального апарату,  регіональних управлінь); 

- складення  та  затвердження  річного  плану  державних   закупівель,  внесення  змін  до  нього; 

- здійснення вибору процедури  закупівлі; 

- проведення процедури закупівлі  та попередньої кваліфікації  учасників; 

- забезпечення  рівних  умов  для  всіх  учасників,  об‟єктивного  та  чесного  вибору переможця; 

- надання  роз'яснень  особам,  що  виявили  намір взяти   участь  у  процедурі  закупівлі   щодо  змісту  документації  конкурсних  торгів  (кваліфікаційної  документації),  у  разі отримання від останніх  відповідних запитів; 

- організація приймання, зберігання, розкриття пропозицій конкурсних  торгів (цінових та кваліфікаційних  пропозицій), забезпечення вибору  найбільш економічно вигідної  пропозиції  на  підставі  критеріїв   та  методики  оцінки,  визначених  у  документації  з конкурсних  торгів (кваліфікаційній документації); 

- проведення переговорів з учасниками  при проведенні процедури закупівлі  в одного учасника,  оформлення  документів,  необхідних  для   погодження  застосування процедури  закупівлі в одного учасника  в установленому законодавством  порядку; 

- здійснення інших дій передбачених Законом про закупівлі.[46]

 Кредитний комітет з роздрібного  бізнесу є колегіальним робочим  органом, діючим на підставі  положення про  кредитний   комітет  з  роздрібного   бізнесу,  затверджений  постановою  Правління ВАТ “Ощадбанк” від  01 грудня 2006 року №115-1 (зі змінами  та доповненнями), який  у  межах   повноважень,  наданих  Правлінням  банку,  з  дотриманням  встановлених  кредитним комітетом банку обмежень  розглядає питання та приймає  рішення щодо клопотань регіональних  управлінь банку про надання  дозволу на здійснення кредитних  операцій (видачу кредиту та зміну  умов кредитування) з клієнтами  роздрібного бізнесу, прийняття  рішень по яких перевищує повноваження  кредитних комітетів регіональних  управлінь банку, та з питань  кредитування фізичних осіб у  центральному апараті банку. 

Кредитний  комітет  з  роздрібного  бізнесу  створюється  з  метою  оптимізації  та забезпечення  ефективної  роботи  центрального  апарату  банку,  пов‟язаної  з  кредитуванням  фізичних осіб (включаючи інсайдерів та працівників банку), організацією виконання прийнятих  рішень та забезпеченням  контролю за їх виконанням.

Кредитний комітет з роздрібного  бізнесу формується із числа керівників структурних підрозділів  центрального  апарату  банку  та  інших  висококваліфікованих  працівників центрального апарату  банку.[38,4]

 

3.2. Характеристика основних відділів АТ «Ощадбанк»

 

Банк також має свою специфічну систему відділів, що формуються за різними видами операцій:

1. Відділ касових операцій:

Функції:

1. Прийняття  коштів та цінностей  прибутковою касою.

2. Видача коштів та цінностей   видатковою касою.

3. Прийняття та видача коштів ( в т.ч. валюти).

4. Експертиза грошових білетів.

5. Перерахунок  готівки.

6. Обробка, формування та пакування  грошових білетів.

7. Щоденна звірка каси з виведенням  залишків на кінець операційного  дня.

8. Забезпечення належного  зберігання  грошей та цінностей.

9. Недопущення недостач, надлишків  та прорахунків в касі.

10. Щоденне  встановлення надлімітних  залишків грошей та поповнення  кореспондентського рахунку шляхом  здавання готівки в НБУ .

11. Організація чіткого касового  обслуговування підприємств, організацій  , громадян - клієнтів.[46]

2. Кредитний відділ:

У своїй діяльності відділ керується  Статутом банку, рішенням загальних  зборів акціонерів, Ради, Правління , кредитного комітету ї банку , Законами про банки  і банківську діяльність, “Про господарські товариства”, “Про інвестиції”, Постановами  Кабінету Міністрів України, нормативними актами НБУ ,вказівками Правління банку, Положенням про Дирекцію банку  та Положенням про відділ кредитування АТ «Ощадбанк».

