Кредитная политика для коммерческого банка

Воздействие кредитной политики по отношению к кредиту заключается в том, что она позволяет оценить реальные потребности клиентов и реализовать их в новой комбинации форм кредита, как экономическую категорию. Так прогрессивная, оптимальная кредитная политика, принятая к исполнению персоналом банка и правильно воспринятая акционерами, клиентами банка, органами банковского надзора и другими структурами общества, становится важной материальной силой, способствуя развитию банка, повышению эффективности его работы, и напротив – неадекватная кредитная политика ведет к задержке развития банка, ухудшению показателей его финансового состояния, а то и к его банкротству.

В условиях перехода к рыночной экономике появилась  настоятельная необходимость исследовать кредитную политику на макро- и микроэкономическом уровне (уровне конкретного банка), поскоку кредитная политика опирается на экономическую основу общества, отражает её, что предполагает использование маркетингового подхода, риск -  менеджмента работе банков, требует адекватной правовой основы, поддержания ликвидности и надёжности банка. С другой стороны, в условиях рынка  появляется настоятельная необходимость рассматривать кредитную политику в широком смысле (с позиций банка кредитора и заёмщика) и  в узком смысле, как стратегию и тактику банка в части организации кредитного процесса.

В современной экономической  литературе параллельно существуют две позиции относительно содержания кредитной политики коммерческого банка. Во-первых, кредитная политика на макроэкономическом уровне обычно понимается как банковская политика. Во-вторых, кредитная политика на микроэкономическом уровне рассматривается, как правило, как политика конкретного банка в области управления кредитным процессом (в узком смысле).

Являясь неотъемлемым элементом  банковской политики в целом, кредитная  политика банка должна рассматриваться  не изолированно, а с учетом влияния, взаимообусловленности всех элементов  банковской политики (депозитная политика; кредитная политика; политика в области организации расчетно-кассового обслуживания; процентная политика; валютная политика; политика по проведению отдельных банковских операций и услуг; политика в области управления рисками банка; политика в отношении прибыльности, рентабельности банка; политика по управлению персоналом; и т.д). Рассматривая кредитную политику банка как элемент банковской политики, следует подчеркнуть, что цели кредитной политики находятся в органичной связи с общими стратегическими целями банка, согласуются с целями его банковской политики. Банковская политика и кредитная политика коммерческого банка, как ее элемент, имеют общей целью – получение прибыли от размещения денежных средств вкладчиков, а также динамичное развитие банка в направлении увеличения объемов и спектра услуг, что гарантирует стабильность и рост прибыли банка. Исходя из этого, целью кредитной политики является создание условий эффективного размещения привлеченных средств, обеспечение стабильного роста прибыли банка, в процессе роста доходов от кредитных операций и снижения расходов по депозитным операциям, а также расходов на обслуживание кредитов низкого качества.

Можно также выделить следующие виды целей:

• Достижение максимальных доходов от долгосрочных или краткосрочных кредитных операций в рамках установленных рисков и в соответствии с действующими законами, правилами и нормативными документами;
• создание широкого круга надежных и рентабельных постоянных клиентов — заемщиков и вкладчиков;
• создание и поддержание объема кредитов и депозитов, соответствующего капитальной потенциальной и депозитной базе банка, а также составу не кредитных активов. Менеджмент будет периодически разрабатывать целевые показатели в виде соотношений ссудной задолженности и депозитов, максимально допустимого левериджа, желательной ликвидности и так далее;
• обучение и повышение квалификации технического и управленческого персонала;

Рассматривая кредитную политику, необходимо подчеркнуть важность ее принципов. Принципы кредитной политики являются основой кредитногпроцесса, следовательно, чем полнее ими овладеют, тем лучше деятельность коммерческого банка с позиций обеспечения его ликвидности и доходности.

 Принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса, следовательно, чем полнее ими овладеют, тем эффективнее   деятельность коммерческого банка с позиций обеспечения его ликвидности и доходности.

Выделяются общие и специфические  принципы кредитной политики банка.

Важнейшими общими принципами кредитной политики банка являются: научная обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывная связь элементов кредитной политики.

