Загальна інформація про діяльність Банку

17 Резерви за зобов'язаннями 22, 38 (3 758) (18 737)

18 Інші операційні доходи 30 22 507 84 184

19 Доходи/(витрати) від  дострокового погашення 18, 19 - -

20 Адміністративні та  інші операційні витрати 31 (1 247 350) (1 178 208)

21 Дохід від участі  в капіталі 11 - -

22 Прибуток/(збиток) до оподаткування 93 901 83 010

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Звіт про фінансові  результати за рік, що закінчився

31 грудня 2010 р.

17

(тис. грн.)

Рік, що закінчився 31 грудня

Найменування  статті Приміт

ка 2010 2009

23 Витрати на податок  на прибуток 32 (64 957) 43 751

24 Прибуток/(збиток) після оподаткування 28 944 126 761

25 Чистий прибуток/(збиток) від продажу довгострокових

активів, призначених для  продажу

33 - -

26 Чистий прибуток/(збиток) 28 944 126 761

27 Чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію 0,002 0,010

28 Скоригований чистий  прибуток/(збиток) на одну просту

акцію

0,002 0,010

10 березня 2011 року

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Звіт про сукупні  прибутки та збитки за рік, що закінчився

31 грудня 2010 р.

18

(тис. грн.)

Рік, що закінчився 31 грудня

Примітка 2010 2009

Прибуток за період 28 944 126 761

Інший сукупний прибуток:

Переоцінка основних засобів - 309 103

Зміни справедливої вартості фінансових активів, утримуваних

для продажу

(11 152) (6 421)

Відстрочений податок 32 524 565 (77 276)

Інший сукупний прибуток за період за вирахуванням

податку на прибуток

513 413 225 406

Всього сукупний прибуток за період 542 357 352 167

10 березня 2011 року

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Звіт про рух  грошових коштів за рік, що закінчився

31 грудня 2010 р.

19

(тис.грн.)

Найменування  статті Примітка 2010 рік 2009 рік

Грошові кошти  від операційної діяльності:

1 Чистий прибуток/(збиток) за рік 28 944 126 761

Коригування для  приведення суми чистого прибутку/(збитку) до суми грошових надходжень

від операцій:

2 Амортизація 12, 14 184 410 162 631

3 Чисте збільшення/(зменшення)  резервів за активами 2 209 498 2 750 705

4 Нараховані, але не виплачені  доходи (1 629 279) (1 483 732)

5 Нараховані, але не виплачені  витрати (305 314) (98 136)

6 Торговельний результат (10 511) (454)

7 Нарахований та відстрочений  податок 64 957 (345 165)

8 Прибуток (збиток) від продажу  інвестицій - -

9 Прибуток від інвестицій  в асоційовані компанії - -

10 Амортизація дисконту  і премії ЦП 8 872 37 488

11 Інший рух коштів, які  не є грошовими (25 621) (114 312)

12 Чистий грошовий прибуток/(збиток) до зміни

операційних активів  та зобов'язань

525 956 1 035 786

Зміни в операційних  активах та зобов'язаннях:

13 Чистий (приріст)/зниження  за торговими цінними паперами 221 818 470 240

14 Чистий (приріст)/зниження  за іншими фінансовими активами,

що відображаються за справедливою вартістю з визнанням

переоцінки через прибутки/збитки

- -

15 Чистий (приріст)/зниження  за коштами в інших банках (146 635) (37 450)

15.1 Чистий (приріст)/зниження  обов’язкового резерву банку  в

НБУ

4 (186 561) (374 674)

16 Чистий (приріст)/зниження  за кредитами та заборгованістю

клієнтам

4 430 368 5 321 391

17 Чистий (приріст)/зниження  за іншими фінансовими активами 13 809 (21 541)

18 Чистий (приріст)/зниження  за іншими активами 15 541 135 212

19 Чистий (приріст)/зниження  за коштами інших банків (4 629 625) (5 471 385)

20 Чистий (приріст)/зниження  за коштами клієнтів 2 951 917 (1 930 099)

21 Чистий (приріст)/зниження  за борговими цінними паперами,

що емітовані банком

(552) (563 563)

22 Чистий (приріст)/зниження  за іншими фінансовими

зобов’язаннями

60 003 83 740

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Звіт про рух  грошових коштів за рік, що закінчився

31 грудня 2010 р.

20

(тис.грн.)

Найменування  статті Приміт-

ка

2010 рік 2009 рік

23 Чистий (приріст)/зниження  за резервами під зобов’язання  та

відрахування та інші зобов’язання

23 416 5 571

24 Чисті грошові кошти, що отримані від операційної

діяльності/(використані  в операційній діяльності)

3 279 455 (1 346 772)

Грошові кошти  від інвестиційної діяльності:

25 Придбання цінних паперів  у портфелі банку на продаж (836 991) (416 355)

26 Дохід від реалізації  цінних паперів у портфелі  банку на

продаж

(1 616) 41 117

27 Придбання цінних паперів  у портфелі банку до погашення  10.2 (56 529) -

28 Дохід від погашення  цінних паперів у портфелі  банку до

погашення

10.2 - -

29 Придбання основних  засобів 14 (139 583) (93 844)

30 Дохід від реалізації  основних засобів 14 4 848 1 492

31 Дивіденди отримані 30 20 57

32 Придбання дочірніх  компаній за мінусом отриманих  грошових

коштів

44 - -

33 Дохід від реалізації  дочірньої компанії за мінусом  виплачених

грошових коштів

17 45 -

34 Придбання асоційованих  компаній 11 - -

35 Дохід від реалізації  асоційованих компаній 11,17 - -

36 Придбання інвестиційної  нерухомості 12 (35) -

37 Дохід від реалізації  інвестиційної нерухомості 12,17 - -

38 Придбання нематеріальних  активів 14 (178 543) (122 844)

39 Дохід від вибуття  нематеріальних активів 14,17 - -

40 Чисті грошові  кошти, що отримані від інвестиційної

діяльності/(використані  в інвестиційній діяльності)

(1 208 384) (590 377)

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Звіт про рух  грошових коштів за рік, що закінчився

31 грудня 2010 р.

21

Рух грошових коштів за 2009 рік  зменшено на суму обов’язкового резерву  в НБУ (дивись примітки 1 та 4).

(тис.грн.)

Найменування  статті Приміт-

ка

2010 рік 2009 рік

Грошові кошти  від фінансової діяльності:

41 Отримані інші залучені  кошти 21 - -

42 Повернення інших залучених  коштів 21 - -

43 Отримання субординованого  боргу 25 - 841 250

44 Погашення субординованого  боргу 25 - -

45 Емісія звичайних акцій  26 - 500 000

46 Емісія привілейованих  акцій 26 - -

47 Інші внески акціонерів, окрім емісії акцій 26,27 - -

48 Викуп власних акцій  26 - -

49 Продаж власних акцій  26 - -

50 Дивіденди виплачені  35 (10) (17)

51 Інші виплати акціонерам, окрім дивідендів 26,27 - -

52 Чисті грошові кошти, що отримані від фінансової

діяльності/ (використані  у фінансовій діяльності)

(10) 1 341 233

53 Вплив змін обмінного  курсу на грошові кошти та  іх

еквіваленти

24 303 107 967

54 Чистий приплив (відплив) грошових коштів та їх

еквівалентів

2 095 364 (487 949)

55 Грошові кошти та їх еквіваленти на початок року 2 740 691 3 228 640

56 Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець року 1,4 4 836 055 2 740 691

10 березня 2011 року

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Звіт про власний  капітал за рік, що закінчився 31 грудня 2010 р.

22

(тис.грн.)

Найменування

статті

Примітки

Статутний

капітал,

зареєстрований,

сплачений

Резервні та

інші фонди

банку

(примітка 27)

Нерозподіле-

ний

прибуток

Усього

власного

капіталу

1 Залишок на 1 січня

2009 року

1 771 011 2 608 344 796 358 5 175 713

2 Вплив переходу на

нові та/або

переглянуті

стандарти і

тлумачення, що

забезпечують

контекст, у якому слід

читати стандарти

3 - - - -

3 Скоригований

залишок на 1 січня

2009 року

1 771 011 2 608 344 796 358 5 175 713

4 Цінні папери в

портфелі банку на

продаж:

- - - -

4.1 Результат переоцінки

до їх справедливої

вартості

9 - (6 421) (6 421)

4.2 Продаж або втрати

від зменшення

корисності

9 - - - -

5 Основні засоби та

нематеріальні

активи:

- - - -

5.1 Результат

і

14 - 309 103 309 103

5.2 Реалізований

результат

14 - (1 235) 1 235 -

6 Результат переоцінки

за операціями

хеджування

- - - -

7 Накопичені курсові

різниці

27 - - - -

8 Відстрочені податки  32 - (77 276) (77 276)

9 Чистий

дохід/(збиток), що

визнаний

безпосередньо у

складі власного

капіталу

- 224 171 1 235 225 406

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Звіт про власний  капітал за рік, що закінчився 31 грудня 2010 р.

23

(тис.грн.)

Найменування

статті

Примітки

Статутний

капітал,

зареєстрований,

сплачений

Резервні та

інші фонди

банку

(примітка 27)

Нерозподіле-

ний

прибуток

Усього

власного

капіталу

10 Прибуток/(збиток) за

рік

- - 126 761 126 761

10.1 Розподіл прибутку  до

резервних фондів

- 791 770 (791 770) -

11 Усього

доходів/(збитків),

що визнані  за 2009

рік

- 1 015 941 (663 774) 352 167

12 Емісія акцій 26 500 000 - - 500 000

13 Власні акції, що

викуплені в

акціонерів:

- - - -

13.1 Викуплені 26 - - - -

13.2 Продаж 26 - - - -

13.3 Аннулювання 26 - - - -

14 Об'єднання компаній 44 - - - -

15 Дивіденди, за якими

прийнято рішення

35 - - (25) (25)

16 Залишок на  кінець

дня 31 грудня 2009

2 271 011 3 624 285 132 559 6 027 855

17 Скоригований

залишок на початок

2010 року

2 271 011 3 624 285 132 559 6 027 855

17.1 Коригування: - - - -

17.2 Виправлення - - - -

18 Цінні папери в

портфелі банку на

продаж:

- - - -

18.1 Результат переоцінки

до їх справедливої

вартості

9 - (11 152) - (11 152)

18.2 Продаж або втрати

від зменшення

корисності

9 - - - -

19 Основні засоби та

нематеріальні

активи:

- - - -

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Звіт про власний  капітал за рік, що закінчився 31 грудня 2010 р.

