Кредитная политика для коммерческого банка

Из таблицы видно, что  наибольшую долю в кредитовании физических лиц занимают ипотечные кредиты, кредиты на потребительские цели для клиентов банка и овердрафты. Так как задачей банка на 2008 год в области ипотечного кредитования актуальной является ускорение темпов рефинансирования ипотечных кредитов. А области потребительского кредитования приоритетной задачей являлось снижение кредитных рисков и поддержание расширенного кредитования частных клиентов. Основная доля просроченной задолженности приходится на потребительские кредиты для клиентов банка – 95,31 %. Если рассмотреть данную просроченную задолженность в общем кредитном портфеле, то ее доля не существенна и составляет 2,3 %.

Большую долю в потребительском  портфеле Региобанка занимают ипотечные  кредиты, это  связанно с внедрением в конце 2007 года ипотечной программы, которая являлась приоритетной задачей кредитной политики в части кредитования населения. В связи с этим, банком были разработаны различные программы ипотечного кредитования. Для реализации данной программы банком подписаны   соглашения   с   правительством   Хабаровского

Края программы банком подписаны соглашения с правительством Хабаровского края и администрацией города Хабаровска.

Динамику объемов ипотечных  кредитов можно проследить по таблице 2.9.

Таблица 2.9 - Динамика объемов ипотечного кредитования Региобанка, тыс руб.

 

Наименование показателя	2006	2007	2008	Отклонение
				тыс.руб	%
1	2	3	4	5	6
Объем ипотечных кредитов	53670	166060	250440	84380	50,81
Сумма обеспечения	112171	426060	820734	394674	92,63

Продолжение таблицы 2.9

1	2	3	4	5	6
Потребительский кредитный портфель	268912	437543	610478	172935	39,5
Доля ипотечных кредитов в общем объеме потребительских  кредитов, %	19,9	37,9	41,0	-	-

 

Из таблицы видно, что  доля ипотечного кредитования в общем  объеме потребительских кредитов по состоянию на 01.01.2009 год увеличилась, и составила 41,0% против 19,9% в 2006 году. В абсолютном выражении ипотечных кредитов было представлено на сумму 250 440 тыс. рублей,  что

ипотечных кредитов было предоставлено на сумму 250 440 тыс. рублей, что больше уровня 2007 года на 84 380 тыс. рублей. 

На рисунке 2.5 представлен объем портфеля потребительских кредитов, который в 2008 году по сравнению с 2007 годом возрос на  171935 тыс. рублей, что составило 139,5 %.

 

 

Рисунок 2.5 -  Динамика портфеля потребительских кредитов Региобанка за 2004-2008 года, тыс руб.

 

Проанализировав кредитную политику Региобанка, можно сделать

вывод, что благодаря ее тщательной разработке и реализации, в банке был

 сформирован дифференцированный, качественный кредитный портфель.

 

2.3 Кредитная политика банка как основа управления кредитным риском

 

Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В практике именно с кредитованием связан значительная часть прибыли банка. Одновременно  невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление кредитным риском является необходимой частью стратегии и тактики выживания и развития любого коммерческого банка.

Для большинства банков характерно наличие кредитов в размере 50 – 70% от всей суммы активов. В Региобанке ссудная задолженность занимает около 64 %. Из чего вытекает, что основным риском в банковской деятельности является кредитный риск, с которым банк сталкивается в своей деятельности, состоящий в неспособности либо нежелании партнера действовать в соответствии с условиями договора.

Кредитный риск - это риск того, что финансовые обязательства не будут исполнены клиентами полностью и во время, как ожидается или описано в договоре, результатом чего могут явиться финансовые потери для банка. Минимизировать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Выполнение всех этих условий гарантирует успешное проведение важнейшей банковской операции - предоставление кредитов. Управление кредитными рисками является центральным направлением банковской деятельности, в связи с чем, в кредитной политике банка этому вопросу уделяется большое внимание.

В положении о кредитной  политике Региобанка в четвертом  разделе «Стандарты оценки кредитных рисков» определенны основные подходы управления риском, а также нормативная база.

Оценка кредитного риска  по ссудам юридических лиц и предпринимателей без образования юридического лица осуществляется банком на основании  Положения о кредитовании юридических лиц и индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица № 102 от 4 августа 2004 года. На основе данного положения формируется суждение об уровне кредитного риска и размере резерва на возможные потери по ссудам по каждому отдельно взятому заемщику. Данное положение также распространяется на заемщиков, участвующих в синдицированном кредитовании. Оценка кредитного риска по ссудам физических лиц осуществляется на основании Положения о порядке выдачи потребительских кредитов физическим лицам № 970 от 29.06.07 с изменениями и дополнениями, Положения о порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам физических лиц, включая портфели однородных ссуд № 969 от 29.06.07 с изменениями и дополнениями, Порядока выдачи ипотечных кредитов в ЗАО Региобанк (по стандартам «Номос-Банк» (ОАО)) № 879 от 16.02.07  и других внутренних документов регламентирующих порядок кредитования физических лиц.

Органы банковского  надзора всегда уделяли большое  внимание концентрации рисков банков. Их цель, с точки зрения управления кредитными рисками, состоит в препятствовании тому, чтобы банки чрезмерно полагались на одного большого заемщика или группу заемщиков, но в то же время они не должны диктовать банкам, кому можно предоставить кредит, а кому нельзя. Современное банковское регулирование обычно ставит условием банку не производить инвестиции, не предоставлять большие кредиты или другие виды кредитных инструментов любому отдельному юридическому лицу или группе взаимозависимых юридических лиц сверх установленного процента от капитала банка и резервов. Используя данные ограничения, органы надзора могут контролировать как банковский сектор в целом, так и структуру кредитных портфелей отдельных банков, чтобы защитить интересы вкладчиков и предотвратить критические ситуации в банковском секторе.

