Кредитная политика для коммерческого банка

Из  таблицы видно, что последние  годы в деятельности Региобанка наблюдаются позитивные тенденции развития бизнеса. И мировой кризис произошедший в IV квартале 2009 года, не сказался в совокупности на деятельности Региобанка в 2009 году. Это обусловлено успешно проводимой  банковской политикой и благоприятными экономическими условиями в певых трех кварталах текущего года.  Прирост активов банка в 2007 году по сравнению с 2006 годом увеличился на 42,83%,  2008 году по сравнению с 2007 годом на 61,39 %, что за три года составило 6 191 650 тыс рублей. Прирост ресурсной базы позволяет банку нарастить чистую ссудную задолженность на 80,6% (3879 млн руб.) с достаточно динамичным формированием портфеля потребительских кредитов.

Особенностью формирования банковских ресурсов является то, что  большую их долю составляют привлеченные и заемные средства. Привлеченные средства банка покрывают около 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизируя временно свободные средства  юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, Региобанк с их помощью удовлетворяет  потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствует превращению денег в капитал,  обеспечивает потребности населения в потребительском кредите.

 

Таблица 2.2 - Структура  привлеченных и заемных средств  ЗАО Региобанка

 

Статья баланса	2006 год		2007 год		2008 год
	сумма, тыс. руб.	уд.вес,%	сумма, тыс. руб.	уд.вес,%	сумма, тыс. руб.	уд.вес,%
1	2	3	4	5	6	7
Средства кредитных  организаций	91745	2,24	56322	0,83	203406	2,21
Средства клиентов	3889475	95,12	5826562	85,99	8860587	96,2
в т.ч. вклады физ. лиц	1689465	41,32	2422200	35,74	4573509	49,66
Выпущенные долговые обязательства	70931	1,73	53320	0,78	19930	0,22

Продолжение таблицы 2.2

1	2	3	4	5	6	7
Прочие обязательства	32964	0,81	31217	0,46	84565	0,92
Резервы на возможные  потери	3976	0,09	18764	0,27	41870	0,45
Всего обязательств	4089093	100,00	6775691	100,00	9210358	100,00

 

Из таблицы следует, что обязательства в большей своей степени представлены «средствами клиентов». На начало 2009 года эта величина составляет 96,2%, причем 49,66% из нее составляют вклады физических лиц. Выпущенные долговые обязательства составляют незначительную часть в привлеченных средствах 0,22%. В 2008 году можно отследить тенденцию роста по статье прочие обязательства, за счет этого наблюдается снижение по средствам клиентов и выпущенным долговым обязательствам.

 Банк формирует ресурсную базу для последующего размещения привлеченных средств. Общий объем привлеченных средств клиентов увеличился на 26,4%. В структуре привлеченных ресурсов вклады физических лиц занимают большую долю, которая составляет 54%. Этому способствовало появление новых видов вкладов для частных клиентов и гибкой линейки доходных депозитных продуктов для корпоративных клиентов. Сформированная ресурсная база позволяет реализовывать кредитование реального сектора экономики на среднесрочной и долгосрочной основе. Региобанк прирастает новыми клиентами, в 2008 году пришли на обслуживание более 800 корпоративных и 16,5 тысяч частных клиентов. Капитал Банка, рассчитанный в соответствии с требованиями Центрального банка Российской Федерации, составил на 01.01.2009 года 1723,5 миллионов рублей, что выше уровня предыдущего года на 44,26% (1017 млн. руб.). Наращивание капитала банка позволило увеличить лимит кредитования на одного заемщика.

Структура вложений банка представлена на рисунке 2.2.

 

 

Рисунок 2.2 -  Структура вложений ЗАО Региобанка

 

По  состоянию на 01.01.09 г. структура вложений выглядит следующим образом: 67,4% — кредиты, выданные корпоративным клиентам (против 71,3% на начало 2008), 6,4% — кредиты физических лиц (против 5,7%). Портфель ценных бумаг составляет 6,3% (против 2,7% на начало года), средства, размещенные на корсчетах в других банках — 4% (против 8%).  

 Эффективность  развития бизнеса акционерного  коммерческого банка регионального  развития позволила провести  существенные вложения в развитие инфраструктуры, за счет этого произошло снижение балансовой прибыли,  которое к уровню 2008 года составило 3,08%.

 

Таблица 2.3 - Динамика доходов и расходов средств ЗАО Региобанка

 

Показатели	2006 год	2007 год	2008 год	Отклонение
				тыс. руб.	проценты
1	2	3	4	5	6
Процентные доходы	448528	608100	847406	239306	39,35
Процентные расходы	154549	221989	291016	69027	37,28

Продолжение таблицы 2.3

1	2	3	4	5	6
Непроцентные доходы	148671	186252	247123	60871	32,68
Непроцентные расходы	323249	448052	548144	100092	22,34
Прибыль до налогообложения	115004	124311	340797	216486	174,15
Налоги в бюджет	37242	48864	97702	48838	99,95
Прибыль по балансу	77762	75447	73123	-2324	-3,08

 

Банк  сформировал в 2008 год 1094 млн руб. доходов, что выше уровня 2007 года на 37%, в сравнении с 2005 годом доходы увеличились почти в 2 раза. Оставаясь основным источником в доходах банка, процентные доходы выросли на 39,35% и составили 847 млн руб.

Реализация подходов по расширению доходной базы и ее диверсификации посредством наращивания объемов банковских услуг и расширения их перечня определила динамику роста непроцентных доходов на уровне 32,68.

