Кредитная политика для коммерческого банка

Не менее важна в  кредитной политике и технология совершения кредитных операций. Банки  не могут нарушать определенные правила, допускать вольности в отношении  экономических и юридических  норм, это неизбежно приводит к  негативным последствиям. Необходимо подчеркнуть, что не существует единой (одинаковой) кредитной политики для всех банков. Каждый конкретный банк определяет свою собственную кредитную политику, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию в регионе его функционирования, или, что более правильно, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного банка. Совокупный риск банка повышается, если последний не имеет собственной кредитной политики, либо имеет кредитную политику невысокого качества (противоречивую, неконкретную), или не смог довести ее основные положения до сведения конкретных исполнителей, что ставит под сомнение возможность ее реализации.

Для того чтобы кредитная  политика была успешна, банки в своей  деятельности должны руководствоваться ФЗ «О Центральном банке (Банке России)», ФЗ «О банках и банковской деятельности», другими нормативными актами Банка России, внутренними положениями, а также соблюдать нижеизложенные условия кредитования.

Под условиями кредитования понимаются своего рода требования, которые предъявляются к базовым элементам кредитования – субъектам, объектам и обеспечению кредита. К условиям кредитования относятся:

- соблюдение требований, предъявляемых к базовым элементам  кредитования;

- наличие возможностей как у банк-кредитора, так и у заемщика выполнять свои обязательства;

- соблюдение принципов  кредитования;

- возможность реализации  залога и наличие гарантий;

- обеспечение коммерческих интересов банка;

- планирование взаимоотношений сторон кредитной сделки.

Существенным элементом  кредитной политики является контроль в процессе кредитования.  Обоснованный анализ кредита и процесс его одобрения в сочетании с систематическим мониторингом состояния ссуд являются необходимыми элементами процесса охраны банковского кредитного портфеля и, следовательно, жизнеспособности самого банка.

В период действия кредитного договора кредитный работник, работающий с заемщиком повседневно, осуществляет контроль за исполнением последним  условий договора, целевым использованием кредита, финансовым состоянием заемщика (т.е. осуществляет сопровождение кредита до полного его погашения). Сопровождение кредита включает в себя выполнение следующих действий:

1. Оценку финансового состояния заемщика и его кредитоспособности в

 течение всего периода кредитования. Выбор методов оценки кредитоспособности и платежеспособности потенциальных заемщиков определяется самим банком. При кредитовании банки осуществляют дифференцированный подход к заемщикам, учитывая их кредитоспособность - способность вовремя расплатиться по ссудным обязательствам перед банком. Кредитоспособность заемщика анализируется банком для решения вопроса об условиях кредитования. Анализ проводится на основе данных кредитной истории заемщика, которые банк может получить из межбанковской информационной системы или использовать свои собственные наблюдения, если заемщик уже пользовался кредитами данного банка. В любом случае банк проверяет кредитоспособность фирмы, или банка-заемщика по данным их бухгалтерской отчетности на несколько отчетных дат, существуют также методы определения кредитоспособности граждан на основе сведений об их доходах.

2. Проверку сохранности заложенного имущества, его ликвидности (такие кредиты по обычным проверкам следует производить ежеквартально, по кредитам повышенного риска - ежемесячно).
3. Контроль за своевременным поступлением процентов за кредит, при частичном погашении кредита – за поступлениями в соответствии с графиками платежей заемщика.
4. Ежемесячную корректировку резерва на возможные потери по ссудам в зависимости от качества обеспечения и изменений кредитного договора.
5. Ведение деловой переписки с клиентом и проведение деловых встреч.
6. Ежемесячное проведение анализа ссудного портфеля.

Состояние кредитного портфеля должно находиться под постоянным контролем коммерческого банка. Центральный банк также контролирует его по данным ежемесячной и ежеквартальной отчетности, представляемой коммерческими банками в соответствии с Указанием № 1363-У от 25 декабря 2003 г. «О составление и представлении финансовой отчетности кредитными организациями» ЦБ РФ. Формы финансовой отчетности составлены в соответствии с требованиями Базельских принципов эффективного банковского надзора ( к которым Россия присоединилась в 1997 г.) и содержат практически всю необходимую информацию для управления ссудным портфелем банка. Наосновании  форм отчетности, а также балансов и отчетов о прибылях и убытках можно анализировать структуру кредитного портфеля по категориям заемщиков, срокам погашения, контролировать эффективность учетно-ссудных операций банка.

Каждый из перечисленных  элементов тесно связан с другими. Нарушение одного из них неизбежно  приводит к затруднениям либо к убыткам  от кредитной деятельности. Банк, к примеру, не может ставить цель кредитования, не осуществляя наблюдение, контроль, проверку того, как она реализуется. Ссуда может быть хорошо оформлена, однако если цель или направление кредитования были выбраны не верно, то это негативно скажется на эффективности кредитной операции.

Рассмотрев ряд элементов кредитной политики, позволяет говорить о ее видах. Рассматривая простейшие проявления кредитной политики как ее разновидности, части единого целого, можно выделить следующие ее виды.

В основу классификации видов кредитной  политики положены различные критерии. При этом важно подчеркнуть, что представленная классификация не является исчерпывающей. Возможно конструировать и другие виды кредитной политики в зависимости от иных критериев.

В приложении А приведены виды кредитной политики согласно классификационным признакам.

В основу классификации видов кредитной  политики положены различные критерии. При этом важно подчеркнуть, что  представленная классификация не является исчерпывающей. Возможно, конструировать и другие виды кредитной политики в зависимости от иных критериев.

