Водно-развлекательный комплекс “Медуза”

 

Для привлечения клиентов комплексу необходимо совершенствовать существующий ассортимент услуг  и создавать новые возможности  для развлечений. В целях повышения  интереса к комплексу планируется  закупить новые развлекательные  сооружения для открытой детской  зоны в апреле 2012 года. Установка  закупаемых сооружений не требует специальных  навыков и не занимает много времени. Закупаются развлекательные комплексы  к открытию летнего сезона, однако, страхуясь от несвоевременной поставки оборудования, мы намечаем её на апрель. В августе же с постепенным  уходом с открытой зоны в крытый аквапарк планируется поставка оборудования для крытой зоны (горка «Бодислайд» и необходимое для её установки оборудование, СПА бассейны). Кроме того до открытия летнего сезона планируется облагораживание внешней части аквапарка.  В 2013 году к зимнему сезону планируется установить горку «Цунами», а к летнему – конструкции для соревнований на воде. Кроме оборудования для аквазон в 2013 году планируется приобрести автобус для большего удобства  клиентов, расширения сотрудничества со школами, детскими садами и другими учреждениями. Итого к 2013 году планируется закупить 28 единиц различного  оборудования общей стоимостью 43 189 тыс. тг.

Потребность в основных фондах и  нематериальных активах

Долгосрочные  активы	2011 год	2012 год		2013 год
	Действующие, тыс. тг.	Общая потребность, тыс. тг.	Прирост, %	Общая потребность, тыс. тг.	Прирост к 2012, %	Прирост к 2011, %
1.Нематериальные  активы	2250	3000	33,3	3432	14,4	52,5
2.Основные  фонды	6998000	7030619	0,466	7041313,4	0,152	0,619
2.1.Земельные  участки	45000	45000	-	45000	-	-
2.2.Сооружения  производств. назначения	6609750	6609821	0,001	6609861	0,001	0,002
2.3.Рабочие  машины и оборудование	340000	372165	9,46	375241	0,827	10,3
2.4.Производственный  инвентарь	2500	2833	13,3	2836,4	0,12	13,4
2.5.Транспортные  средства	-	-	-	7500	100	100
2.6.Прочие	750	800	6,667	875	9,375	16,667
Итого:	7000250	7033619		7044745,4

 

Исходя из данных таблицы  «Состав, структура и износ основных фондов» определяем стоимость действующих  долгосрочных активов по группам. Затем  определяем необходимость закупки  оборудования согласно таблице «Потребность в дополнительном оборудовании и  других технических средствах». Кроме приобретения оборудования, машин и других технических средств планируется совершенствования программного обеспечения, из бюджета предприятия выделяется сумма в 750 тыс. тг. и 432 тыс. тг в 2012 и 2013 году соответственно на приобретение новых систем оплаты билетов и упрощения работы сотрудников комплекса. К 2013 году комплекс планирует обзавестись собственным автобусом для достижения большей транспортной доступности аквапарка. К 2013 году общая стоимость долгосрочных активов предприятия составит 7 044 млн. тг, что на 44, 5 млн. превышает их стоимость в 2011 году.

Потребность в материальных ресурсах

Наименование  вида материальных ресурсов	Потребность на программу 2011 года								Поставщики
	1 квартал		2 квартал		3 квартал		4 квартал
	В натуральном выражении	Сумма, тыс. тг.	В натуральном выражении	Сумма, тыс. тг.	В натуральном выражении	Сумма, тыс. тг.	В натуральном выражении	Сумма, тыс. тг.
Материалы всего:		5320		5189		5140		5886
В том числе корм для дельфинов	7650  кг	2295	7650  кг	2295	8200  кг	2312	9180 кг	2754	Частная рыбная ферма
Лекарства и витамины для дельфинов		1600		1600		1712		1707	ЗОО Магазин «Любимец»
Морская вода	3600 м2	810	3600 м2	810	3600 м2	810	3600 м2	810	ТОО «Экспресс»
Средства  для уборки территории	40 кг	15	45 кг	19	49 кг	21	40 кг	15	Магазин «Оптовка»
Химреагенты для бассейнов	120 кг	600	109 кг	465	57 кг	285	120 кг	600	BAYROL
Топливо	4500кВт	12483	4020кВт	10343	2500кВт	74500	4500кВт	12483	ТОО «Жетыген комир»
Электроэнергия	15624кВт	218,7	11240кВт	185,5	7024кВт	111,4	15624кВт	218,7	Компания «Алатау Жарык»
Прочее		750		812		920		611
Итого		18771,7		16529,5		80671,4		19198,7

