Водно-развлекательный комплекс “Медуза”

Автор: Пользователь скрыл имя, 25 Марта 2012 в 20:02, курсовая работа

Описание работы

Спрос на водные развлечения в регионе Алматы и Алматинской области не удовлетворяется. Несмотря на наличие в регионе Капчагайского водохранилища многие жители близ лежащих областей предпочитают отдых на Иссык-Куле, Алаколе, Балхаше или в странах дальнего зарубежья. Причиной является слабая оснащённость местных пляжей, низкий сервис, высокие цены, отсутствие водных аттракционов и развлечений и несоответствие их санитарным нормам. Из-за климатических условий, открытые водоемы пригодны для купания менее 3 месяцев в году. Потребность в водных развлечениях покрывается лишь за счет услуг спортивных бассейнов и весьма дорогостоящих поездок в заграничные аквапарки.

Скачать полностью (1,022.41 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа содержит 1 файл

Бизнес-план по созданию водно-развлекательного комплекса.docx

— 1.00 Мб (Скачать)

 

ПРИЛОЖЕНИЕ  К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ

НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ

Показатель         

Наличие  
на начало 
отчетного 
года  

Посту- 
пило 

Выбыло

Наличие  
на конец 
отчетного 
периода

наименование    

Объекты интеллектуальной собственности       
(исключительные права  
на результаты интеллектуальной собственности)

1030

  

(    )

1030

в том числе:            
у патентообладателя на  
изобретение, промышленный образец, полезную   
модель                

520

  

(    )

520

у правообладателя на    
программы ЭВМ, базы     
данных                

 

750

(    )

750

у владельца на товарный 
знак и знак обслуживания, наименование места 
происхождения товаров 

600

  

(    )

600

Итого

2250

  

(    )

3000


 

ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА

Показатель

Наличие  
на начало 
отчетного 
года

Поступило 

Выбыло

Наличие  
на конец 
отчетного 
периода

         

Здания, сооружения            и 
передаточные устройства

6609750

0

(    )

6609750

Машины  и оборудование 

340000

32165

(    )

372165

Транспортные  средства 

0

7500

(    )

7500

Производственный  и хозяйственный инвентарь 

2500

333

 
(    )

2833

Земельные участки и     
объекты природопользования                 

45000

0

(    )

45000

Итого

6997250

  

(    )

7037248


 

ДЕБИТОРСКАЯ И КРЕДИТОРСКАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ

Показатель               

Остаток  
на начало 
отчетного 
года  

Остаток   
на конец  
отчетного 
периода

наименование           

1                 

3   

4   

Дебиторская задолженность:           
краткосрочная - всего              

1025

0

в том числе:                         
расчеты с покупателями и заказчиками

520

0

авансы выданные                    

500

0

Долгосрочная - всего               

1320

1320

в том числе:                         
расчеты с покупателями и заказчиками

1000

1000

авансы выданные                    

320

320

Итого                     

2345

1320

Кредиторская задолженность:          
краткосрочная - всего              

1580

1500

в том числе:                         
расчеты с поставщиками и подрядчиками                                 

5365

0

авансы полученные                  

0

1020

расчеты по налогам и сборам        

1520

1520

Итого                     

1580

1500


 

РАСХОДЫ ПО ОБЫЧНЫМ ВИДАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ (ПО ЭЛЕМЕНТАМ ЗАТРАТ)

Показатель               

За     
отчетный  
год  

За     
предыдущий 
год   

наименование           

Материальные  затраты               

16 771

17 971

Затраты на оплату труда  

25 569

21055

Отчисления  на социальные нужды     

2 533

2033

Амортизация                        

16 010

17360

Прочие  затраты                     

309

290

Итого по элементам затрат          

44421

40738


 

 

Прогнозный  отчёт о прибылях и убытках

Показатель                

За отчетный период

наименование            

Доходы и расходы по  обычным   видам 
деятельности                         
Выручка (нетто) от реализации услуг (за  минусом 
налога  на   добавленную  стоимость, 
акцизов и аналогичных   обязательных 
платежей)                          

11 970 244     

Себестоимость   проданных   товаров, 
продукции, работ, услуг            

16 771 005

Валовая прибыль                    

23 006 644,3

Коммерческие расходы               

970

Управленческие расходы             

1020

Внереализационные доходы           

11 036 400,3

Отложенные налоговые активы        

1230

Отложенные налоговые обязательства 

890

Текущий налог на прибыль           

1 036 429,3

Чистая прибыль  (убыток)   отчетного 
периода                            

5 953 444,3


 