Специфическими принципами кредитной  политики коммерческого банка являются: доходность, прибыльность (поскольку основной целью функционирования любого коммерческого банка является получение максимально возможной прибыли), а также безопасность, надежность (так как банк стремится получить доход не любой ценой, а с учетом реалий  рынка, на котором он развивает свою деятельность).

В целом соблюдение вышеназванных  принципов составляет важное условие  повышения эффективности кредитной  политики банка.

Трактовка кредитной политики позволяет  говорить о функциях кредитной политики (как проявление её сущности). Функции  кредитной политики можно условно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики и специфические, отличающие кредитную политику от других её элементов. К общим функциям относятся: коммерческая функция, т.е. функция получения банком прибыли, стимулирующая и контрольная. Стимулирующая функция проявляется в том, что кредитная политика, отражающая объективные потребности государства, банка, клиентов, стимулирует аккумуляцию временно свободных денежных средств в банках и их рациональное использование.

Контрольная функция проявляется  в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс  привлечения и использования  кредитных ресурсов банками и  их клиентами с учётом приоритетов, определённых в кредитной политике конкретного банка.

Однако, если рассматривать функции  в качестве специфического проявления сущности явления, то в этом случае  кредитная политика  выполняет  лишь одну, но очень важную функцию  – оптимизации кредитного процесса.

Широкий комплекс возможностей при  регулировании кредитных связей также выдвигает проблему оптимального варианта кредитной политики.

Таким образом, в наиболее общем  виде оптимальную кредитную политику коммерческого банка можно определить как политику, обеспечивающую банку покрытие его издержек и приносящею известную прибыль, чистый доход (принцип доходности). Вместе с тем отсутствие дохода или даже убыток в банковской деятельности не может рассматриваться исключительно как результат неэффективной кредитной политики.

Банк, будучи самостоятельным кредитным учреждением, осуществляет свою кредитную политику с учетом ряда факторов. Среди них можно выделить факторы макроэкономические – действующие на все банки, и микроэкономические, влияющие на работу конкретного банка.

Банковская политика в целом  и кредитная политика коммерческого банка, в частности, на современном этапе становления рыночных отношений зависит от двух групп факторов. В первой группе следует выделить факторы, определяющие внешнюю политику банка (состояние рынка, на котором функционирует банк, риски, уровень инфляции, конкуренция, спрос на банковские операции и услуги и т.д.).

В целом, кредитная политика банка  отражает приоритеты общегосударственной  и индивидуальной политики банка.

При этом кредитная политика коммерческого  банка имеет свои границы. Рассматривая границы кредитной политики как определенный предел, допустимые нормы, следует констатировать, что кредитная политика коммерческого банка определяется (ограничивается):

а) общей денежно-кредитной политикой  ЦБ РФ имеющей конкретное проявление в виде экономических нормативов деятельности коммерческих

банков, лимитов и других показателей;

б) собственной стратегией и тактикой коммерческого банка.

Условное деление границ кредитной  политики предполагает выделение: экономических  границ, которые определяются под воздействием спроса и предложения на рынке, а также возможностям и представлениям банка о целесообразности кредитной экспансии или рестрикции; административных границ (нормы и нормативы деятельности банка, включая определяемые ЦБ РФ, лимиты и контрольные цифры кредитования на выполнение кредитных операций, устанавливаемые самим банком); в зависимости от субъектов кредитных отношений можно выделить внешние границы (макро- и микроэкономические, индивидуальные) и внутренние (границы кредитных взаимоотношений с акционерами, учредителями, персоналом банка); временные границы (определяют приоритеты срочности кредитных отношений), пространственные (географические, территориальные границы функционирования банка), качественные) определяют качество кредитного портфеля и количественные (лимиты, контрольные цифры кредитования; определяются кредитным потенциалом) (нижняя и верхняя) границы кредитной политики.

Итак, в целом можно сделать  вывод, что кредитная политика коммерческого  банка несет в себе объективное начало (т.е. она не должна противоречить единой денежно-кредитной политике центрального банка страны) и одновременно с этим она определяется собственной стратегией и тактикой коммерческого банка, т.е. несет в себе также субъективное начало, что позволяет определить в сущности дуалистическую природу кредитной политики как выражение общегосударственной и индивидуальной политики. Единство объективного и субъективного подходов в процессе формирования кредитной политики коммерческого банка позволяет наиболее полно учесть все факторы (внешние и внутренние), влияющие на деятельность коммерческого банка, обусловливающие его политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную оптимальную эффективную политику банка, в том числе и во

 взаимоотношениях с населением.

