Автор: Пользователь скрыл имя, 25 Февраля 2012 в 18:21, курсовая работа
Планирование- не столько и не только одно из сущностных элементов социализма, а скорее всего закономерный результат поиска человеческим обществом наиболее рациональны и эффективных инструментов и способов своего исторического развития и выживания. Оно имело место и существует в той или иной форме и соответствующих нормах во всех общественно-экономических системах, на любых предприятиях, в семье с самого начала ее появления и даже у каждого отдельного человека.
Введение……………………………………………………………………….…..5
1. Теоретическая часть…………………………………………………….…...7
1.1 Содержание бизнес-планирования…………………………………….....7
1.2 Структура бизнес-плана………………………………………………….16
1.3 Особенности бизнес-планирования на малых предприятиях………….29
2. Разработка бизнес-плана частного детского сада…………………………33
2.1 Резюме…………………………………………………………………......33
2.2 Характеристика учреждения…………………………………………......35
2.2.1 Миссия……………………………………………………………….35
2.2.2 Основная идея метода Монтессори……………………………......36
2.2.3 Особенности организации обучения и воспитания………………39
2.2.4 Медицинское обслуживание……………………………………….41
2.2.5 Питание детей в дошкольном учреждении…………………….....42
2.3 План маркетинга……………………………………………………….....47
2.3.1 Анализ положения дел в отрасли…………………………………...47
2.3.2 Анализ конкуренции………………………………………………...48
2.3.3 Ценообразование………………………………………………….....49
2.3.4 Реклама……………………………………………………………….50
2.4 Производственный план………………………………………………....51
2.4.1 Издержки производства …………………………………………….51
2.4.2 Прогноз объема производства и реализации услуг………………..55
2.5 Организационный план…………………………………………………..58
2.5.1 Организационно-правовая форма…………………………………..58
2.5.2 Организационная структура управления…………………………..58
2.6 Оценка риска проекта……………………………………………………62
2.7 Финансовый план……………………………………………………….64
2.7.1 Расчет себестоимости …………………………………………..…64
2.7.2 Счет прибылей и убытков…………………………………………65
2.7.3 Баланс доходов и расходов………………………………………..65
2.7.4 Расчет коэффициентов оценки финансовой деятельности
предприятия…………………………………………………………………….66
2.7.5 Расчет эффективности бизнес-плана……………………………...69
2.8 Инновационный план…………………………………………………...70
Заключение……………………………………………………………....71
Список использованных источников…………………………………..73
Приложения………………………………………
Таблица 8- Дополнительные услуги
Наименование услуги | Кол-во часов в месяц | Стоим. одного занятия | Общая сумма в месяц | 1 год | 2 год | 3 год |
Логопедическое обследование | 8 | 600 | 4.800 | 57.600 | 57.600 | 57.600 |
Психолого-логопедическое обследование | 8 | 1000 | 8.000 | 96.000 | 96.000 | 96.000 |
Индивидуальные логопедические занятия. | 48 | 300 | 14.400 | 172.800 | 172.800 | 172.800 |
Психологическое обследование | 8 | 600 | 4.800 | 57.600 | 57.600 | 57.600 |
Индивидуальные занятия с психологом | 48 | 300 | 14.400 | 172.800 | 172.800 | 172.800 |
Психологическая консультация | 8 | 400 | 3.200 | 38.400 | 38.400 | 38.400 |
Комплексное музыкальное развитие (группа из 6 детей) | 12 | 300 | 21.600 | 259.200 | 259.200 | 259.200 |
Английский язык(группа из 6 детей) | 12 | 300 | 21.600 | 259.200 | 259.200 | 259.200 |
- Массаж | 8 | 500 | 4.000 | 48.000 | 48.000 | 48.000 |
-«Танцы, хореография» (группа из 6 детей) | 12 | 300 | 21.600 | 259.200 | 259.200 | 259.200 |
-«Театр» (группа из 6 детей) | 4 | 200 | 4.800 | 57.600 | 57.600 | 57.600 |
- Проведение экскурсий; | 4 | 5.000 | 20.000 | 240.000
| 240.000
| 240.000
|
Итого |
|
| 143.200 | 1.718.400 | 1.718.400 | 1.718.400 |
Итого в год : 6.656.400
2.5 Организационный план
2.5.1 Организационно-правовая форма
Организационно-правовая форма (ОПФ) нашего предприятия- частное учреждение
«Золотой ключик» находится по адресу Новокузнецкий район, п.г.т. Чистогорский 11.
Уставной капитал состоит из вклада одного учредителя: Альшевской О.Ф. в размере 400.000 руб.
2.5.2 Организационная структура управления
Линейная организационно структура управления нашего предприятия приведена на рисунке 4.
Организационная структура управления
Рис.4
В таблице приведено штатное расписание на 2009-2010 год с указанием наименования должностей, количества штатных единиц и должностных окладов.
Штатное расписание на 2009-2010 год
Утверждаю
штат в количестве 18 человек
с месячным фондом заработной
платы 157.000 рублей.
Таблица 9- Штатное расписание
Наименование должности | Количество штатных единиц | Должностные оклады | Месячный фонд заработной платы | Годовой фонд заработной платы |
Руководитель | 1 | 20.000 | 20.000 | 240.000 |
Заместитель, старший методист | 1 | 18.000 | 18.000 | 216.000 |
Бухгалтер | 1 | 6.000 | 6.000 | 72.000 |
Монтессори-педагог | 2 | 12.000 | 24.000 | 288.000 |
Монтессори-педагог, психолог | 2 | 16.000 | 32.000 | 384.000 |
Помощники педагога | 2 | 4.500 | 9.000 | 108.000 |
Логопед-методист | 1 | 9.000 | 9.000 | 108.000 |
Преподаватель английского языка | 1 | 7.000 | 7.000 | 84.000 |
Преподаватель музыки | 1 | 5.000 | 5.000 | 60.000 |
Хореограф | 1 | 5.000 | 5.000 | 60.000 |
Повар | 1 | 6.000 | 6.000 | 72.000 |
Уборщица | 1 | 3.000 | 3.000 | 36.000 |
Помощник на кухне | 1 | 3.000 | 3.000 | 36.000 |
Работник прачечной | 1 | 3.000 | 3.000 | 36.000 |
Охрана | 1 | 7.000 | 7.000 | 84.000 |
Итого: | 157.000 | 1.884.000 | ||
Таблица 10 - Календарный план
Наименование этапа | Длительность | Сумма | 1 год | |||||||||||
руб. | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | ||
Подготовка и регистрация учредительных документов | 20 дн. (с 29 дн. по 49 день от начала проекта) | 39.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Создание бизнес-плана | 23 дн. | 2000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Набор персонала | 12 дн. | 157.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Реклама | 90 дн. | 7.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Косметический ремонт помещения | 8 дн. | 62.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Закупка оборудования и его установка | 14 дн. | 326.365 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Набор детей в группы | 20 дн. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ИТОГО: | 593.365 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
2.6 Оценка риска проекта
В настоящее время, когда экономическая ситуация меняется очень быстро, и никто не застрахован от неожиданных неудач в бизнесе, следует учитывать элементы риска.
Подготовительная стадия
Риск | Отрицательное влияние на ожидаемую прибыль |
Отношение местных властей | Возможность введения ими дополнительных ограничений, осложняющих реализацию проекта |
Стадия функционирования: финансово-экономические риски
Риск | Отрицательное влияние на ожидаемую |
Непредвиденные затраты, в том числе инфляции | Уменьшение чистой прибыли |
Неустойчивость спроса | Падение спроса с ростом цен |
Рост налогов | Уменьшение чистой прибыли |
Недостаток оборотных средств | Увеличение кредитов |
Стадия функционирования: социальные риски
Риск | Отрицательное влияние на ожидаемую |
Трудности с набором персонала | Увеличение затрат |
Отношение горсанэпидемнадзора | Дополнительные затраты на выполнение их требований |
Отношение местных властей | Дополнительные затраты на выполнение их требований |
Стадия функционирования: технические риски, рост издержек в связи с возникновением эпидемий и т.д.
Итак, наибольшей вероятностью обладают риски, связанные с финансированием, подготовкой проекта, а также социальные риски.
Для компенсации риска учреждение «Золотой ключик» будет использовать страхование.