Кредитная политика для коммерческого банка

Краткосрочный кредит обслуживает сферу обращения.

Среднесрочные ссуды, предоставляются  на срок от одного года до трех лет на цели производства и коммерческого характера.

Долгосрочные ссуды  используются в инвестиционных целях. Они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, новом строительстве на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие долгосрочные ссуды получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе. Средний срок погашения от 3 до 5 лет.

По целевому назначению кредиты подразделяются на потребительские  и неотложные нужды, под залог  ценных бумаг, на строительство и  приобретение жилья, кредиты на выдачу заработной платы.

По категориям заемщиков  различают банковские ссуды:

1. акционерным компаниям и частным предприятиям (промышленным, торговым, коммунальным, сельскохозяйственным, брокерским);
2. кредитно-финансовым учреждениям (и прежде всего банкам);
3. населению;
4. правительству и местным органам власти.

В связи с тем, что  невозврат кредитов служит одной  из главных причин неудовлетворительного  баланса банка, основная их масса  выдается под тот или иной вид  обеспечения. Обеспечение не гарантирует погашение ссуды, но уменьшает риск, так как в этом случае банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого  вида  активов, которые служат

обеспечением ссуды.  По уровню кредитного риска, т.е. риска неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору и установленный кредитным договором срок, ссуды подразделяются на пять групп в соответствии с положением БР от 26.03.2004 № 254-П. В России гражданское законодательство предусматривает возможность кредитования под уступку прав требования, учет векселей, и в правовом отношении нет препятствий для развития таких банковских операций. Однако выбор механизмов «обычного» кредитования у нас ограничивается Положением № 54-П от 24 марта 1999 г., в котором определены следующие способы предоставления кредита, что и составляет основу механизма кредитования в целом:

1. разовое зачисление денежных средств;
2. открытие кредитной линии, т.е. заключение соглашения (договора) о максимальной сумме кредита, которую заемщик сможет использовать в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий соглашения;
3. кредитование банком расчетного (текущего, корреспондентского) счета его клиента при недостаточности или отсутствии на нем средств в форме оплаты расчетных документов, поступивших на имя клиента (овердрафт);
4. участие в предоставлении (размещении) денежных средств клиенту банка на синдицированной (консорциальной) основе.

 Последний способ  выдачи кредитов - предназначен для совместного кредитования несколькими банками крупных инвестиционных проектов и является механизмом долгосрочного кредитования. Все другие перечисленные способы выдачи кредита применяются и в кредитовании текущей деятельности предприятий.

Банк России не рекомендует  коммерческим банкам применять возобновляемые кредитные линии (револьверный кредит), условия предоставления которых предусматривают восстановление лимита кредитования при погашении заемщиком обязательств в пределах срока действия кредитной линии. Банк России считает, что указанный порядок кредитования ведет к неправильному отражению средств по срокам привлечения, размещения и возврата, что, в свою очередь, может привести к ослаблению контроля за выданными кредитами, нарушению условий погашения и возврата полученных заемщиками кредитов, к ошибкам в формировании резервов на возможные потери по ссудам и как следствие к искажению финансовых результатов деятельности банка. При овердрафтном кредитовании идет отражение операций по двум разным счетам – расчетному (текущему) счету клиента и в случае фактического предоставления овердрафта и его погашения - по ссудному счету.

Кредитование счета посредством предоставления овердрафта - это выдача кредита «по мере возникновения потребности», «по требованию». Несомненно, существует родство между овердрафтом и кредитной линией. Общее в данных механизмах кредитования в том, что они предполагают установление срока пользования кредитом, лимита кредитования, процентных ставок за кредит и отдельной платы за открытие лимита. Однако по кредитной линии обычно составляется график выборки кредита, и за его нарушение клиент несет материальную ответственность. Овердрафт же по своей сущности представляет «скорую помощь» банка своему клиенту, и, естественно, предусмотреть заранее, в какой момент она понадобится, невозможно. Овердрафт — наиболее гибкий механизм кредитования и в российской практике практически единственный вид необеспеченного кредита, так как его погашение идет автоматически за счет поступающих на расчетный счет клиента-заемщика средств. Необеспеченным кредитом в российской практике является также и межбанковский кредит, в большинстве других случаев банки требуют от заемщиков предоставления залога, поручительств, страхования, причем часто и всего сразу. Дополнительной защитой от кредитных рисков для банков является также применение рамочных кредитных линий, которые имеют «двойную правовую защиту»: заключается Генеральное соглашение с заемщиком об открытии кредитной линии, а каждый отдельный транш кредита оформляется дополнительно отдельным кредитным договором. Рамочные кредитные линии часто применяются российскими банками.