Ключевыми элементами эффективного управления кредитами являются хорошо развитые кредитная политика, хорошее  управление портфелем, эффективный контроль за кредитами, а для того чтобы выработать оптимальную кредитную политику необходимо определить приоритетные направления работы банка с учетом состояния рынка банковских операций и услуг, уровня конкуренции, возможностей самого банка.

2. Основные элементы и виды кредитной политики коммерческого банка

Кредитная политика банка определяет стандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими. Кредитная политика обычно оформляется документально и включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования. Кредитная политика коммерческого банка имеет внутреннюю структуру, включающею в себя следующие элементы:

- цели, задачи;

- выбор направления кредитования;

- технология осуществления кредитных операций;

- контроль в процессе кредитования.

Цель кредитной политики выражает конечный результат деятельности банка, вытекает из его назначения –  удовлетворять потребности клиентов в получении дополнительных денежных средств. Эти средства, полученные на возвратной основе, обеспечивают жизнедеятельность предприятий, организаций, других юридических и физических лиц, создают условия для непрерывности производственного процесса. Банк, будучи партнером своих клиентов, помогает развитию действующих и новых организаций, производству новых продуктов, содействует выполнению государственных программ по развитию отраслей народного хозяйства, новых производств и регионов. При этом банки реализуют и свои собственные цели как коммерческое предприятие – интересы получения прибыли. Исходя из этого, главной целью кредитной политики банка является создание условий для эффективного размещения привлеченных средств, обеспечение стабильного роста прибыли.

Повышение доходности кредитных операций и снижение риска по ним - две противоположные цели. Как и во всех сферах финансовой деятельности, где наибольшие доходы инвесторам приносят операции с повышенным риском, повышенный процент за кредит является «платой за риск» в банковском деле. При формировании ссудного портфеля банк должен придерживаться общих принципов - сочетать высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее доходными, но менее и рискованными направлениями кредитования. Диверсификация ссудного портфеля означает распределение, рассеивание кредитного риска по нескольким направлениям. Банки должны ограничивать кредитование одного или нескольких крупных заемщиков либо предоставление крупного кредита группе взаимосвязанных заемщиков. Соблюдение нормативов кредитных рисков, содержащихся в Инструкции № 110-И ЦБ РФ, очень важно для снижения кредитного риска. Согласно этой инструкции, крупным считается кредит, превышающий 5% размера капитала банка. Максимальный размер кредита (включая учетно-вексельный), предоставленного одному заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков определен нормативом Н6 (не более 25% размера капитала банка), общая величина крупных кредитов не должна превышать капитал банка более чем в 10 раз (согласно нормативу Н7). Норматив Н9  определяет соответственно максимальный размер кредита банка своему акционеру (пайщику) и своим инсайдерам.

Правило диверсификации ссудного портфеля: выдавать ссуды различным предприятиям из различных отраслей экономики меньшими суммами на более короткий срок и  большему числу заемщиков. Как дополнительное условие снижения риска должна применяться диверсификация обеспечения возврата кредитов на основе сочетания различных способов обеспечения возврата ссуд – гарантий, поручительств, залога, страхования.

Соблюдение  этих правил позволяет компенсировать возможные потери по одним кредитным сделкам выгодами от других.

Задачи кредитной политики имеют более частный характер: они могут быть связаны с улучшением состава банковских кредитов, необходимостью ускорения их оборачиваемости, повышению  удельного веса обеспеченных ссуд, увеличение высокодоходного кредитного портфеля с обязательным сохранением приемлемого качества кредитного портфеля.

Выбор направления кредитования вытекает из цели кредитной политики, обеспечивает ее выполнение. Этот элемент является частью стратегии банка. Банки могут концентрировать свои усилия на кредитном обслуживании организаций определенных отраслей народного хозяйства, специализироваться на кредитовании главным образом физических лиц, межбанковских кредитах, в большей степени развивать международные кредитные операции и др.