В  целом  анализ  финансового  состояния  акционерного  коммерческого

банка регионального развития, позволяет  говорить о нем, как о финансово  устойчивом, стабильном банке с огромным ресурсным потенциалом.

 

 

2.2 Анализ кредитной политики  Акционерного коммерческого банка  регионального развития «Региобанк»

 

С самого начала своей деятельности Акционерный коммерческий банк «Региобанк» имеет тщательно разработанную, четко сформулированную и оформленную специальным документом кредитную политику. Стратегия определяет политику банка в области кредитования, принципы и задачи, систему уполномоченных органов управления кредитной политикой, а также методы оценки и минимизации кредитного риска.

Документ кредитная политика (кредитный меморандум) разработан в соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном банке (Банке России) Российской Федерации», Уставом «Акционерного коммерческого банка регионального развития (закрытое акционерное общество)».

Кредитная политика разрабатывается  на основе бизнес-плана развития банка  и утверждается Советом банка. На основании политики разрабатываются внутренние документы банка в области кредитования и регулирования кредитного риска.

Субъектами политики банка являются юридические и  физические лица, индивидуальные предприниматели  без образования юридического лица, коммерческие банки и другие субъекты рынка, которые отвечают требованиям оценки кредитного риска и способны отвечать по своим обязательствам. ЗАО «Региобанка» строит свои взаимоотношения по вопросам кредитования с заемщиками на договорной основе.

Большое значение в кредитном меморандуме уделяется системе управления кредитной политикой, которая включает следующие подразделения:

1. Органы управления, осуществляющие принятие решений по реализации кредитной политики. К ним относятся: Совет банка, Правление банка, Комитет по управлению активами и пассивами, Кредитный комитет и Рабочая группа Кредитного комитета.
2. Структурные подразделения, осуществляющие экспертизу кредитных проектов, оформление документов на выдачу кредитов и обеспечение исполнения обязательств по кредитам, мониторинг кредитных рисков, открытие и ведение ссудных счетов, контроль за выполнением обязательств банка и заемщиков, подготовку решений органов управления. Эти функции выполняют управление кредитования, департамент расчетно-кассовых операций, управление экспортно-импортных операций, управление по обслуживанию населения, юридический отдел, служба безопасности, контрольно-аналитическое управление.
3. Мониторинг кредитного портфеля и отдельных групп кредитов.          Кредитный комитет является важнейшим органом управления кредитной политикой. Он представляет на утверждение Совету банка основные положения кредитной политики и осуществляет контроль ее реализации. В компетенцию Кредитного комитета входит решение вопросов о целесообразности и порядке кредитных вложений, о пролонгации сроков погашения по действующим кредитам, о размере процентных ставок, и об их изменении, о переводе кредитов в разряд проблемных, предъявление их к досрочному погашению, об изменении условий кредитования. Кредитный комитет собирается регулярно и принимает решения, по вынесенным вопросам, которые обязательны для исполнения. Более низким уровнем принятия решений по вопросам кредитования является рабочая группа кредитного комитета, которая принимает решения в пределах своей компетенции и готовит вопросы для обсуждения на кредитном комитете. Рабочая группа кредитного комитета подотчетна в своей работе кредитному комитету, но имеет большие полномочия, чем кредитные подкомитеты филиалов.

Кредитование субъектов  осуществляется за счет собственных и заемных ресурсов в соответствии с Генеральной лицензией № 539, ФЗ «О банках и банковской деятельности», нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации, Уставом банка, решениями общего собрания акционеров, совета и Правления банка и внутренними документами.

Кредитная политика отражает основные направления кредитной  работы акционерного коммерческого  банка регионального развития «Региобанк»  по достижению поставленных в области  кредитования целей:

- дальнейшее развитие  кредитования в регионах присутствия филиалов банка;

-формирование качественного кредитного портфеля банка, диверсифицированного по видам заемщиков, отраслям экономики и срокам кредитования при приемлемом уровне кредитного риска;

- получение максимальной  прибыли от кредитных операций;

- создание обширной  клиентской базы, состоящей из  крупных компаний, предприятий среднего  и малого бизнеса и частных  лиц, путем привлечения их на кредитное обслуживание в банк Географической зоной кредитной политики  Региобанка» выступают преимущественно Дальневосточный регион, а также другие регионы России, страны Ближнего и Дальнего зарубежья. Вследствие этого, главной задачей кредитной политики банка является эффективное перераспределение финансовых ресурсов на коммерческой основе для обеспечения роста экономического потенциала Дальневосточного региона.

В целях минимизации  кредитных рисков субъекты рынка, кредитуемые  «Региобанком» должны отвечать определенным  критериям:

-инвестирующие собственные  средства в развитие производственного  сектора экономики;

- положительно зарекомендовавшие  себя на внутреннем и внешнем  рынках;

- устойчивое финансовое  положение;

- положительная кредитная  история.

При  предоставлении  кредитных  продуктов  основными приоритетами, на которые Региобанк ориентируется, являются:

1. Приоритеты по целевому характеру кредитования:

- суды на финансирование  торговли и сферы услуг;

- ссуды на финансирование  внешней торговли;

- ссуды на пополнение  оборотных средств;

- ссуды на приобретение  основных средств;

- ссуды на капитальные  вложения;

- ссуды на покупку  жилья;

- потребительские ссуды;

- прочие ссуды.

2. Приоритеты по видам деятельности;