Проект внедрения инновационной услуги (на примере действующего интернет-клуба «Онлайн»)

     Команда проекта – организационная структура  проекта, в которую включены как  все лица, непосредственно выполняющие  работы проекта, так и лица, представляющие интересы различных участников проекта.

     Команда проекта представлена на Рисунках 3.6 и 3.7.

       

     

       
 

       
 
 
 

     Рисунок 3.6. Организационная структура команды проекта.

         

     Рисунок 3.7. Лист ресурсов. 

     Все участники проекта распределены согласно задачам (рисунок 3.8), избегая  сверхурочных работ и превышения затрат на выполнение работ.

     Рисунок 3.8. Использование ресурсов. 

         Команда проекта создается на  период реализации проекта и  после его завершения «распускается».

          При подборе кандидатов на должность участников команды проекта основное значение имеют психологические, профессиональные качества людей (темперамент, характер, способности, направленность личности) с целью определения их соответствия конкретной работе. Также при подборе кадров учитываются: желание или нежелание кандидата заниматься данной деятельностью, способность эффективно выполнять данную деятельность.

3.3 Управление стоимостью  и рисками проекта.

     Общие затраты на проект составляют 271 612,48  рублей, на  материально-технические ресурсы нам понадобится 197 000 рублей (таблица 3.1). Эти затраты приходятся на эксплуатацию орг.техники, покупку дополнительных компьютеров, подключения ресурсов сети интернет, покупку мебели для организации места обучения детей, затраты на электроэнергию  и рекламу. Для привлечения внешних источников финансирования - инвестиций командой проекта был разработан бизнес – план.

     Таблица 3.1.

     Затраты на материально-технические ресурсы.

       

     Для осуществления проекта клубу  понадобится 100 000 рублей заемных средств. В качестве кредитора рассматривается «Газпром Банк». В данном кредитном учреждении предполагается взять кредит в размере 100 000 рублей на 1 год под 20% годовых. В результате общая сумма обязательств перед кредитором составит:

1. 100 000 х 20% = 20 000 рублей – сумма процентов по кредиту в год;
2. 100 000 + 20 000 = 120 000 рублей – общая сумма обязательств по кредиту   (с процентами);
3. 120 000 / 12 = 10 000 рублей – сумма ежемесячного платежа.

 

     Конечно, у проекта внедрения инновационной  услуги интернет-клуба «Онлайн» существуют риски. Подробное рассмотрение рисков данного проекта представлено в  таблице 3.2.

     Риском  называется событие или условие, возникновение которого может неблагоприятно отразиться на проекте. Управление рисками  является процессом выявления, уменьшения и контролирования известных  рисков с целью повысить вероятность  достижения целей проекта. Разработка и внедрение стратегии рисков с целью снижения ущерба и продолжение  отслеживания проекта на предмет  появления новых рисков может  помочь удержать проект в рамках графика. Риски определяются для трех аспектов проекта: расписания, ресурсов и бюджета.

     Таблица 3.2.

     Риски проекта

       

     На  протяжении всего осуществления  проекта ведется подробный анализ рисков и по мере их возникновения  принимаются меры по их предотвращению или устранению.

3.4. Экономическое обоснование проекта

          Для осуществления проекта внедрения  инновационной услуги интернет-клуба  «Онлайн» требуются трудовые, финансовые  и материально-технические ресурсы.   

     В данном пункте третей главе мы рассмотрим экономические показатели проекта:

• срок окупаемости проекта;
• рентабельность фирмы;
• затраты фирмы;
• порог рентабельности;
• графическое определение точки безубыточности.

     А также, показатели эффективности проекта  внедрения инновационной услуги интернет-клуба «Онлайн», такие как  ЧДД и ИД.

     Затраты на весь проект составляет 271 612,48 рублей (рисунок 3.9), из них 74 612,48 рублей – это затраты на ресурсы (оплата труда участников проекта), начисление на данный вид затрат производился пропорционально (рисунок 3.10). Как уже говорилось в пункте 3.2, 197 000 рублей – это затраты на материально-техническое обеспечение проекта.