Выбор конкретного механизма  кредитования зависит от конкретных обстоятельств кредитной сделки и потребностей заемщика, наличия  у него обеспечения или ликвидных  требований, характера и длительности его взаимоотношений с банком.

В зависимости от этих критериев определяется процентная ставка по ссуде. Процент это "цена" кредита, которая формируется с учетом складывающегося

спроса и  предложения на кредитные ресурсы.

Проценты за пользование  ссудой устанавливаются с таким расчетом, чтобы сумма полученных от заемщика процентов покрывала расходы банка по привлечению средств, необходимых для предоставления кредита (с добавлением маржи). Процентные ставки зависят от срока пользования кредитом, риска неплатежеспособности заемщика, характера предоставленного обеспечения, содержания кредитуемого мероприятия, ставок конкурирующих банков и других факторов и определяются дифференцированно в каждом кредитном договоре.

Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными и плавающими, что также предусматривается в кредитном договоре. Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока ссуды. Плавающие ставки колеблются в зависимости от условий денежного рынка, изменения размера процентов по депозитам, складывающегося спроса и предложения на кредитные ресурсы, а также состояния экономики и финансов заемщика и могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением заемщика.

 Состав  клиентов банка определяет метод расчета риска банка и его степени, мелкий заемщик подвержен большей зависимости от изменений в рыночной экономике, в то же время крупные кредиты, выданные одному заемщику, могут привести к банкротству банка. Формируя свою кредитную политику, коммерческий банк должен учитывать характер колебаний и категорию депозита для уменьшения степени рискованности кредита банкам необходимо разрабатывать методы расчета коэффициента связанности депозитов с учетом обоснованности банков.

Банки как профессиональные кредиторы имеют в своем распоряжении достаточно широкий выбор форм и механизмов кредитования. Под организацией кредитного процесса в банке понимается техника и технология кредитования  с целью соблюдения законодательных норм банковской деятельности, снижения кредитного риска и получения достаточной прибыли от совершенной кредитной сделки. Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности для банка, а также позволяет установить взаимоотношения кредитного отдела с другими структурными подразделениями банка по выдаче кредита и управлению им.

В экономической литературе выделяют следующие этапы кредитования:

1. подготовительный;
2. рассмотрение кредитного проекта;
3. оформление кредитной документации;
4. этап использования кредита и последующего контроля в процессе кредитования. Проведение кредитных операций происходит в следующем порядке: предварительные переговоры, оценка кредитоспособности и принятие решения о предоставлении кредита, этап оформления и выдачи кредита, работа с заемщиком после предоставления кредита.

Таким образом, исследование кредитных операций позволяет оценить  обоснованность принятой банком кредитной  политики и степень ее реализации исходя из фактического состояния кредитного портфеля, выявить наиболее сомнительные и рисковые операции, направления для кредитного менеджмента.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 Практика формирования и реализации кредитной политики акционерного коммерческого банка регионального развития ЗАО «Региобанк»

 

1. Характеристика деятельности акционерного коммерческого банка регионального развития «Региобанк»

 

Акционерный коммерческий банк регионального развития (закрытое акционерное общество) Региобанк  осуществляет свою деятельность в Российской Федерации с 1990 года. Банк входит в состав Банковской группы, материнской компанией которой является ЗАО «Номос-банк». По состоянию на 1 января 2009 года в банковскую группу кроме Региобанка входят ООО «Номос-Лизинг», ООО «Промгазкомплект», ОАО «Промэстейт», ЗАО «Совфинтраст», ООО «Интердебют», ООО  «ПК «Стекловолокно», ЗАО «Управляющая компания активами». Основными видами деятельности компаний являются лизинговая деятельность, инвестиционная деятельность и сдача в аренду офисных помещений.

