Управління фінансовою санацією підприємства (ДП “Криворізька терплоцентраль”)

 

Отже, за 2005 рік підприємством  вироблено теплової енергії 1546,809 тис. Гкал., що на 373,825 тис. Гкал. більше ніж  у 2004 році. Зросла і частка купованого тепла. Реалізація теплової енергії зросла в порівнянні з 2004 роком на 317,543 тис. Гкал. Або на 132,66 %.

Споживачами послуг ДП „Криворізька теплоцентраль” є населення міста  Кривого Рогу, бюджетні установи та організації і інші суб’єкти господарської  діяльності. Ринок наданих послуг відносно стабільний.

ДП „Криворізька теплоцентраль” не є єдиним виробником послуг, пов’язаних з тепло-забезпеченням споживачів. Подібні послуги надає споживачам комунальне підприємство „Криворіжтепломережа”.

Порівняння структури  споживання теплової енергії споживачами

ДП „Криворізька теплоцентраль” та КП „Криворіжтепломережа” наведено у таблиці 2.2.2.

 

Таблиця 2.2.2 – Структура  споживання теплової енергії у 2003 – 2005 роках споживачами всіх груп ДП „Криворізька теплоцентраль” у порівнянні з КП „Криворіжтепломережа”

 

№ з/п	Показники	2003 рік		2004 рік		2005 рік		Структура споживан-ня тепло  енергії по КП „Криворіж- тепломере-жа”, %	Відхилення проти „КТМ”
		тис. Гкал	%	тис. Гкал.	%	тис. Гкал.	%
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1.	Всього	1678,24	100	1606	100	1822,65	100	100
2.	І група (населення)	1428,50	85,1	1367,8	85,1	1549,25	85,0	59,10	+ 25,90

 

Продовження таблиці 2.2.2

 

1	2	3	4	5	6	7	8	9
3.	ІІ група (бюджетні установи)	161,403	9,62	154,37	9,61	164,00	9,0	14,53	- 5,53
4.	ІІІ група (інші споживачі)	88,340	5,26	84,322	5,25	109,40	6,0	26,37	- 20,37

Отступ после таблицы 1 cм, а у Вас?

 

З таблиці 2.2.2 видно, що основним споживачем теплової енергії є населення, яке споживає теплову енергію понад 85 %, що значно більше ніж на КП „Криворіжтепломережа”.

Враховуючи ці обставини, ДП „Криворізька теплоцентраль” для збереження та розширення ринка послуг повинно надавати послуги з теплопостачання відповідної якості, освоювати нові сегменти ринку послуг за рахунок удосконалення нових енергозберігаючих технологій, модернізації котельного обладнання.

Аналіз витрат на виробництво теплової енергії на 1 грн. продукції за 2005 рік у порівнянні з 2004 роком наведено в таблиці 2.2.3.

Збільшення витрат на 1 Гкал за 2005 рік в порівнянні з  відповідним періодом минулого року на 8,02 грн./Гкал (з 57,04 грн. до 65,06 грн.) пояснюється:

• по статті „Виробничі послуги” по-перше, зростанням вартості та кількості використаних проїзних квитків; по-друге, внаслідок зростання цін на паливо-мастильні матеріали зросла вартість послуг залучених транспортних засобів; по-третє, збільшенням кількості та вартості використаної води, яке призвело до відповідного зростання витрат по водовідведенню; вчетверте, збільшення обсягу ремонтних робіт виконаних підрядним способом;
• по статті „Паливо” збільшення витрат пояснюється збільшенням втрат тепла в мережах за 2005 рік в порівнянні з 2004 роком з 18,07 % до 20,66% та виробництва меншої кількості теплової енергії через більш високу температуру зовнішнього повітря;
•   по статті „Енергія” збільшення витрат відбулося за рахунок зростання ціни на воду та ціни на електроенергію в 2005 році;
• по статті „Оплата праці” – зростанням середньомісячної заробітної плати на 30,8 %, що пояснюється збільшенням тарифних ставок і посадових окладів згідно Галузевої угоди між Міністерством палива та енергетики України і профспілкою працівників енергетики та електротехнічної промисловості України та незалежною галузевою профспілкою енергетиків України, а також ростом середньо облікової чисельності на 35 осіб промислово – виробничого персоналу.
•   по статті „Енергія” збільшення витрат відбулося за рахунок зростання ціни на воду та ціни на електроенергію в 2005 році;
• по статті „Оплата праці” – зростанням середньомісячної заробітної плати на 30,8 %, що пояснюється збільшенням тарифних ставок і посадових окладів згідно Галузевої угоди між Міністерством палива та енергетики України і профспілкою працівників енергетики та електротехнічної промисловості України та незалежною галузевою профспілкою енергетиків України, а також ростом середньо облікової чисельності на 35 осіб промислово – виробничого персоналу.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблиця 2.2.3 – Витрати  на виробництво теплової енергії  на 1 грн. продукції  по ДП „Криворізька теплоцентраль” за 2004 – 2005 роки

 

№ з/п	Елементи  витрат	2004 рік		2005 рік		Відхилення
		всього, тис. грн.	на одиницю  продукції, грн.	всього, тис. грн.	на одиницю  продукції, грн.
	1	2	3	4	5	6
1.	Виробнича собівартість продукції	108273	55,33	112630	61,37	6,04
	у тому числі:
	Послуги виробничого  характеру	2607	1,31	3690	2,01	0,70
2.	Сировина і допоміжні  матеріали	2818	1,41	3473	1,89	0,48
	у тому числі плата  за воду	240	0,12	268	0,15	0,03
3.	Паливо зі сторони	66630	33,38	62880	34,26	0,88
4.	Енергія зі сторони	17999	9,02	19608	10,68	1,66

 

 

Продовження таблиці 2.2.3

 

	1	2	3		4		5		6
5.	Витрати на оплату праці	9596	4,81		12706		6,95		2,14
6.	Відрахування на соціальні  заходи	3514	1,76		4782		2,61		0,85
7.	Амортизація	4558	2,28		4553		2,48		0,20
8.	Інші витрати	551	0,28		884		0,48		0,20
	у тому числі плата  за екологію	-	-		-		-		-
	плата за землю	-	-		-		-		-
	інші обов’язкові  платежі	-	-		-		-		-
	інші потреби	551	0,28		884		0,48		0,20
9.	Адміністративні витрати	3959	1,98		4965		2,71		0,73
	у тому числі:
	Матеріальні витрати	101	0,05		151		0,08		0,03
	Витрати на оплату праці	1195	0,60		1679		0,91		0,31
	Відрахування на соціальні  заходи	456		0,23		632		0,34	0,11
	амортизація	136		0,07		158		0,09	0,02
10.	Інші витрати	2071		1,04		2345		1,28	0,24
	у тому плата за землю	526		0,26		522		0,28	0,02
	інші обов’язкові  платежі	120		0,06		147		0,08	0,02
	представницькі витрати	-		-		-		-	-
	інші потреби	1425		0,71		1676		0,91	0,20
11.	Витрати на збут продукції	858		0,43		1218		0,66	0,23

 

Продовження таблиці 2.2.3

 

	1	2	3	4	5	6
	у тому числі:
	матеріальні витрати	37	0,02	35	0,02	0,00
12.	Всього витрат	113090	56,65	118813	64,74	8,09
	у тому числі:
	матеріальні витрати	90192	45,18	89837	48,95	3,77
	витрати на оплату праці	11358	5,69	15234	8,30	2,61
	відрахування на соціальні  заходи	4177	2,09	5714	3,11	1,02
	амортизація	4706	2,36	4759	2,59	0,23
	інші витрати	2657	1,33	3269	1,78	0,45
13.	Обсяг продукції, робіт, послуг	120372	60,30	127598	69,53	9,23
14.	Купована тепло енергія	779	0,39	586	0,32	- 0,07
15.	Всього витрат, включаючи  вартість купованої енергії	113869	57,04	119399	65,06	8,02
16.	Відпуск продукції всього	99213	49,70	101503	55,42	5,72
17.	Довідково:
	Корисний відпуск (тис.Гкал)	1996,36	-	1831,41	-	- 164,95
	Собівартість – усього (грн./Гкал)	57,04	-	65,06	-	8,02

 

Продовження таблиці 2.2.3

 

	1	2	3	4	5	6
	Паливна складова на  1 Гкал (грн/Гкал)	33,38	-	34,26	-	0,88
	Постійні витрати (коп./кВтг, грн./Гкал)	46528	-	55933	-	9405
	Середній тариф (коп,кВтг, грн./Гкал)	49,7	-	55,42	-	5,72
	Прибуток (коп/кВтг, грн./Гкал)	- 7,34	-	-9,64	-	-2,30
	Рентабельність	- 12,87	-	- 14,82	-	- 1,95

 

Витрати на ремонт і підтримання  основних фондів також зросли у порівнянні з 2004 роком, це видно з таблиці 2.2.4.

 

Таблиця 2.2.4 – Витрати  на ремонт і підтримання основних фондів ДП „Криворізька теплоцентраль” за 2003 – 2004 роки

 

№ з/п	Статті витрат	2003 рік	2004 рік	Відхилення, +/-
	1	2	3	4
1.	Всього:	8703	11216	+2513
2.	- підрядний спосіб	2100	2645	+545
3.	- господарчий спосіб	6603	8571	+1968
4.	у тому числі
5.	- матеріали і запчастини	2606	3358	+752
6.	- витрати на оплату  праці	2926	3786	+860
7.	- відрахування	1071	1427	+356