Отчёт о движении денежных средств

Показатель            

За отчетный 
год   

наименование         

Остаток  денежных  средств  на начало отчетного года        

23 006 644,3

Средства,    полученные     от 
покупателей, заказчиков

1025

Денежные             средства, 
направленные:                

 

на    оплату     приобретенных  товаров,     работ, услуг, сырья    и   иных    оборотных активов                      

16 771

на оплату труда              

25 569

на расчеты по налогам и сборам

1 036 429,3

на прочие расходы            

309

Чистые  денежные  средства  от 
текущей деятельности         

11 970 244     

Выручка  от  продажи  объектов основных   средств    и   иных внеоборотных активов

11 036 400,3

Поступления    от    погашения 
займов, предоставленных другим 
организациям                 

15200

Приобретение          дочерних 
организаций                  

0

Приобретение объектов основных 
средств,  доходных  вложений в 
материальные     ценности    и 
нематериальных активов       

1500  

Приобретение  ценных  бумаг  и иных финансовых вложений     

890

Займы,  предоставленные другим организациям               

970  

Чистые  денежные  средства  от инвестиционной деятельности  

1020

Поступления    от   займов   и кредитов, предоставленных другими  организациями        

1760

Остаток денежных средств на конец  отчетного периода 

5 953 444,3

Величина   влияния   изменений  курса иностранной  валюты  по отношению к тенге          

560


 

    • Финансово-экономическое обоснование инвестиций.

Планируемая месячная выручка  по всем подразделениям спортивно-оздоровительного комплекса, максимальная пропускная способность/вместимость  и процент посещаемости/заполняемости представлены в таблице.

Наименование  подразделения

Максимальная  пропускная способность/вместимость  в день (чел.)

Процент посещаемости/заполняемости

Выручка в год (без НДС), тыс. тг.

Аквапарк, в том числе:

      

Крытая  зона

11750

78%

3 000 000

Открытая  зона

15000

36%

4 000 000

Дельфинарий

9750

96%

4 970 244

ИТОГО

    

11 970 244     


Оценка риска.

Вид риска

Описание

Вероятность наступления

Серьёзность последствий

Меры  предотвращения

Политический

Возможность потерь, связанных с изменением социально-политической обстановки в стране

25% -риск, скорее всего, не реализуется

Повышенный риск

Высокая социальная ответственность компании, пресечение дискриминации на предприятии, благотворительность

Юридический/законодательный

Возможность потерь из-за изменений законодательства, ужесточения требований регулирующих органов, невозможности выполнения обязательств контрагентами согласно действующему законодательству, неправильное юридическое оформление договорных отношений с контрагентами

50% -о наступлении события нельзя сказать ничего определенного

Допустимый риск

Создание  юридического отдела при предприятии, который будет обеспечивать правильное оформление текущей документации и помогать адаптироваться компании к изменению в законодательстве, соблюдение всех норм законодательства

Предпринимательский

Возможность потерь вследствие невыполнения договорных обязательств контрагентами, низкого  качества оказываемых услуг, плохого  управления, а также падения спроса или неверной оценки рынка

75%-риск, скорее всего, проявится

Допустимый риск

Эффективная кадровая политика, повышение компетентности и квалификации персонала

Финансовый 

Возможность потерь вследствие изменения финансовых характеристик проекта, таких как  ликвидность и финансовая устойчивость

25% -риск, скорее всего, не реализуется

Допустимый риск

Эффективная кадровая политика, страхование финансовых рисков

Социальный  риск 

Возможность непредвиденных потерь вследствие злоупотреблений  и/или неумышленных действий производственного  персонала и руководства проекта, а также негативного отношения  местного населения

25% -риск, скорее всего, не реализуется

Повышенный риск

Пропаганда, социальная ответственность компании

Строительный  риск 

Возможность потерь вследствие несоблюдения технологий строительства и ошибок в проектно-сметной  документации

25% -риск, скорее всего, не реализуется

Допустимый риск

Жёсткий отбор  поставщиков и подрядчиков, заключение контрактов, предусматривающих неисполнительность партнёров

Природно-экологический  риск

Возможность потерь вследствие неблагоприятного воздействия  на окружающую среду и издержек на возмещение экологического ущерба

25% -риск, скорее всего, не реализуется

Допустимый риск

Осуществление деятельности не во вред природе, соблюдение норм экологического законодательства

Техногенный и имущественный

Возможность непредвиденных потерь вследствие аварийных  ситуаций, нарушений технологий эксплуатации объектов, технических сбоев и  стихийный бедствий

25% -риск, скорее всего, не реализуется

Допустимый риск

Профилактика  аварий, проверка технического состояния  комплекса, создание технико-эксплутационного отдела, ответственного за это


 

Организационный риск.