Региобанк является одним из ведущих региональных банков Дальнего Востока и имеет  четыре филиала в ключевых экономических  точках региона: Комсомольске-на-Амуре, Биробиджане, Ванино и Владивостоке.

Основная деятельность Региобанка заключается в коммерческой банковской деятельности ориентированной на комплексное обслуживание корпоративных клиентов, а также предоставление современных услуг населению. Региобанк первым среди коммерческих банков Хабаровского края стал работать с вкладами населения, обеспечивая их надежную сохранность.

Стратегия развития банка предполагает повышение уровня капитализации банка, увеличение на этой основе возможностей банка по кредитованию и обслуживанию крупной  эффективной клиентуры, ведущей бизнес в местах нахождения банка, сохранение завоеванных позиций в части кредитования субъектов малого и среднего бизнеса, а также обслуживания внешнеэкономической деятельности клиентов. На рынке розничных услуг увеличение  комплексного обслуживания участников зарплатных проектов, внедрение и продвижение программы ипотечного кредитования.  

Региобанк играет значительную роль в обслуживании внешнеэкономической  деятельности предприятий и организаций  Хабаровского края. На протяжении ряда лет доля банка в обслуживании внешнеторгового оборота компаний края, по данным Главного Управления Центрального Банка Российской Федерации,  составляет около 30%. Являясь членом Международной межбанковской электронной системы платежей (SWIFT) с 1993 года, банк имеет достаточный опыт работы в проведении международных расчетов, включая документарные операции, переводы, инкассо, инкассо чеков, выдачу наличных по банковским картам международных платежных систем и все виды конверсионных операций.

Банк осуществляет деятельность в области корреспондентских  отношений  и имеет счета в крупнейших российских и зарубежных банках, в том числе в  Bank of New York, New York; ING Belgium, Brussels; Raiffeisen Zentralbank, Vienna; ABN-AMRO Bank, Amsterdam; Commerzbank, Frankfurt/Main; Bank of Tokyo-Mitsubishi, Tokyo и других.

 

 

Рисунок 2.1 - Географическая структура международных переводов в иностранной валюте в 2008 году

Главные направления  сотрудничества клиентов банка связаны  со странами АТР. Так, по итогам 2008 г. доля Региобанка в обслуживании экспорта товаров в Китайскую Народную Республику составляет 40 %, в Республику Корею – 10 %, в Японию – 12% от общего объема товарного экспорта предприятий Хабаровского края.

Основные показатели деятельности Акционерного коммерческого  банка регионального развития представлены в таблице 2.1.

 

Таблица 2.1 - Динамика показателей деятельности ЗАО Региобанка за 2006-2008 года

 

Показатели	2006 год	2007 год	2008 год	Отклонение 2008-го г. по сравнению с 2007г.
				тыс руб.	проценты
Активы в том числе: средства в кредитных организациях	380684	271911	147676	-124235	-54,43
вложения в ценные бумаги	127343	425521	622764	197243	46,35
чистая ссудная задолженность	3586031	4839307	8718729	3879422	80,64
требования по получению  процентов	15105	17898	21738	3840	21,45
Пассивы, в том числе: собственный капитал		705572	1723426	1017854	144,26
средства кредитных  организаций	91745	56322	203406	147084	261,14
средства клиентов	3889475	5826562	8860587	3034025	52,07
вклады физических лиц	1689465	2422200	4573509	2151309	88,82
выпущенные долговые обязательства	70931	53320	19930	-33390	-37,38
обязательства по уплате процентов	18304	23159	30124	6968	30,07
резервы на возможные  потери по условным обязательствам кредитного характера	3978	18764	41870	23106	123,14
Валюта баланса	4743651	6775691	10935301	4159610	61,39