Управління ризиками ПАТ « Райффайзен Банк Аваль»

Табл. 1.4  – SWOT-аналіз ПАТ «Райффайзен Банк Аваль»

Сильні  сторони	Слабкі  сторони
Наявність кваліфікованого персоналу, що має досвід роботи в даній області	Непрогнозовані  ризики
Накопичений багаторічний досвід роботи в банківській сфері  діяльності	Ротація кадрів
Добрі ділові звязки зі споживачами послуг, матеріалів і комплектуючих	Низька зацікавленість працівників банку в його розвитку
Зручне місце  розташування банківських філій	Затруднення залучення  значних капіталів
Близькість  до транспортних магістралей	Нерозподілений  прибуток ( непокритий збиток)
Забезпеченість  банку всіма необхідними комунікаціями
Висока якість послуг, що відповідає європейському  рівню
Активна маркетингова політика
Наявність лідера проекту й управлінської команди
Зовнішні  сприятливі можливості	Зовнішні  загрози банку
Попит на всі  запропоновані послуги в банку  в Україні досить високий і має стійку тенденцію до збільшення	Вихід на ринок  нових конкурентів
Позитивна тенденція  зростання різноманітних послуг	Складність  повернення прострочених кредитів
Підтримка з  боку міських органів влади дій  банку по збільшенню обсягів виробництва послуг	Загальна недовіра населення банкам
Зниження темпів інфляції	Нестабільна політична  ситуація
Вигідність  умов кредитування та інших банківських  послуг	Зміна податкового  законодавста і знецінення гривні
Поширення електронних  платежів	Недостатньо сформований ринок банківських послуг
Ріст доходів  населення	Несприятливі  демографічні зміни

На основі SWOT-аналізу можна визначити стратегічну мету банку.

Стратегічна мета Банку - вийти на якісно новий рівень обслуговування клієнтів: бути респектабельним в очах корпоративних клієнтів, “домашнім” - для приватного вкладника, визнаним авторитетом на міжнародному рівні.

Шляхи реалізації стратегії банку визначені основними напрямками бізнес-плану:

- розширення  позицій Банку на ринку обслуговування  корпоративних клієнтів та обслуговування фінансового ринку на основі гнучких технологій комплексного та індивідуального задоволення потреб по всьому спектру банківських продуктів та послуг;

- збільшення  частки Банку в обслуговуванні  базових галузей економіки;

- посилення ринкової позиції на основних сегментах фінансового ринку;

- подальше нарощування  обсягів основних банківських  операцій та клієнтської бази;

- на ринку  роботи з населенням Банк буде  прагнути зберегти та закріпити  лідерство;

- забезпечення  відповідності між обсягами та вартістю залучених коштів та обсягами і дохідністю кредитного портфеля;

- співпраця  з міжнародними фінансовими організаціями  в частині спільного інвестування  ресурсів у великі інвестиційні  проекти та нарощення їх обсягів;

-  відновлення та диверсифікація ресурсної бази;

-  перехід  Банку на нову операційну систему  “Bankmaster PS”;

- завершення  реінжинірингу бізнес-процесів, перехід  на дворівневу систему управління  Банком;

- забезпечення  приросту капіталу, адекватному  нарощенню активів, удосконалення процесу управління активами і пасивами;

- реорганізація  та вдосконалення діючої внутрішньої  банківської системи запобіганню  та протидії легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним  шляхом;

- завершення  створення комплексної системи  управління фінансовими ризиками та ризиками кредитування населення, системи ціноутворення з урахуванням ризиків собівартості продуктів;

- удосконалення  організаційної структури та  оптимізації чисельності персоналу;

- досягнення  належного рівня прибутковості  роботи структурних підрозділів і Банка в цілому;

- підвищення  якості кредитного портфеля юридичних  та фізичних осіб;

- розробка та  впровадження стандартів обслуговування;

- розвиток банкоматної  мережі та кіосків самообслуговування.