В целях минимизации  кредитного риска до принятия решения  о предоставлении ссуды банк должен провести всесторонний анализ финансовой деятельности клиента, подготовить  заключение по кредитной заявке и  условиям кредитования, определить степень риска, который он готов взять на

себя, и размер кредита, который может быть предоставлен в определенных обстоятельствах.

Для этого ЗАО «Региобанк»  в соответствии с положением № 254-П  «О порядке формирования  кредитными организациями резервов на возможные потери посудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» и внутренним положением банка проводит анализ кредитной сделки.

Оценка кредитных рисков банка производится на основании  анализа финансового состояния  заемщика, оборотов по счетам, кредитной истории, качества обеспечения, а также дополнительных объективных и субъективных факторов.

Каждая группа факторов имеет свой собственный вес, определяющий значимость данной группы в общей  оценке. Общее количество баллов, получаемое кредитным продуктом в результате анализа, определяется суммой произведений баллов,  набранных по  каждой  группе  факторов, на  вес данной

группы.

В каждую группу факторов входит ряд показателей, формирующих  оценку по данной группе. Каждый показатель имеет свой собственный вес в группе. Количество баллов, набранных клиентом по данной группе, определяется суммой произведений баллов, набранных по каждому показателю, на вес данного показателя.

Оценка обеспечения  проводится отдельно по каждому кредитному продукту и виду обеспечения. В случае предоставления в обеспечение по одному кредитному продукту различных видов активов расчет производится суммированием оценок по каждому виду активов. Оценка высоколиквидного обеспечения не производится, т.к. оно не участвует в расчете.

При оценке оборотов клиента рассматривается достаточность поддержания оборотов на расчетном счете в «Региобанке». В случае, когда не имеющий  оборотов в банке на момент подачи кредитной заявки клиент в течение определенного срока обязуется перевести их в банк, клиент обязан представить заверенную печатью банка, в котором он держит обороты, справку об уровне среднемесячных оборотов за последние три месяца.

В оценке положительной  кредитной истории в банке участвуют погашенные заемщиком в течение двадцати четырех месяцев до даты проведения оценки кредитные продукты, по которым не было случаев возникновения просроченной задолженности. В случае, если количество таких продуктов превышает четыре, в расчете участвуют четыре наибольших по сумме продукта.

Отрицательным моментом кредитной истории выступает допущенная просроченная задолженность по действующим и погашенным кредитам банка.

До момента оценки финансового состояния заемщика по финансовым коэффициентам необходимо проанализировать дополнительные факторы. К дополнительным объективным факторам оценки кредитоспособности относятся:

 - возможность контроля текущей деятельности клиента (доля банка или его дочерней компании в уставном капитале заемщика);

- фактический срок  действия клиента – от даты  фактического создания предприятия до даты анализа, этот срок должен быть не менее года;

- срок до погашения  обязательства банку (количество  месяцев, оставшихся от даты  анализа до планового срока  погашения клиентом оцениваемого обязательства; по вновь запрашиваемому кредитному продукту – планируемый срок действий обязательства).

Для оценки субъективных факторов применяются следующие  параметры:

положение на рынке (анализируется конкуренция), зависимость от нерыночных факторов (судебные разбирательства, привилегированные отношения, влияние государственных органов), зависимость от рыночных факторов (ценовые, зависимость от поставщиков и покупателей), управление компанией, финансы, учет и контроль (качество управления финансами, система управления запасами), анализ динамики финансовых показателей (рентабельность производства, обороты от основной деятельности, стороннее финансирование).          Анализ финансового состояния заемщика проводится по ряду коэффициентов рентабельности, оборачиваемости, ликвидности и автономии банка, смотри приложение Б.

По коэффициентам  определяются значения, на основе которых  и устанавливается платежеспособность заемщика. Сравнение фактических показателей кредитоспособности с установленными банком критериями дает представление о предварительном классе заемщика. В каждом классе по оценочным коэффициентам установлены нормативные значения, что и является основой для определения класса.

Далее кредитный эксперт  производит отнесение ссуды к  одной из пяти категорий качества. Отнесение к определенной категории  качества производится по двум параметрам и по количеству набранных баллов. Определение к какой из пяти категорий качества относится ссуда представлено в приложении В.

После отнесения ссуды  к одной из категорий  качества, следует определить сумму кредитного риска.

Сумма кредитного риска по кредитному продукту является объемом средств, которые банк определяет как возможные потери при осуществлении конкретного кредитного проекта.

Сумма риска кредитного продукта рассчитывается путем умножения  соответствующего продукту коэффициента риска на сумму продукта.

Коэффициент риска (группа риска) анализируемого кредитного продукта определяется по сумме набранных в результате анализа баллов.

Таблица 2.10 - Определение группы риска по кредитному обязательству

 

Количество баллов	Классификация обязательства	Группа риска	Коэффициент риска
От 65 включительно до 100	Стандартное	1	От 1 до 2%
От 36 включительно до 65	Нестандартное	2	Свыше 2 до 5 %
От 30 включительно до 36	Сомнительное	3	Свыше 5 до 20 %
От 15 включительно до 30	Опасное	4	Свыше 20 до 50 %
До 15	Безнадежное	5	Свыше 50 до 100%