      Риск, связанный с  организацией строительства водно-развлекательного  комплекса,  считается минимальным,  так как подрядной организацией  в данном случае выступает  крупная строительная компания  «Континент», имеющая большой  опыт в строительстве подобного  рода объектов. Строительная компания  «Континент» несет все риски,  связанные с выполнением работ  по строительству объекта (эксплуатацией  механизмов, поставкой и хранением  строительных материалов, наймом  персонала, производством строительно-монтажных  и отделочных работ, и так  далее). Кроме того, строительная  компания гарантирует:

  • выполнение работ в соответствии с техническими условиями и строительными нормами и правилами;
  • высокое качество всех работ;
  • своевременное устранение недостатков и дефектов, выявленных в период гарантийной эксплуатации.
  • Гарантийный срок устанавливается сроком в один год.

      Поставщиками спортивного  оборудования и аксессуаров выступают  крупные фирмы-дистрибьюторы, специализирующиеся  на данном виде бизнеса. Широкий  ассортимент необходимого оборудования  имеется в свободной продаже.  Своевременная поставка данного  оборудования в необходимых количествах   полностью гарантируется поставщиками  оборудования и оговаривается  в контрактах.

      Риск при организации  деятельности комплекса связан  в основном с процессом найма  квалифицированного персонала по  количеству и по срокам.

      Кроме того, при  эксплуатации оборудования, эффективным  способом снижения потенциальных  рисков является страхование:

  • имущества;
  • монтажных работ;
  • гражданской ответственности перед третьими лицами.

Риск в процессе реализации услуг.

      Риски по качеству  и ассортименту на наш взгляд  являются довольно существенными,  что объясняется участием в  принципиально новом как для ТОО «Медуза», так и для Казахстана в целом проекте.

      Риск отсутствия  спроса не представляется существенным  исходя из анализа информации  о новосибирском рынке спортивно-развлекательных  услуг. Мероприятия по минимизации  всех видов риска представлены  в разделах «План маркетинга  и реализации услуг», «Организационный  план». 

Финансовый риск.

      В настоящее время  достаточно весомый вид риска.  Он включает в себя как макроэкономические  риски, так и микроэкономические.

      К макроэкономическим относятся инфляционный риск, валютный, риск изменения процентной ставки, снижения покупательной способности населения.

      Так как, контракт  на проектирование и строительство  комплекса заключается в иностранной  валюте (USD $), соответственно из макроэкономических рисков наиболее значимым является валютный риск, который связан с колебаниями кросс-курсов к национальной валюте.

      Самым значительным  из микроэкономических рисков  целесообразно признать риск  несвоевременного погашения кредита.  В качестве способов обеспечения  исполнения обязательств по кредитному  договору может быть рассмотрен  залог части имущества предприятия,  а также поручительство.

Страхование.

      С целью минимизации  всех возможных рисков при  обслуживании здания и оборудования, работ комплекса в целом, предусматривается  возможность страхования. Страхование  представлено значительным числом  компаний с широким спектром  услуг. 

      Рассмотрев несколько  подходящих страховых компаний, ТОО «Медуза» в рамках данного  проекта планирует сотрудничать  с АО «СК Евразия», которая  является отечественной компанией,  но при этом обладает крупными  средствами.

 

 

 

 

 

Приложение. Положения по отделам

ОТДЕЛ КАДРОВ

I. Общие положения

1. Отдел кадров является  самостоятельным структурным подразделением  предприятия.

2. Отдел создается  и ликвидируется приказом директора  предприятия.

3. Отдел подчиняется  непосредственно директору предприятия.

4. Отдел возглавляет  начальник, назначаемый на должность  приказом директора предприятия.

5. В своей деятельности  отдел руководствуется:

8.1. Уставом предприятия.

8.2. Настоящим Положением.

II. Структура

1. Структуру и штатную  численность отдела утверждает  директор предприятия исходя  из условий и особенностей  деятельности предприятия по  предложению технического директора  и главного конструктора и  по согласованию с отделом  кадров.

2. Отдел главного конструктора  имеет в своем составе структурные  подразделения (бюро, группы, лаборатории,  пр.) согласно нижеприведенной схеме.

 

 

 

 

 

ОТДЕЛ КАДРОВ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Группа приема

 

 

 

 

Группа увольнения

 

 

 

 

 

 

 

 

Группа  учета

 

 

 

 

Группа по работе со служащими и рабочими

 

 

 

 

Информация о работе Водно-развлекательный комплекс “Медуза”