Услуги коммерческих банков предприятиям оптовой торговли (на примере ООО «Все для сварки»)

      КМБ БАНК и компания «КМБ-Лизинг» предложили нам возможность приобрести автотранспорт.

      «КМБ-Лизинг»  — универсальная лизинговая компания, ориентированная на сотрудничество с бизнес-клиентами более чем в 20 регионах России. Компания начала лизинговую деятельность в 2001г.

      КМБ-Лизинг — дочерняя компания Банка, который в 2005г. вошел в состав итальянской банковской группы «Интеза Санпаоло», занимающей на сегодняшний день одно из ведущих мест в Еврозоне по показателю рыночной капитализации и имеющей огромный опыт в банковской сфере.

      Свою  работу по обслуживанию клиентов КМБ  БАНК и КМБ-Лизинг строят, применяя собственный опыт в сфере финансирования малого бизнеса, а также привнося на российский рынок опыт и традиции группы «Интеза Санпаоло».

      Лизинг от КМБ Банка — это:

- быстрое принятие решения;

- разумные требования к клиентам;

- широкая региональная сеть;

- опыт работы с представителями бизнеса с 2001г;

- выбор партнеров в более в 25 городах России;

- приобретение любого транспорта и оборудования, в том числе б/у;

- специальные партнерские программы с поставщиками.

      ЗАО «Райффайзенбанк» является 100% дочерним банком австрийской банковской группы Райффайзен. Банк работает в России с 1996 года и оказывает полный спектр услуг частным и корпоративным клиентам, резидентам и нерезидентам, в рублях и иностранной валюте. Московское Главное Территориальное Управление Банка России (БИК ОПЕРУ Московского Главного Территориального Управления Банка России 044525700) осуществляет надзор за деятельностью Райффайзенбанка.

      В начале 2006 года Группа Райффайзен Интернациональ приобрела 100% акций ОАО «ИМПЭКСБАНК», в марте 2007 года было принято официальное решение о дате начала реорганизации ОАО «ИМПЭКСБАНК» в форме присоединения к ЗАО «Райффайзенбанк Австрия». В результате данного приобретения Группа Райффайзен Интернациональ стала крупнейшей банковской группой с участием иностранного капитала в России.

      Так как денежных средств ООО «Все для сварки» не хватало, то была открыта  еще одна кредитная линия в  Райфафайзенбанке. Условия кредитования более выгодны, чем в Сбербанке. Процентные ставки ниже и кредитная линия открыта на 3 года. Залогом являются товары в обороте. Сумма кредитной линии 7 000 000 рублей.

 

       2.3.Анализ  и расчет эффективности совместной  деятельности коммерческих банков  по повышению качества и эффективности  торговой деятельности ООО «Все для сварки»

 

      Проанализируем  совместную деятельность банков и ООО  «Все для сварки», посмотрим динамику развития прибыли, кредитов, оборотных активов за 3 года.

      Если  взять прибыль за 3 года как 100%, то получим данные, которые отражены в рисунке 1. Прибыль в 2006г составила 5744000, в 2007г – 7006000, в 2008г (9 месяцев) – 5997000 рублей. Таким образом, видно, что прибыль с каждым годом увеличивается (так как 2008г. рассматриваем только 9 месяцев).

 

Рис. 1.   Прибыль  от продаж за 3 года

 

      Рис. 2.   Объем кредитов, взятых за 3 года 

      Как видно из рисунка 2, ООО «Все для  сварки» с каждым годом увеличивает  объем кредитов, это влияет на увеличение прибыли, как  это видно на рисунке 1,  а также значительно увеличиваются  оборотные активы. В 2006г. кредиты взяты на сумму 5877000, в 2007г. – 8868000, в 2008г (9 месяцев) – 8845000 рублей.

Рис. 3. Динамика роста оборотных активов за 3 года

 

      В 2006г оборотные активы составляют 32375000, в 2007г – 66413000, в 2008г (за 9 месяцев) – 107563000. С каждым годом наблюдается увеличение оборотных активов, особенно в 2008 году.

      Из  рисунка 4 видно, что 2006 году за счет кредитов оборотные активы увеличились на 18%, так как фирма только начинала свою деятельность все кредитные средства были направлены на увеличение оборотных активов, в частности для  покупки готовой продукции и товаров для перепродажи. В 2007 за счет кредитов оборотные активы увеличились на 13%, также произошло увеличение и основных средств (приобретение автомобилей), и вкладывались деньги в незавершенное строительство. В 2008г (за 9 месяцев) за счет кредитов оборотные активы увеличились на 8%.

      Рис.4. Соотношение кредитов и оборотных  активов за 3 года 

 

      Расходы по банковскому обслуживанию за три  года (ведение расчетных и валютных счетов) остается примерно на одном уровне. Это видно из рисунка 5.

      Рис. 5. Расходы на банковское обслуживание за 3 года.

 

     В 2006 году за ведение текущего расчетного и валютного счетов, систему «банк-клиент» заплачено 301562 рубля, в 2007 – 292915 рублей, в 2008г. (за 9 месяцев) – 305816 рублей.

 

      Рис. 6. Расходы на уплату процентов по кредитам

 

      В 2007 году взят кредит на сумму 886800, в 2006 – 5877000, в 2008 (9месяцев)- 8845000 , потому % по кредитам за 2007 являются самыми большими. В 2006г. процентов уплачено 406259 рублей, в 2007г. – 1073425 рублей, в 2008 (за 9 месяцев) – 952184 рублей.

      ООО «Все для сварки» - коммерческая организация и главная ее цель получение максимальной прибыли. Чтоб получить прибыль от проектов, но не за счет собственных средств (когда их не хватает) организация прибегает к кредитам.

      Прежде  чем взять кредит, какой бы он не был овердрафт, лизинг или кредитная линия, каждая организация составляет бизнес план, что она будет делать с деньгами и выгодно ли ей брать этот кредит. У каждого вида кредита есть свои плюсы и минусы, свои особенности и вид кредита тоже играет немаловажную роль в получении конечной прибыли.

      Организация пользовалась тремя видами кредитования: кредитная линия, овердрафт кредиты, лизинг.

      У ООО «Все для сварки» открыто две кредитные линии в Сбербанке и в Райфайзенбанке. Рассмотрим более подробно кредитную линию, открытую в Райфайзенбанке. Она открыта сроком на 3 года, лимит задолженности 7 000 000 рублей на цели финансирования оборотного капитала. Возврат кредита осуществляется ежемесячно, погашение осуществляется в размере 5 % от задолженности. Погашение оставшейся части задолженности осуществляется ежемесячно, равными частями, в течение трех месяцев начиная с месяца, на который приходится окончание Периода доступности денежных средств по кредитной линии.

        За пользование кредитом  уплачиваем  банку проценты по ставке 14% годовых.  Проценты начисляются на остаток  задолженности по основному долгу  и рассчитываются за соответствующий  процентный период исходя из  фактического количества дней. Уплата % производиться путем перевода денежных средств на счет банка на основании платежных поручений. Обеспечением кредита является товара взятый под залог, залог недвижимости и  поручители.

      ООО «Все для сварки» вводит новую линейку товаров. Заключив договор с Китаем с поставщиком CHANGZHOU ZHONGJIANG WELDING WIRE, мы приобретаем товар. Проволока, производимая в Китае, имеет отличное качество, которое проверялось независимой экспертизой и цены намного ниже, чем у российских поставщиков. Опросив своих клиентов, и дав им на пробу проволоку с Китая, мы нашли покупателей на товар. Просчитаем прибыль в данном случае: таблица 7.

       Таблица 7

       Расчет  прибыли по новому товару

                                        Продолжение табл. 7

 

      Итак, организации необходимо взять в кредит 2 500 000 рублей для приобретения новой линейки товара и тогда она получит прибыль 505 851 рубль. Из этой прибыли отнимем % по кредиту, доставку товаров, налоги и другие и получим чистую прибыль около 300 000 рублей.

      Для привлечения новых клиентов, необходимо создавать благоприятные условия. Можно торговать по предоплате, не предоставляя своим покупателям отсрочку платежа: на первый взгляд самый простой и дешевый способ. Тем самым можно в какой-то мере решить проблему нехватки оборотных средств. Но минусы такого решения очевидны. Конкуренция на товарных рынках и рынках услуг растет с потрясающей скоростью и становится по-настоящему жесткой. Снижение цен, улучшение качества товаров и услуг, расширение товарной номенклатуры, организация бесплатной доставки, бонусы и т. п. – лишь некоторые из мероприятий, к которым вынужден прибегать поставщик в современных условиях, стремясь найти и удержать покупателя. К перечисленному выше следует также отнести предоставление поставщиком отсрочек платежа за продаваемый товар и оказываемые услуги. Пожалуй, этот механизм становится одним из важнейших инструментов в борьбе за клиента. Товарный кредит выгоден всем участникам рынка: и производителю, и дистрибутору, и розничному продавцу. Инвестируя денежные средства в построение каналов сбыта, большинство торговых компаний сегодня способны увеличить в разы объемы продаж при соответствующем товарном наполнении. Товарный кредит сегодня становится основным инструментом развития компаний. Поэтому, не давая своим покупателям возможность приобретать товар в кредит, вы ограничиваете свою компанию в росте объема продаж и, следовательно, росте прибыли.

            В данном случае наиболее выгоден овердрафт кредит. Залоговое обеспечение для овердрафта не требуется. Лишь необходимо поддерживать оборот по расчетному счету в банке, причем значительно больший, чем объем средств, который вы получаете при этом виде финансирования. Сумма овердрафта составляет 10-20% от оборота денежных средств на расчетном счете. По цене овердрафт сопоставим с краткосрочным кредитом, но по размеру и сроку финансирования никак не привязан к вашему торговому обороту. Максимум через тридцать дней вам придется вернуть полученные деньги. Отметим, что для закрытия незначительных по объему и временным интервалам кассовых разрывов овердрафт может быть использован наиболее выгодно.

      Оборудование  по лизингу целесообразно приобретать  предприятиям, которые: работают прибыльно, осуществляют реальные платежи НДС в бюджет, планируют расширять производство и приобретать для этого новое оборудование, не имеют льгот по налогу на прибыль.                                                                                                     Купленное имущество лизинговая компания предоставляет клиенту за плату во владение и использование с правом последующего выкупа этого объекта. Основное преимущество лизинга по сравнению с банковским кредитом — экономия при налоге на имущество. Поскольку все время, пока объект не выкуплен клиентом окончательно, имущество находится на балансе лизинговой компании, а не использующего его предпринимателя. Кроме того, заемщики лизинговой компании снижают размер налога на имущество за счет использования ускоренной амортизации.