 

Планирование потребности в  оборотных средствах

Виды  ресурсов	2011 год	2012 год	2013 год
1.Сырьё  и Материалы	21535	23600	245000
2.Топливо	109809	120700	150230
3.Электроэнергия	734,3	834	912
4.Прочее	3093	1520	1230
Итого:	135171,3	146654	397372

 

Несмотря на то, что комплекс занимается оказанием услуг, а не производством, предприятию требуются  оборотные средства в виде корма  для дельфинов, средств для уборки, топливе, электроэнергии и т.д. Дельфин ест 17 килограмм рыбы в день, в дельфинарии содержится 5 дельфинов, таким образом, на их питание тратится 2295 тыс. тг. В квартал. В 3-м квартале планируется приобрести ещё одну особь или оплодотворить имеющуюся самку, это повлечёт за собой повышение затрат в последующие кварталы и годы. Затраты на топливо и электроэнергию уменьшаются с открытием пляжного сезона в силу погодных условий и закрытия крытой зоны комплекса. В последующие годы затраты на топливо увеличиваются, т.к. приобретается транспорт, также нуждающийся в топливе.

 

Потребность в средствах на оплату труда

Категории работников	2011 год
	1 квартал		2 квартал		3 квартал		4 квартал
	Численность, чел.	Фонд  з/п, тыс. тг.	Численность, чел.	Фонд  з/п, тыс. тг.	Численность, чел.	Фонд  з/п, тыс. тг.	Численность, чел.	Фонд  з/п, тыс. тг.
Обслуживающий персонал	62	3117	85	4137	107	5153	62	3117
Уборщики	10	698	15	1148	20	1602	10	698
Охрана	6	344	9	479	12	614	6	344
Спасатели	10	529	12	619	14	709	10	529
Инструкторы	17	948	24	1248	30	1548	17	948
Кассиры	6	333	6	333	6	333	6	333
Гувернантки	3	165	4	210	5	255	3	165
Вспомогательные рабочие	25	2700	-	-	-	-	-	-
IT-специалисты	3	623	-	-	-	-	-	-
Установщики оборудования	7	1577	-	-	-	-	-	-
Рабочие	15	500	-	-	-	-	-	-
Руководители, специалисты и служащие	22	281	23	2644	25	2737	22	281
Менеджеры по персоналу	2	266	2	266	2	266	2	266
Бухгалтера	5	594	5	594	5	594	5	594
Тренеры дельфинов	2	266	2	266	2	266	2	266
Ветеринар	1	128	1	128	1	128	1	128
Системные администраторы	2	211	2	211	2	211	2	211
Начальники службы безопасности	2	255	2	255	2	255	2	255
Медсёстры	2	186	3	280	5	373	2	186
Инженеры	2	222	2	222	2	222	2	222
Маркетологи	4	422	4	422	4	422	4	422
Всего:	109	5997	116	6681	137	7794	84	3348

В первом квартале года комплексу  необходимо будет установить некоторое  оборудование, для чего на временной  основе привлекаются специалисты и  рабочие. Кроме того IT-специалисты проведут ряд тренингов по обучению персонала пользованию существующего программного обеспечения, кассирами обслуживающему персоналу помогут освоить новейшую систему оплаты услуг. В остальном же в первый квартал работы аквапарк не нуждается в большом количестве персонала, т.к. работать будет исключительно крытая зона комплекса и дельфинарий. В первом квартале учтены премии женщинам на 8 марта (в основном это бухгалтерия, медсёстры, уборщицы). В последнем месяце второго квартала начинает работать открытая зона комплекса, следовательно, появляется потребность к дополнительным рабочим единицам. Потребность возрастёт в спасателях, инструкторах , уборщиках, на эти должности на временной основе в основном будут привлечены школьники старших классов и студенты, имеющие возможность подработать во время летних каникул. При приёме на работу несовершеннолетних будут соблюдены все законодательные нормы, подписан соответствующий кодексу трудовой договор. Несмотря на то, что большинство обслуживающих должностей не требуют высокой квалификации, весь персонал обязан будет пройти краткий тренинг по работе с клиентами, а спасатели, инструкторы и гувернантки пройдут более глубокий и долговременный тренинг, потому что комплекс «Медуза» уделяет огромное внимание безопасности посетителей. Во втором квартале учтены премии мужчинам-сотрудникам к 7 мая. В третьем квартале напротив 2 месяца будет активна открытая зона, которая по истечении сезона (в последнем месяце квартала) перестанет функционировать в силу погодных условий. В третьем квартале учтены премии персоналу ко дню Конституции РК (30 августа). В четвёртом квартале функционировать будет только крытая зона, персонал на временной основе привлекаться не будет, учтены премии сотрудникам ко Дню Республики (25 октября) и ко Дню Независимости (16 декабря).