Бізнес - планом визначені сильні та слабкі сторони банку, можливі загрози (SWOT - аналіз) у майбутньому. Темпи нарощення банком обсягів основних банківських операцій за 2009-2010 роки перевищили в основному середні темпи розвитку вітчизняної банківської системи. У звітному році банку вдалося значно наростити обсяги кредитування населення та залучення поточних та строкових коштів фізичних осіб. Разом з цим намітилося певне відставання від банків - конкурентів у напрямку роботи з юридичними особами. Тому внесені певні корективи в напрямок шляхів реалізації стратегічного курсу Банку.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2 ТЕОРЕТИКО-МЕТОЛОЛОГІЧНІ АСПЕКТИ УПРАВЛІННЯ РИЗИКАМИ В ОРГАНІЗАЦІЇ

2.1 Понятття ризику та його види. Класифікація банківських ризиків

Розглянемо  ряд визначень ризику, що даються  вітчизняними і зарубіжними авторами з різних сфер науки:

Ризик – потенційна, чисельно вимірна можливість втрати [1].

Ризик – це можливість досягнення негативних наслідків у результаті певних рішень або дій.

Ризик – це вартісний  вираз втрат вірогідної події [2].

Ризик – шанс несприятливого результату, небезпека, загроза втрат і пошкоджень [3].

Вчені економічних наук також  звертають увагу на питання ризику і також здійснюють спроби тлумачення цієї категорії.

Ризик – це імовірність  виникнення збитків чи недоодержання  доходів у порівнянні з прогнозованим  варіантом у результаті здійснення підприємницької діяльності [4].

Ризик – ступінь невизначеності отримання майбутніх чистих доходів [5].

Ризик – імовірність (загроза) втратити підприємством частини  своїх ресурсів, недоотримання прибутків  або появи додаткових витрат у результаті здійснення певної виробничої і фінансової діяльності [6].

Ризик – це об’єктивно-суб’єктивна категорія, яка пов’язана з подоланням невизначеності, випадковості і конфліктності в ситуації неминучого вибору й відображає ступінь досягнення очікуваного результату [7]. 

Специфіка економічного аспекту  ризику пов’язана з тим, що незважаючи на очікуваний фінансовий прибуток, ризик ототожнюється з можливими матеріальними втратами, що викликаний реалізацією обраного господарського, організаційного чи технічного рішення, та/чи впливом навколишнього середовища, включаючи зміни ринкових умов, форс-мажорні обставини тощо.

В сучасній економічній літературі автори пропонують найрізноманітніші варіанти виділення різновидів ризиків, що супроводжують діяльність на фінансовому ринку, але дотепер у галузі немає єдиної думки з цього питання.

Класифікація ризиків означає систематизацію безлічі ризиків на підставі певних ознак і критеріїв, що дозволяють об'єднати підмножини ризиків у певні групи.

Нині найпоширеніша така класифікація ризиків [8]:

- операційний ризик (operational risk);

- ринковий ризик (market risk);

- бізнес-ризик (business risk);

- кредитний ризик (credit risk).

Цю класифікацію можна  застосувати як до фінансових установ (банки, страхові та інвестиційні компанії і т. ін.), так і до звичайних  компаній, зайнятих у сфері матеріального  виробництва і надання послуг.

 Основні  документи, якими керуються ризик-менеджери  банків, розробляє Базельський комітет  з банківського нагляду (Basle Committee on Banking Supervision). Найпоширенішою мірою ринкових ризиків фінансових інститутів є показник VaR (Value at Risk), або вартість капіталу з урахуванням ризику.

Під операційним ризиком розуміють ризик, пов'язаний з недоліками в системах і процедурах керування і контролю в організації. До цього пункту можна включити ризики, пов'язані з помилками менеджменту компанії, її працівників; проблемами системи внутрішнього контролю, погано розробленими правилами робіт тощо, тобто ризики, пов'язані з внутрішньою організацією роботи компанії. Техніко-виробничі ризики - це ризик завдання збитку навколишньому середовищу (екологічний ризик); ризик виникнення аварій, пожеж, поломок; ризик порушення функціонування об'єкта внаслідок помилок у проектуванні і монтажі, ряд будівельних ризиків та ін.

Кредитний ризик - ризик того, що учасник-контрагент не виконає свої зобов'язання повною мірою або до конкретної дати, або в будь-який час після цієї дати.

Ринковий  ризик - ризик втрат, зафіксованих на балансових і забалансових позиціях компанії, через зміну ринкових цін; це ризик зміни значень параметрів ринку, таких як процентні ставки, курси валют, ціни акцій чи товарів, кореляція між різними параметрами ринку і мінливість (волатильність) цих параметрів.