     Рисунок 3.9. Затраты на проект. 

     Рассчитаем  фонд оплаты труда участников проекта (рисунок 3.10):

• Руководитель проекта (компании)– 17 000 руб.
• Менеджер – 11 040 руб.
• Бухгалтер – 19 800 руб.
• Программист – 19 572,45 руб.
• Дизайнер – 7 200 руб.

          Итого фонд оплаты труда 74 612,48 рублей за время осуществления проекта (18 дней). На рисунке 3.11 представлены затраты на оплату труда участников проекта согласно задачам. 
 

     Рисунок 3.10. Затраты на оплату  труда участников проекта. 
 

     Рисунок 3.11. Затраты на оплату  труда участников проекта согласно  задачам. 

          Срок окупаемости – это время,  за которое поступления от  производственной деятельности  покроют затраты на инвестиции.

          Клуб предполагает в день обучать  15 человек детей. Стоимость одного  посещения 80 рублей. Планируемый  объем выручки от реализации  проекта составляет 36 000 рублей в месяц. Из чего следует, что средств, для исполнения обязательств перед кредитором у клуба будет достаточно, и в распоряжении клуба еще будут оставаться средства. Учитывая положительное финансовое положение клуба, оно может рассчитаться с кредитором раньше указанной даты. Поэтому осмелимся предположить, что вся сумма по кредиту будет погашена в декабре 2011 года.

     Таблица 3.3.

     Период  окупаемости проекта

     

           

     Проектом  предусмотрено начало финансирования (получение кредита в банке) в  декабре 2010 года.

          Срок окупаемости проекта составляет 1 год. Все долги по кредиту  будут погашены до 01.01. 2012 года. 

     Расчет  рентабельности фирмы произведем по формуле, где

     П – прибыль; В – выручка (стоимость  реализованного товара).

1.   - каждый рубль, вложенный в предоставление инновационной услуги в 2011 году, принесет клубу 6,6 копеек прибыли;
2.   - каждый рубль, вложенный в предоставление инновационной услуги в 2012 году, принесет клубу 8,3 копейки прибыли.

          По сравнению с 2011 годом, в 2012 рентабельность компании повысится на 21%. 

          Для клуба порогом рентабельности  является выручка объемом 230 400 рублей, которая соответствует реализации  услуг (объему производства) приблизительно  8 посетителей. В данном положении  клуб не будет иметь ни прибыли,  ни убытков.

          Запас прочности фирмы можно рассчитать следующим способом:

     432 000 – 230 400 = 201 600 рублей – минимально возможная выручка интернет-клуба от реализации своих услуг в месяц.

     

Рисунок 3.12. Графическое определение точки безубыточности. 

1. Д – точка  безубыточности;
2. 230 400 рублей – пороговый объем выручки в месяц;
3. 8 человек – минимальное количество посетителей (детей) клуба в месяц.

     Чистый  дисконтированный доход (ЧДД) – показатель эффективности будущего дохода. ЧДД определяется вычитанием из дисконтированных поступлений (дохода) суммы дисконтированных текущих затрат и капитальных вложений. Коэффициент дисконтирования =

     Е – норма дисконта (% банка) – это  тот доход, меньше которого инвестор не может получить; t – время осуществления проекта. Е (данного проекта) = 0,2

     Таблица 3.4.

     Данные  для расчета ЧДД, ИД

       

     Таблица 3.5.

     Результат расчета показателей эффективности  проекта

       

     По  данным таблицы 3.5 видно, что с первого  года работы проект внедрения инновационной  услуги начнет приносить доход. Индекс доходности больше 0, значит проект можно  считать эффективным.

     Подводя итог по финансовым расчетам данного  проекта можно сделать вывод, что реализация данного проекта  осуществима: