Система страхования вкладов в России на современном этапе. Ее влияние на ресурсную базу кредитной организации

 

    Итак, эффективность российской системы страхования вкладов в значительной степени обеспечивается действующим в этой сфере законодательством. Центральное положение среди правовых актов, регулирующих функционирование системы страхования вкладов, занимает Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Также следует отметить, что в процессе совершенствования законодательства принимались новые нормативные акты, вносились изменения и дополнения в уже принятые документы. 

 

2. Содержание, цели и принципы построения системы страхования  вкладов

    Система страхования вкладов (ССВ) — механизм защиты вкладов физических лиц в банках путем их страхования (гарантирования)¹_.

 

¹Словарь экономических терминов [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.banki.ru

 

    Основная  идея работы ССВ заключается в  проведении быстрых выплат вкладчикам из независимого финансового источника (например, специального фонда) в случае прекращения деятельности банка (отзыва у него соответствующей лицензии). Тем самым,

не дожидаясь начала ликвидационных процедур, вкладчики гарантированно получают доступ к своим средствам.

    Опыт  большинства экономически развитых стран мира показывает, что система  страхования (гарантирования) банковских вкладов является эффективным инструментом для решения комплекса социальных и макроэкономических задач.

    Прежде  всего, она позволяет предотвращать  панику среди вкладчиков, обеспечивая  тем самым стабильность работы банковской системы и сокращая общественные издержки на преодоление последствий  кризисных явлений. Кроме того, наличие  ССВ повышает доверие населения  к банковской системе, создавая предпосылки  к долгосрочному росту депозитов. ССВ на данный момент существует более чем в 100 странах мира.

    Страхование вкладов в Российской Федерации  осуществляется в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» № 177-ФЗ от 23.12.2003 года (ред. от 25.11.2009).

    Страхованию подлежат денежные средства физических лиц, размещенные во вклады и на счета  в банках, зарегистрированных на территории Российской Федерации. За исключением  денежных средств, не подлежащих страхованию (ПРИЛОЖЕНИЕ 1).

    Для страхования вкладов вкладчику  не требуется заключения отдельного договора страхования: оно осуществляется в силу закона. Страховым случаем является отзыв у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций. В целях управления системой страхования вкладов на основании закона о страховании вкладов в январе 2004 года Российской Федерацией создана государственная корпорация — «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ).

    В России участие в системе страхования  вкладов носит обязательный характер для всех банков, привлекающих денежные средства физических лиц. В настоящее время участниками ССВ являются 906 банков (данные на 11 апреля 2011 г.)².

    Финансовой  основой системы является фонд обязательного  страхования вкладов. По данным на 1 апреля 2011 года его размер составлял 131,3 млрд. руб. Основными источниками формирования Фонда являются имущественный взнос государства, страховые взносы банков и доходы от инвестирования средств Фонда.

 

²Страхование вкладов [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.asv.org.ru

    Возмещение  по вкладам в банке, в отношении  которого наступил страховой случай, выплачивается вкладчику в размере 100 % суммы вкладов в банке, но не более 700 000 рублей.³

    При этом следует отметить, что размер страхового возмещения за время существования  системы страхования вкладов  имел изменения, а именно:

• до 9 августа 2006 г. - максимальная сумма страхового возмещения составляла         100 тысяч рублей;
• с 9 августа 2006 г. по 25 марта 2007 г. - максимальная сумма страхового возмещения составляла 190 тысяч рублей;
• с 26 марта 2007 г по 1 октября 2008 г. – максимальная сумма страхового возмещения составляла 400 тысяч рублей;
• после 1 октября 2008 г. – максимальная сумма страхового возмещения составила   700 тысяч рублей.

    Вклады  в иностранной валюте пересчитываются  по курсу ЦБ на дату наступления  страхового случая. Вклады в разных банках страхуются независимо друг от друга.

    Для построения эффективно работающей системы  страхования вкладов необходимо определить, какие цели преследует создание этой системы. Иными словами, каких результатов от ее функционирования ожидает государство, банковское сообщество и общество в целом.

    Государство в первую очередь заинтересовано в стабильном экономическом росте, одним из условий которого является мобилизация внутренних ресурсов и, прежде всего, вовлечение сбережений населения  в инвестиционный процесс.

    Банковский  сектор рассчитывает, что система  страхования повысит привлекательность  банковских услуг для населения, закрепит доверие к российским кредитным  организациям и создаст равные конкурентные условия для банков, привлекающих вклады физических лиц.

    Что касается самих вкладчиков, то их заинтересованность в системе страхования заключается  в стремлении получить надежный, безопасный и доходный способ хранения своих  сбережений.

    Федеральный закон о страховании банковских вкладов в качестве целей создания системы страхования последовательно называет цели,   которые   отвечают   интересам

 
 

³Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (ред. от 29.12.2010), ст.11, п.2 [СИС «КонсультантПлюс»]

 

населения, банков и государства:

• защита прав и законных интересов вкладчиков банков;
• укрепление доверия к банковской системе;
• стимулирование привлечения сбережений населения в банковскую систему Российской Федерации.

    Основными принципами системы страхования  вкладов являются:

1. обязательность участия банков в системе страхования вкладов: обязательный характер необходим не только для равной защиты вкладчиков, но и для формирования одинаковых конкурентных условий для всех банков;

    2) сокращение рисков  наступления неблагоприятных  последствий для  вкладчиков в случае  неисполнения банками  своих обязательств;

    3) прозрачность   деятельности   системы страхования   вкладов:    поддержание

постоянного рабочего контакта с представителями  центральных и региональных средств  массовой информации, использования  Интернета, что позволит общественности оперативно получать информацию о функционировании системы страхования вкладов;

    4) накопительный характер  формирования фонда  обязательного страхования  вкладов за счет  регулярных страховых  взносов банков - участников системы  страхования вкладов:  в России в качестве финансовой основы системы страхования вкладов создан специальный фонд обязательного страхования вкладов.

 

    Таким образом, можно сделать вывод  о том, что основная задача системы  страхования вкладов - защита сбережений населения, размещаемых во вкладах  и на счетах в российских банках на территории РФ, в соответствии с целями и принципами, установленными Федеральным законом о страховании банковских вкладов.

 

3. Участники системы страхования  вкладов

    Среди участников системы страхования  вкладов (ССВ) в Федеральном законе названы⁴ (рис.1.1):

    Вкладчик - гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин или лицо без гражданства, заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен вклад (ПРИЛОЖЕНИЕ 2).

    \

 

⁴Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (ред. от 29.12.2010), ст.4 [СИС «КонсультантПлюс»]

 

    Банк считается участником системы страхования вкладов со дня его постановки на учет до дня снятия его с учета в системе страхования вкладов (ПРИЛОЖЕНИЕ 3). Постановка банка на учет в системе страхования вкладов осуществляется Агентством путем внесения его в реестр банков на основании уведомления Банка России о выдаче банку разрешения Банка России. Банк обязан производить уплату страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов.

    

Рис. 1.1 Участники системы  страхования вкладов

 

    Среди целей Банка России нет такой цели как защита интересов вкладчиков. Он отвечает не за вкладчиков, а за состояние банковской системы. Банк России вправе регулировать только банковскую деятельность, а не отношения по страхованию.

    Агентство осуществляет функции по обязательному страхованию вкладов. Агентство и Банк России координируют свою деятельность и информируют друг друга по вопросам осуществления мероприятий по страхованию вкладов. В целях информационного обеспечения функционирования системы страхования вкладов Банк России направляет в Агентство отчетность банков и иную необходимую информацию.

 

    Следовательно, можно сказать, что представленные участники являются неотъемлемой частью функционирования системы страхования  вкладов, права и обязанности  которых установлены законодательно, именно это и позволяет оперативно решать возникающие проблемы – в  установленном порядке и объеме.

 
 

4. Система страхования вкладов: обзор зарубежной практики

    Защита  финансовых интересов граждан является одной из важных социальных задач  в десятках стран мира. Система  страхования вкладов обязательна  во всех государствах-членах Европейского Сообщества, она действует в США, Японии, Великобритании; а также на Украине, в Казахстане и Армении (ПРИЛОЖЕНИЕ 4).

    Наибольшее  значение, как элемент мирового опыта, имеет система гарантирования вкладов в форме страхования, созданная в США.

    Соединённые Штаты Америки являются первой страной, где появилась система страхования банковских вкладов. Необходимость создания данной системы была обусловлена разразившимся экономическим кризисом — Великой депрессией. В результате в 1933 году была создана Федеральная корпорация страхования депозитов (ФКСД).

    Основными характерные черты американской системы страхования вкладов представлены на рис. 1.2:

    

 
 

    

 
 

    

 
 

    

 
 

    

 
 
 

    

 
 
 
 

    Рис. 1.2 Особенности американской системы страхования вкладов

    Изначально  страховой лимит составлял 5 000 долларов США. До недавнего времени стандартное  страховое возмещение в США составляло 100 000 долларов США. Однако в 2008 году оно  было временно, до 31 декабря 2013 года, повышено до 250 000 долларов США.