Смета затрат на оказание услуг

Элементы  затрат	Величина  показателя по периодам
	2011 год				2012 год		2013 год
	1 кв.	2 кв.	3кв.	4 кв.	1п/г	2 п/г
1.Материальные  затраты	5320	5189	5140	5886	21535	10767,5	21535
2.Затраты  на оплату труда	6447117	7130633	8243967	3747567	25569284	12784642	25569284
3.Отчисления  на социальные нужды	638 903	706 639	816 970	371 381	2 533 893	1266946,5	2 533 893
4.Амортизация  основных средств	4250000	4020000	3960000	3780000	16010000	8005000	16010000
5.Страхование	585450	585450	585450	585450	2341800	1170900	2341800
6.Прочие  затраты	750	812	920	611	3093	1546,5	3093
Итого по элементам затрат:	11927540	12448723	13612447	8490895	46479605	23239802,5	46479605
Постоянные  издержки (4+5+6)	4836200	4606262	4546370	4366061	18354893	9177446,5	18354893
Переменные  издержки (1+2+3)	7 091 340	7 842 461	9 066 077	4 124 834	28 124 712	14 062 356	28 124 712

Затраты включают в себя расходы  на материалы, оплату труда, амортизацию  и т.д. Кроме того комплекс застрахован  в СК «Евразия» под процент 0,5. Таким образом, в статью постоянных издержек также включаются расходы  на страхование. В статью прочие затраты  включены непредвиденные расходы, приобретение некоторых мелких запчастей и  материалов, административные расходы  и т.п. Затраты в 2012 и 2013 годах увеличиваются, т.к. увеличивается объём оказания услуг, расширяется ассортимент  услуг и т.д. Однако в статье прочие затраты сумма уменьшается, т.к. наработанный опыт позволяет более точно рассчитывать необходимые расходы на содержание аквапарка и дельфинария.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Рынок и конкуренция.

 

          3.1. Характеристика рынка.

      Сегодня  рынок развлекательных комплексов  переживает настоящий бум. И  причиной этому может служить пусть не очень большое, но все-таки повышение уровня жизни населения, а также нарождение нового среднего класса, который постепенно привыкает к прелестям культурного отдыха.

      Но времена  изменились. Сегодняшние клиенты  по своим вкусам, требованиям  и привычкам медленно, но верно  приближаются к западным. Люди стали стремиться в первую очередь к удобству и комфорту, стали больше уделять внимания своему здоровью, больше думать о том, как с пользой провести свое свободное время. Однако до сих пор региональный спрос на услуги аквапарков удовлетворяется за счет комплексов, которые находятся за рубежом.

Потребитель диктует  условия и хочет отдыхать весело, необычно и безопасно. Целевая аудитория  аквапарков - это семьи с детьми в возрасте до 13-15 лет. Именно на них  стоит ориентироваться, не забывая  при этом о том, что отдохнуть, поплюхавшись в воде, предпочитают молодежь, и люди преклонного возраста.

      Что касается  Алматы, то в связи с тем,  что предложение такого вида услуг ограничено по количеству и качеству, новый, хорошо организованный комплекс мог бы способствовать привлечению достаточного числа потребителей и покупателей, о чем,  и свидетельствуют проведенные маркетинговые исследования. Таким образом, рыночная ситуация такова, что такой комплекс может стать лидером развлекательной индустрии не только в Алматинской области, но и стать туристическим объектом, привлекающим иностранцев.

      Таким  образом, коммерческая целесообразность  такого комплекса в Алматинской  области имеет в своей основе  ряд способствующих факторов:

• благоприятная конкурентная ситуация;
• растущий спрос на аналогичные услуги;
• большой по абсолютной величине рынок.