24

(тис.грн.)

Найменування

статті

Примітки

Статутний

капітал,

зареєстрований,

сплачений

Резервні та

інші фонди

банку

(примітка 27)

Нерозподіле-

ний

прибуток

Усього

власного

капіталу

19.1 Результат

переоцінки

14 (244) 244

19.2 Реалізований

результат

переоцінки

14 - - - -

20 Результат переоцінки

за операціями

- - - -

21 Накопичені курсові

і і

27 - - - -

22 Відстрочені податки  32 - 524 565 - 524 565

23 Чистий

дохід/(збиток), що

визнаний

безпосередньо у

складі власного

капіталу

- 513 169 244 513 413

24 Прибуток/(збиток) за

і

- - 28 944 28 944

24.1 Розподіл прибутку  до

резервних фондів

- 126 736 (126 736) -

25 Усього

доходів/(збитків),

що визнані  за рік

- 639 905 (97 548) 542 357

26 Емісія акцій 26 - - - -

27 Власні акції, що

і

- - - -

27.1 Викуплені 26 - - - -

27.2 Продаж 26 - - - -

27.3 Аннулювання 26 - - - -

28 Об'єднання компаній - - - -

29 Дивіденди, за якими

прийнято рішення

щодо виплати

35 - - (25) (25)

30 Залишок на  кінець

дня 31 грудня 2010

2 271 011 4 264 190 34 986 6 570 187

10 березня 2011 року

ПАТ «УКРСОЦБАНК»

Фінансова звітність

Примітки до фінансової звітності на 31 грудня 2010 р.

та за рік, що закінчився на цю дату

25

1. Облікова політика

Основна діяльність

ПАТ «Укрсоцбанк» заснований у вересні 1990 року, входить  до групи найбільших банків України.

Банк при здійсненні банківської діяльності керується  чинним законодавством України, зокрема  Законами

України: «Про банки  і банківську діяльність», «Про господарські товариства», «Про цінні папери і

фондовий ринок», Цивільним кодексом України, Господарським  кодексом України, іншими законодавчими

актами України, а також нормативно-правовими  актами України, в тому числі нормативно-правовими

актами Національного  банку України.

Банк при здійсненні своїх функцій керується також  внутрішніми нормативними актами: Статутом Банку,

Положенням про  Спостережну раду Банку, Положенням про Правління банку, Положенням про Ревізійну

комісію, іншими внутрішніми  документами, що регламентують здійснення банківських операцій:

Положеннями, Правилами, Інструкціями, Порядками, Технологічними картками тощо; наказами,

розпорядженнями Голови Спостережної ради та Голови Правління  банку.

Організаційна структура (мережа) Банку визначена Статутом банку та складається: з Головного  офісу в м.

Києві, філій (регіональних філій, розташованих в регіональних центрах ) та відділень.

Банк зі своїми філіями та відділеннями є єдиною системою. Філії та відділення банку  не є юридичними

особами й здійснюють свою діяльність від імені банку  відповідно до положень про філії  і відділення,

довіреності банку  та дозволу, наданого банком – юридичною  особою.

Банк здійснює свою діяльність у всіх регіонах України. За станом на 31 грудня 2010 р. структура  Банку

включала Головний офіс, 6 балансових філій та 437 відділень.

Станом на звітну дату Банк є учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

Основи облікової  політики та складання звітності

Облікова політика Банку визначається відповідно до нормативно-правових актів Національного банку

України (надалі –  НБУ) щодо складання та оприлюднення фінансової звітності банків України, і

розробляється на підставі деяких Міжнародних стандартів фінансової звітності (далі – МСФЗ), за

винятком тих  випадків, за яких Банк застосовує окремі правила бухгалтерського обліку з метою

дотримання вимог  чинного законодавства. Зокрема, Банк застосував МСБО 1 «Подання фінансової

звітності» (переглянуто  у вересні 2007 року, застосовується до річних періодів, які починаються  з 1 січня

2009 року або  після цієї дати) у частині  презентування окремого Звіту  про фінансові результати та  Звіту

про сукупні прибутки та збитки.

При здійсненні бухгалтерського  обліку Банк керується принципами достовірності, повноти висвітлення,

превалювання  сутності над формою, автономності, обачності, безперервності, нарахування  та

відповідності доходів  і витрат, послідовності.

У межах чинного  законодавства та нормативних актів  Національного банку України, Положення  про

облікову політику Банку визначає основні принципи ведення бухгалтерського обліку і формування статей

звітності, єдині  методи оцінки активів, зобов'язань  та інших статей балансу банку, порядок  нарахування

доходів банку  за кожним фінансовим інструментом, віднесення їх на рахунки прострочених, критерії