Итак, кредитную политику можно  представить в зависимости от субъектов кредитных отношений  как: кредитную политику банка по отношению к юридическим лицам  и политику во взаимоотношениях с  населением. Кредитная политика банков в нашей стране, располагая широким социальным потенциалом, постепенно развиваясь, охватывает все новые экономические отношения, в частности, отношения между банками и частными клиентами.

При этом кредитная политика одного банка может быть для индивидуальных заемщиков более привлекательной по сравнению с другими банками благодаря кредитованию покупок в рассрочку, кредитным картам, ипотечным ссудам и т.д.

В области кредитования юридических  лиц в свою очередь можно выделить кредитование непосредственно юридических  лиц, кредитование предпринимателей без  образования юридического лица, субъектов РФ и муниципальных образований, а также коммерческих банков.

Можно классифицировать кредитную политику по отношению к юридическим лицам и по размеру бизнеса на кредитование крупного, среднего и малого бизнеса. Причем следует отметить, что все большее количество банков разрабатывает программы кредитования малого бизнеса.

Некоторые банки могут специализироваться на определенных кредитных продуктах, что ценится клиентами. Значительно выигрывают банки, предоставляющие ссуды постоянным клиентам даже во время экономических затруднений. Важное значение для заемщиков имеет также уровень ссудного процента. Поэтому особое значение для региональных банков имеет конкуренция открываемых филиалов московских банков, у которых есть возможность предложить более низкие процентные ставки. В условиях необходимости обновления основного фонда производства большое конкурентное преимущество имеют банки, активно проводящие политику в области долгосрочного кредитования.

По степени рискованности  кредитную политику коммерческих банков можно разделить на агрессивную, умеренную и консервативную. Агрессивность банка, а следовательно и проводимой им политики на рынке, мы рассматриваем с позиций его роста и развития. Если банк преследует цели быстрого роста (активов, капитала и т.д.), завоевания новых сегментов рынка либо упрочения собственных позиций на рынке в короткие сроки в условиях  ужесточения конкуренции с другими банками, то такая политика связана с повышенными рисками и ее обычно называют агрессивной. Как правило, банки с агрессивной кредитной политикой занимаются проектным финансированием, предоставляют проблемные ссуды под повышенные проценты. С другой стороны, консервативная политика банка предусматривает стабильный оптимальный рост банка, что в сравнении с предыдущим подходом предполагает меньший риск. Умеренная политика – попытка найти компромисс между быстрым ростом  и небольшим риском.

В направлении кредитных  взаимоотношений  с юридическими лицами кредитная политика будет подразделена на виды: политика по кредитованию промышленных предприятий, политика банка в области кредитования сельскохозяйственных предприятий, торговых и сбыто-снабженческих организаций и т.п.

Итак, определяя стратегию, банки разрабатывают индивидуальные подходы при кредитовании соответствующих заемщиков и предоставление ссуд населению, в этой связи не является исключением. Например, банк может рекомендовать выдачу персональных ссуд под залог дома, но воздерживаться от расширения выдачи ссуд для долгосрочных инвестиций, ссуд лицам с сомнительной  репутацией, ссуд под обеспечение акций компаний закрытого типа и так далее.  Кредитная политика может определить регионы, где желательна экспансия банка. Например, банк может ограничить сферу своей кредитной политики городом, где он расположен, или районом в сельской местности. А крупный банк может ориентироваться в своей деятельности не только на развитие кредитных отношений с частными клиентами на национальном, но и на международном уровне. Таким образом, чтобы выработать оптимальную кредитную политику необходимо определить приоритетные направления работы банка с учетом состояния рынка банковских операций и услуг, уровня конкуренции, возможностей самого банка. Большинство банков России нацелены сейчас на расширение филиальной сети. Московские банки открывают филиалы во всех регионах России. Региональные банки увеличивают территориальную доступность своих услуг во всех уголках региона.

Таким образом, наличие  сформулированной, обоснованной и документально оформленной кредитной политики, а также доведение ее содержания до практических работников коммерческого банка является гарантией снижения рисков при осуществлении кредитных операций.

Разработанная и утвержденная в соответствующем порядке кредитная  политика является документом к действию. В развитие документа «Кредитная политика» банк должен разработать Регламент предоставления денежных средств клиентам банка, а также отдельные положения по кредитованию юридических и физических лиц (с учетом вида, формы кредита, его обеспечения) и т.д.

3. Кредитные операции банков и их организация

Деятельность банков как профессиональных кредиторов обуславливает  достаточно большое разнообразие кредитных  продуктов и специфических механизмов кредитования. Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков  и предоставляя их заемщикам.

Каждый банк может  самостоятельно определять величину своего ссудного портфеля, виды и размер выдаваемых ссуд. Однако следует иметь в виду, что существует предельный размер кредита на одного или группу связанных заемщиков: он не должен превышать 25% капитала банка. Выполнение данного лимита позволяет снизить кредитные риски банка.

Организация кредитного процесса осуществляется при соблюдении

принципов кредитования, которые отражают сущность и содержание кредита, а также требования экономических  законов. Основными из них являются:

1. срочность возврата кредита;
2. дифференцированность кредитования;
3. обеспеченность и платность кредита.

В мировой банковской практике отсутствует единая классификация  банковских кредитов. Это связано  с различиями  в уровнях банковских систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов.

Классифицировать банковские ссуды возможно по различным критериям:

1. по срокам погашения;
2. по целевому назначению;
3. по размерам кредита;
4. по группам заемщиков;
5. по видам процентных ставок;
6. по уровню кредитного риска;
7. по способам предоставления;
8. по валюте кредита;
9. по числу кредиторов.

По срокам погашения  можно выделить краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды.

Краткосрочные ссуды  предоставляются на восполнение  временного недостатка собственных оборотных средств заемщика. Срок до года. Ставка процента по этим  ссудам,  обратно пропорциональна сроку возврата  кредита.