Совершенствование управления на основе эффективного использования системы краткосрочного кредитования

     Ссуда выдается в пределах кредитных ресурсов и в основном носит краткосрочных  характер (приложение 4).

     В Ухтинском отделении большое  внимание уделяется кредитованию юридических лиц, как наиболее прибыльному виду ссудных операций. С целью улучшения качества кредитного обслуживания в составе кредитного отдела выделены специалисты по обслуживанию VIР-клиентов и стратегических партнеров отделения. Функции VIP-менеджеров состоят в детальном изучении хозяйственных связей VIР-клиентов, их контрагентов, схем расчетов, стратегических и текущих планов развития и другой информации о клиентах.

     Анализ  движения кредитов банка предполагает изучение финансовой отчетности, из которой можно определить удельный вес вновь выдаваемых кредитов по отношению к остатку ссудной задолженности на конец отчетного периода, процент погашения кредитов за отчетный период, рост кредитных вложений, достаточность резерва на возможные потери по ссудам, размер просроченных процентов. 

     Кредит  выполняет важные функции в рыночной экономике:

1. Исторически  кредит позволил существенно  раздвинуть рамки общественного  производства по сравнению с  теми, которые устанавливались наличным  количеством имеющегося в той  или иной стране предложения денег, т.е. золотых монет в тот период .

2. Кредит  выполняет перераспределительную  функцию издержек. Благодаря ему  частные сбережения, прибыли предприятий,  доходы государства превращаются  в ссудный капитал и направляются  в прибыльные сферы экономики.

3.  Кредит  содействует экономии трансакционных  издержек. В процессе его развития  появляются разнообразные средства  использования банковских счетов  и вкладов (кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные  сертификаты), происходит опережающий рост безналичного оборота, ускорение денежных потоков.     

4. Кредит  выполняет функцию ускорения  концентрации централизации капитала. Кредит активно используется  в конкурентной борьбе, содействует  процессу поглощений и слияний  фирм.

     Характерные особенности организации системы краткосрочного кредитования коммерческих банков, считает М.Ю. Бабичев,  заключаются в следующем. Во-первых, ориентация на экономические (качественные), а не технические (количественные) критерии при решении вопроса о предоставлении ссуд и в конечном итоге — на потребности социально-экономического развития общества как единый критерий для всех банковских учреждений.

     На  практике это означает, что кредитуются  затраты предприятий по производству и реализации только той продукции, в которой действительно ощущается потребность общества, а ее качественные характеристики отвечают перспективным требованиям, действующим мировым стандартам. При этом важно, чтобы возможные трудности ее реализации были обусловлены не недостаточно высоким качеством, а временным отсутствием денежных средств у потребителя.

По срокам пользования кредиты бывают: до востребования, срочные.

  Последние, в свою очередь, подразделяются на:

краткосрочные (до 1 года);

среднесрочные (от 1 до 3 лет);

долгосрочные (свыше 3 лет).

  Российские банки занимаются в основном краткосрочным кредитованием, предоставляя ссуды на срок 1 месяц, что связано с нестабильным положением на рынке ссудных капиталов и в экономике в целом.

  В развитых странах популярны среднесрочные и долгосрочные кредиты (таблица 1).

     Как правило, кредиты, формирующие оборотные  фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, относятся к средне- и долгосрочным кредитам.

     По  размерам различают кредиты крупные, средние и мелкие.

Таблица 1.

Классификация ссуд по срокам погашения

 

     По  обеспечению: необеспеченные (бланковые) кредиты и обеспеченные, которые, в свою очередь, по характеру обеспечения подразделяются на: залоговые, гарантированные и застрахованные.

Таблица 2.

Кредиты предпринимательским фирмам

 

Таблица 3

Динамика  кредитов, предоставленных юридическим  лицам

в Ухтинском  ОСБ 6269, тыс. руб.

 

     Ухтинское отделение проводит большую работу с юридическими лицами (таблица 3), т.е. эффективно вкладывает привлекаемые денежные средства с целью получения дохода: 01.01.00г.- 177053 тыс. руб., 01.01.01г. – 575767 тыс. руб., 01.01.02г. – 1033805 тыс. руб. Остаток ссудной задолженности увеличился и на 01.01.02 г. составил 234695 тыс. руб.

     Рассмотрим  движение ссудной задолженности  в рассматриваемом периоде Ухтинского отделения (таблица 4). В 2001 году Ухтинское  отделение не допустило остатка  на 2002 год просроченной задолженности  юридических лиц. Необходимо проводить  анализ и работу с физическими лицами, т.к. увеличилась просроченная задолженность и на 01.01.02 год составила 76 тыс. рублей. 
 

Таблица 4.

Анализ  движения ссудной задолженности  Ухтинского ОСБ 6269, тыс. руб.

      Рассматривая  структуру кредитных вложений, которая  определяется расчетом удельного веса каждого вида ссуд, в общем объеме кредитного портфеля банка, в первую очередь необходимо рассмотреть характеристику ссудной задолженности с точки зрения объектов кредитования по срокам кредитования и по отраслям экономики (таблица 5).

Таблица 5.

Структура кредитных вложений по срокам кредитования, %

 

     Рассматривая  структуру в таблице 6 в отраслях экономики, основная масса денег направлена на торгово-посредническую деятельность (35%). В 2001 году  в г. Ухте проводились реконструкции по восстановлению молочного завода, пивоваренного завода, а также открытие небольших пекарней для изготовления хлебной продукции. На долю кредитование пищевой промышленности приходится в 2001 году 10%. Разработка новых месторождений нефти и газа привела к росту кредитования в нефтяной промышленности и геологии.

Таблица 6.

Структура кредитных вложений выданных юридическим лицам

по отраслям экономики в Ухтинском ОСБ  №6269 , %

 

     Ухтинское отделение 6269 проводит определение  кредитоспособности Заемщика на основании  методики предложенной в регламенте № 285-3-р “Предоставление кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалов” от 19 апреля 2002г.

     Для определения кредитоспособности Заемщика проводится количественный (оценка финансового  состояния) и качественный анализ рисков.

     Целью проведения анализа рисков является определение возможности, размера и условий предоставления кредита.

1. Оценка финансового состояния Заемщика

Оценка  финансового состояния Заемщика производится с учетом тенденций  в изменении финансового состояния  и факторов, влияющих на эти изменения. С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру статей баланса, качество активов, основные направления хозяйственно-финансовой политики предприятия.