Бізнес-ризики - це ризики, безпосередньо пов'язані з діловими операціями компанії на її ринках постачання та збуту, тобто з її бізнесом.

Кожний з  вищезазначених ризиків містить  у собі значну кількість конкретних ризиків, наприклад: операційний ризик - ризик обману, ризик аварій, ризик  стихійних лих; ринковий ризик - процентний ризик, валютний ризик та ін.

Ризики можна  класифікувати й за іншими ознаками.

За наслідками поділяють ризики на декілька категорій [8]:

• припустимий  ризик - це ризик рішення, у результаті невиконання якого підприємству загрожує втрата прибутку; у межах  цієї зони підприємницька діяльність зберігає свою економічну доцільність, тобто втрати є, але вони не перевищують розмір очікуваного прибутку;

• критичний  ризик - це ризик, коли підприємству загрожує втрата доходу; інакше кажучи, зона критичного ризику характеризується небезпекою втрат, що перевищують очікуваний прибуток, і в крайньому випадку можуть призвести до втрати всіх грошей, вкладених підприємством у проект;

• катастрофічний ризик - ризик, коли виникає неплатоспроможність  підприємства; втрати можуть дорівнювати активам підприємства. Також до цієї групи відносять будь-який ризик, пов'язаний із прямою небезпекою для життя людей чи виникненням екологічних катастроф.

В основі іншої  класифікації - характер діяльності, з  якою вони пов'язані.

Підприємницькі  ризики пов'язані з виробництвом і прибутком, а саме: недоодержання прибутку в результаті простою виробництва, банкрутство, упущена вигода, непередбачені витрати й ін.

До фінансових і комерційних можна віднести ризики зі сфери керування фінансами і взаємин торгових партнерів у процесі угоди: невиконання договірних зобов'язань контрагентом по угоді, неповернення кредиту, непередбачені судові витрати.

Найбільш повною й універсальною класифікацію є класифікація, що розроблена аудиторською групою Coopers & Lybrand і викладено в Загальноприйнятих принципах управління ризиками (Generally Accepted Risk Principles — GARP). GARP виділяють 6 груп ризиків: ринкові, кредитні, ризики концентрації, ризики ліквідності, операційні ризики і ризики бізнес-події. Втрати, які викликані дією цих факторів ризику, можуть бути дуже значними для організації. При цьому найчастіше компанії не проводять інтегральних оцінок, аналізу, моніторингу зазначених ризиків, що вказує на високий рівень вразливості до їх впливу.

Виходячи з класифікації GARP, потрібно розробляти специфічну для кожної компанії карту ризиків, вигляд і зміст якої залежатимуть від масштабів і складності бізнесу, розвиненості інфраструктури, стилю керівництва й інших індивідуальних особливостей. Розроблена класифікація буде частиною політики з управління ризиками, прийнятої в компанії.

Класифікація банківських ризиків

Діяльність  банків на ринку фінансових послуг є високоризиковою. Робота комерційного банку дуже різноманітна й охоплює  операції зі залучення коштів, емісії та придбання цінних паперів, видачі кредитів, здійснення фaкторингу, лізингу, забезпечення клієнтів готівкою тощо. Виконання кожної банківської операції пов'язане з ризиками. Основні ризики банківської діяльності можуть негативно впливати на якість активів, обсяги надходжень, адекватність капіталу, чутливість банків до впливу зміниринкових умов та їх фінансову стійкість.

З погляду діяльності банків на ринку фінансових послуг, під банківським ризиком більшість фахівців розуміють загрозу втрати банком частини своїх ресурсів, недоотримання запланованих доходів, а також потенційну можливість отримати додатковий прибуток у разі реалізації певних, прийнятних для банку, фінансових ризиків [9].

Основними причинами  виникнення ризиків у сучасній банківській діяльності є:

• невизначеність цілей банку чи їхньої пріоритетності, суперечливість окремих стратегічних завдань;
• моменти випадковості у діяльності банку або відсутність аналізу закономірностей розвитку явищ;
• обмеженість у часі для об'єктивної оцінки ситуації, в якій перебуває той чи інший банк;
• наявність неповної інформації щодо тенденцій розвитку діяльності банку чи можливих змін фінансового стану його клієнтів.