Кредитоспособность заемщика и способы ее определения

 

 

 

“Кредитоспособность заемщика и способы ее определения

(на примере  ОАО “АЛЬФА-БАНК”)”

ПЛАН

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Актуальность.

Как показывает мировая практика, от 40 % до 65 % своего дохода банки зарабатывают на кредитных операциях, на них же падает и основная сумма потерь, т.е. от 50 % до 85 %, поэтому постоянное расширение и совершенствование кредитных операций, является важнейшим условием функционирования банковской системы страны в целом.

В связи с  этим не случайно в качестве примера  мною выбрана технология кредитной  работы ОАО «Альфа-Банка» благодаря  ликвидному обеспечению и профессиональной работе специалистов кредитного управления ОАО «Альфа-Банк» с заемщиками, величина проблемных кредитов в кредитном портфеле банка  значительно уменьшилась, и проводимая постоянная работа с заемщиками позволяет надеяться на успешное преодоление проблем и возврат практически всех текущих кредитов в среднесрочной перспективе.

Альфа-Банк — крупнейший инвестиционный  коммерческий банк России, успешно работающий на благо своих клиентов уже более 10 лет, одна из самых надежных и диверсифицированных  финансовых структур России. Альфа-Банк входит в пятерку крупнейших финансовых структур России по величине активов и собственного капитала. Чистая прибыль Альфа-Банка по международным стандартам финансовой отчетности за 2001 год составила 85 млн. долл., активы — 2,7 млрд. долл., собственный капитал банка — 278 млн. долл., кредитный портфель — 1,5 млрд. долл. Проведенная в 1998 г. реструктуризация бизнеса Банка, его слияние с Альфа-Капиталом  были предприняты с целью превращения  Альфа-Банка в универсальный банк, для того, чтобы иметь возможность  предоставлять своим клиентам максимально широкий спектр качественных услуг. В связи с  планами создания финансового супермаркета изменилась и структура бизнеса. Разделение бизнеса на три основных блока — коммерческих продуктов, инвестиционный и управления активами — продиктовано как логикой развития самого Банка, так и изменением рыночной конъюнктуры. Число корпоративных клиентов Банка превысило 30 тысяч, клиентов - физических лиц — 250 тысяч. Кредитование  — самый важный продукт, предлагаемый Банком корпоративным клиентам. Кредитная  деятельность Альфа-Банка включает торговое кредитование, кредитование оборотного капитала и капитальных вложений. Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, однако, основные заемщики — предприятия среднего бизнеса, а диверсифицированность кредитного портфеля в условиях России — гарантия устойчивости. Одним из наиболее серьезных последствий кризиса 1998 г. стало закрытие внешних рынков для отечественных банков. Альфа-Банк полностью выполняет все свои обязательства, более того, стал первым российским банком, рассчитавшимся по докризисным долгам. Фактически это означает, что российские банки смогут привлекать средства на западных рынках. Альфа-Банк уверенно входит в пятерку крупнейших финансовых структур России. Впрочем, рост никогда  не был для нашего Банка самоцелью, а сейчас в особенности. Ближайшая цель — повышение качества услуг.

 

Несмотря на длительную историю кредитных отношений, не существует единой кредитной политики для всех банков, как и не существует единого подхода к оценке кредитоспособности и платежеспособности заемщика.

Каждый банк формирует свою собственную кредитную  политику, учитывая, экономические  политические, географические, организационные  и иные факторы, оказывающие влияние  на его деятельность. Поэтому изучение проблемы кредитования предприятий работы в банке будет всегда актуальным. Тем более в условиях тяжелейшей экономической ситуации в стране, когда государство не в состоянии финансировать экономику, кредиты коммерческих банков способствуют экономическому росту России.

Целью моей работы является подбор, обработка и анализ информации по технологии определения кредитоспособности заемщика в коммерческом банке, раскрытие и подробное рассмотрение различных аспектов кредитования предприятий выявление и систематизация практических наработок по данному вопросу на примере положительного опыта одного из крупнейших в России коммерческих банков – ОАО «Альфа-Банк».

Хотелось бы отметить, что весь приведенный материал взят из инструктивных документов и  пользуется в ОАО «Альфа-Банк»  реальным практическим применением в 2001-2002гг.

В соответствии с целью исследования в работе выделены следующие задачи:

• Раскрыть принципы банковского кредитования.
• Выявить методы кредитования и соответствующие им формы ссудных счетов.
• Проанализировать методику оценки кредитоспособности предприятий в ОАО «Альфа-Банк», выявить ее положительные и отрицательные стороны.
• Исследовать особенности составления кредитного договора в российской банковской практике.
• Проанализировать технологию работы с обеспечением кредитной задолженности. Выявить проблему реализации залогового права.

Содержание  работы изложено в 3-х главах:

 

1. Система оценки кредитоспособности клиентов банка.

II.     Механизм  кредитной работы в ОАО   “Альфа-Банк”.

III.   Основные способы обеспечения возврата кредита.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА I. СИСТЕМА ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТОВ БАНКА

1.1. Кредитный риск и факторы, его определяющие

Осуществляя кредитование на условиях срочности, возвратности, платности и под обеспечение, регламентируя отношения кредитора и заемщика посредством кредитного договора, коммерческие банки стремятся предоставлять ссуды надежным клиентам, чтобы исключить риск непогашения и обеспечить своевременный возврат выданных средств, т. е. иными словами банки стремятся максимально снизить кредитный риск.

Под кредитным риском понимается риск непогашения основного долга и процентов по выданной ссуде.

Очевидно, что кредитный риск обусловливается  факторами, лежащими как на стороне клиента, так и на стороне банка.

К факторам, лежащим на стороне клиента относятся  кредитоспособность и характер кредитной сделки.

Фактором, лежащим на стороне банка, является организация банком кредитного процесса.

Кредитоспособность заемщика в обобщенном виде отражает степень доверия банка к обязательству клиента возвратить кредит. Эта степень обусловливается рядом обстоятельств: уровнем организации управления у заемщика, его финансовым состоянием, перспективами развития кредитуемого объекта и т. д. Каждое из названных обстоятельств имеет свою систему показателей, по которым производится оценка.

Характер кредитной сделки находит свое выражение в содержании объекта кредитования, сумме и сроке ссуды, порядке выдачи и погашения ссуды, способе обеспечения ее возвратности. Очевидно, что при более широком участии кредита в кругообороте круг факторов кредитного риска увеличивается, поэтому степень риска кредитования совокупности сделок более высока, чем кредитование отдельной сделки. Кредитный риск увеличивается также по мере возрастания суммы кредита и удлинения его срока. Выдача и погашение кредита в несколько этапов снижает кредитный риск, а одноразовость выдачи и погашения ссуды его увеличивает. Наличие солидного залогового обеспечения или солидных гарантий повышает уверенность кредитора в своевременном возврате выданных ссуд.

Наконец, степень кредитного риска зависит и от организации кредитного процесса в самом коммерческом банке. Наличие инструктивных и методологических документов, регулирующих кредитные операции банка, разработка четкой процедуры рассмотрения и разрешение выдачи ссуды, определение требований к кредитной документации, создание системы эффективного контроля за обоснованностью выдачи ссуды и реальностью источников ее погашения, качество постановки аналитической работы в банке, уровень информации о клиентах — все это в значительной мере уменьшает риск кредитных сделок банка.

В заключение уместно привести известную английскую притчу. Общеизвестно, что каждый англичанин очень любит яичницу с беконом. Возникает вопрос: кто и чем пожертвовал для нее? Курица отдала дорогое для себя — яйцо. Свинья же просто отдала кусок себя. Так вот: банкир, выдавая кредит, должен четко решить вопрос, кто он в этом случае: курица, отдавшая нечто дорогое, но без чего в принципе можно и обойтись, или свинья, заложившая себя. Поиску ответа на поставленный вопрос и посвящена данная глава.

 

 

 

 

1.2. Кредитоспособность заемщика и факторы, учитываемые при ее анализе

Проблема  оценки кредитоспособности заемщика не относится к Достаточно разработанным в российской экономической литературе.

Поэтому рассмотрим многолетний опыт зарубежных коммерческих банков.

Рассматривая  кредитную заявку, служащие банка  учитывают много факторов. От этого зависит уверенность банка в способности и готовности погасить ссуду в соответствии с условиями кредитного договора.