Основні завдання і функції:

• Організовує та здійснює через відділення ( операційний відділ ) короткострокове та довгострокове  кредитування та фінансуванняакціонерів, державних підприємств та організацій , фермерських господарств та інших юридичних і фізичних осіб.
• Вивчає потребу в кредитах, прогнозує направлення кредитів, аналізує структуру кредитних вкладень , контролює їх розміщення і освоєння.
• Розглядає клопотання відділень та їх позичальників про надання кредитів, вивчає їх фінансовий стан та приймає рішення в межах своєї компетенції і вносить свої пропозиції на розгляд керівництва та кредитного комітету про можливість видачі кредитів позичальникам .
• Здійснює контроль за укладанням кредитних угод  з позичальниками, правильним оформленням кредитних операцій, своєчасним та якісним виконанням умов укладених  з позичальниками кредитних договорів, та забезпеченням повернення кредитів і процентів за користування ними .
• Здійснює постійний контроль за станом простроченої заборгованості по кредитах та процентах по відділеннях банку та організує роботу по їх зниженню, щомісячно доповідає керівництву банку про виконання передбачених заходів .
• Накопичує банк даних про кредитоспроможність позичальників і їх фінансовий стан.
• Готує матеріали на розгляд кредитного комітету Правління АТ «Ощадбанк» .

Відповідальність за керівництвом всією діяльністю відділу несе начальник  відділу.[45]

Рішення щодо можливості надання кредитів приймається колегіально Кредитним  комітетом Банку, що діє на підставі положення про Кредитний комітет, затвердженого Правлінням Банку. Облікова політика Банку спрямована на забезпечення своєчасного і достовірного обліку заборгованості по наданих кредитах на відповідних рахунках ІІ класу  балансу, які відкриваються для  кожного контрагента, по кожній угоді, виду операції, строку та напрямку використання коштів. Банк створює свій кредитний  портфель.[47]

Здійснюється постійний контроль за погашенням заборгованості у визначений строк та встановленій черговості чи віднесення її на рахунок простроченої, пролонгованої або сумнівної  заборгованості.

3. Інвестиційний відділ:

З точки зору інвестиційних характеристик  портфель цінних паперів АТ «Ощадбанк» розподіляється на дві групи:

- цінні папери в портфелі Банку на продаж – для операцій з цінними паперами, які котуються на активному ринку та придбані з метою отримання прибутку від їх подальшого продажу;

- цінні папери в портфелі Банку на інвестиції – для операцій з цінними паперами, які придбані на строк до дати погашення або з метою інвестиції на строк більше одного року.

Бухгалтерський облік з цінними  паперами в АТ «Ощадбанк» здійснюється відповідно до Інструкції з бухгалтерського обліку операцій з цінними паперами установ комерційних банків України, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 31.12.97 № 510 (зі змінами та доповненнями) та Інструкції з бухгалтерського обліку операцій комерційних банків з векселями, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 08.06.2000 №234.  Цінні папери можуть бути придбані за номінальною вартістю, з надбавкою (премією) або знижкою (дисконтом), а також між датами сплати процентів (купонів).

 Банк зосереджується на наданні  наступних видів послуг:

• організація випуску та розміщення цінних паперів
• здійснення операцій з векселями
• торгівля цінними паперами
• послуги зберігача цінних паперів
• аналітична підтримка клієнтів.[46]

4. Депозитний відділ:

Вклад - це грошові кошти у готівковій або безготівковій формі, у національній або іноземній валюті, що передані банку їх власникам, або третьою особою за дорученням та за рахунок власника для зберігання на певних умовах. Вкладні операції є основним джерелом формування залучених банківських ресурсів.