На  протяжении многих лет коммерческие банки исходили из трех моментов: 1) дееспособность заемщика; 2) его положительная  репутация; 3) наличие у него капитала. Позднее добавилось еще два: 4) наличие обеспечения ссуды; 5) состояние экономической конъюнктуры. Рассмотрим подробнее эти факторы:

1. Дееспособность в отношении ссуды.

Дело  в том, что банк интересует не только способность заемщика погасить ссуду, но и правомерность ее получения. Так, западные банки неохотно ссужают деньги несовершеннолетним, они могут впоследствии отказаться от ссуды. При предоставлении ссуды партнерской фирме необходимо, чтобы кредитный договор подписали все партнеры, а если это невозможно, то необходимо удостовериться, уполномочен ли данный партнер оформлять ссуду для всей фирмы. Если такого документа нет, то кредитор может испытывать трудности при взыскании денег с партнеров, не подписавших документ, в том случае, если они решат, что полученная ссуда не использована в интересах партнерства в целом.

Предоставляя  ссуду корпорации, банки в первую очередь знакомятся с ее составом и положениями, определяющими правомочность тех или иных лиц выступать от ее имени. В большинстве случаев банки требуют также предъявления решения, подписанного членами совета директоров, удостоверяющего право брать ссуды и указывающего уполномоченных лиц для ведения переговоров о получении ссуды и подписания необходимых документов.

При кредитовании небольших корпораций, получивших крупные ссуды от своих основных акционеров, банки предоставляют ссуду лишь в том случае, если другие кредиторы согласны признать требования банка первоочередными.

2. Репутация заемщика.

Под репутацией в зарубежной банковской практике применительно к кредитной сделке понимается не просто готовность вернуть долг, но также желание и способность выполнить все обязательства, вытекающие из условий договора.

Хорошая репутация предполагает такие качества, как честность, порядочность

и прилежание. Кроме того,

при оценке репутации для предоставления кредита существенную роль играет обычно отношение заемщика к своим обязательствам в прошлом.

3. Способность получать доход.

В том  случае, если ссуда погашается за счет дохода, важно оценить способность заемщика заработать средства, достаточные для погашения ссуды. Очевидно, что долг можно погасить за счет четырех возможных источников:

1) доход;

2) продажа  активов;

3) продажа  акций;

4) получение  ссуды у другого кредитора.

Ссуду, конечно же, можно погасить путем  продажи активов заемщика, служивших обеспечением ссуды, или пакета акций его предприятия, но обычно банки избегают использовать этот метод, так как он зачастую оказывается дорогостоящим, отнимает много времени и вредит репутации банка. Банки также не любят, когда ссуду погашают путем получения кредита из других источников, если только это заранее не оговорено в условиях договора.

Способность физического лица получить доход  зависит от его образования, здоровья, энергии, квалификации, возраста, наличия постоянной работы и личной изобретательности.

Способность фирмы получать доход определяется всеми факторами, которые воздействуют на объем продаж, продажные цены, издержки и расходы. Они включают местоположение фирмы, качество ее товаров и услуг, эффективность рекламы, остроту конкуренции, наличие и стоимость сырья, квалификацию и моральные качества работников, а также качество управления. Более того, большинство банкиров считают качество управления решающим фактором, понимая под ним способность руководства фирмы, находить людей, сырье и капитал, необходимые для обеспечения производственного процесса и получения прибыли. Эффективность руководства — это способность увидеть новые возможности и использовать их, своевременно перестроив производство в соответствии с изменением рыночной конъюнктуры. Очевидно, что давать оценку руководителям фирмы достаточно сложно, особенно когда они работают в этой должности недавно.

4. Владение активами.

Владение активами аналогично наличию капитала и обеспечению ссуд. Предприятию не может быть предоставлен кредит, если их собственник не располагает капиталом для обеспечения ссуды. Часть активов, либо весь их объем могут служить обеспечением ссуды, а следовательно, гарантией того, что долг будет погашен, если доходы заемщика окажутся для этого недостаточными. Следует, однако, отметить, что, хотя наличие обеспечения уменьшает риск, банки предпочитают, чтобы ссуды возмещались все таки из дохода. В то же время, пока стоимость активов, служащих обеспечением ссуды, превышает сумму долга, заемщику выгоднее погасить ссуду. Поэтому в российской банковской практике сумма выдаваемого кредита под обеспечение составляет 50—70 % от стоимости обеспечения.