Управління банківськими ризиками (на прикладі ВАТ «Укрексімбанк»)

Міністерство  освіти ТА науки, МОЛОДІ ТА СПОРТУ України

ДВНЗ «КИЇВСЬКИЙ нацІональнИЙ ЕкономІчНИЙ університет  ІмЕНі ВАДИМА гетьмана»

Кримський економічний інститут

 

Кафедра фінансів

 

 

 

Допускається до захисту

                                                   Зав. кафедрою ______________

«___» _______________2012 р.

 

 

 

ДИПЛОМНА РОБОТА

Управління банківськими ризиками

(на прикладі ВАТ  «Укрексімбанк»)

 

 

 

 

 

 

м. Сімферополь, 2012 р.

 

Міністерство освіти і науки, молоді та спорту України

Кримський економічний інститут

ДВНЗ «Київський національний економічний університет імені Вадима Гетьмана»

Факультет  __________________фінансово-обліковий_________________________     

Кафедра ____________________________фінансів_________________________________

 

                                                                                                           Затверджую:

                                                                 Завідувач кафедрою_____________    Чепурко В.В.

                                                                                                                                                                   (підпис)         (прізвище, ім’я, по батькові)

                                                                                       «_05_»__01__ 2012 р.

 

ІНДИВІДУАЛЬНЕ   ЗАВДАННЯ

                                                               на дипломну роботу

 

натему:___________________________________________________________________________________________________________________________________________________

 

Студента V курсу спеціальності____________7508/1 «Фінанси»________________________

_______________________________________________________________________________

                                                                                                                    (код, повна назва спеціальності)

Тема  дипломної роботи затверджена наказом директора від

«_16_»__12__ 2011 р. №__303-ст___

 

Дипломна робота виконується за матеріалами

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

 

Орієнтовний план дипломної роботи і терміни здачі  розділів науковому керівникові

 

Розділ І________________________________________________________________________

                                                                 (назва, термін здачі ( денна форма навчання) - до 02.02.2012 р.)

____________________________________________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

Розділ II _____________________________________________________________________________

(назва, термін здачі  ( денна форма навчання)  - до 28.02.2012 р.) _____________________________________________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

Розділ III___________________________________________________________________________

(назва, термін здачі  ( денна форма навчання)   - до 28.03.2012 р.)

____________________________________________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

 

Терміни здачі завершеної роботи науковому керівникові для  оформлення відгуку

_____________________________________________________________________________

                                                                                (денна форма навчання - до 27.04.2012 р.)

Предмет дослідження ____________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

Мета дипломної роботи__________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________________

Порушення студентом термінів здачі заяви на затвердження теми дипломної роботи, узгодження з керівником індивідуального завдання, невчасне завершення розділів і роботи в цілому є приводом для його відрахування з інституту, як не виконавчого навчального плану.

 

Конкретні завдання, які студент зобов'язаний виконати для досягнення поставленої мети:

 

У розділі I____________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

У розділі II___________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

 

У розділі III__________________________________________________________________________

________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

 

 

Завдання підготував

Науковий  керівник             ___________________ ______________________________________

                                       (підпис)                                       (Ф.І.П.)

« ______»_____________2012 р.

Завдання отримав

Студент                                   ___________________ ______________________________________

                                       (підпис)                                       (Ф.І.П.)

« ______»_____________2012 р.

 

 

 

 

ЗМІСТ 
 
ВСТУП                                                                                                                      5 
РОЗДІЛ 1. ТЕОРЕТИЧНІ ОСНОВИ  БАНКІВСЬКИХ РИЗИКІВ У БАНКУ    8

1.1. Огляд літературних  джерел                                                                             8                                                                     
1.2. Загальна характеристика банківських ризиків                                            10 
1.3. Оцінка і управління банківських ризиків                                                     20 
1.4. Методика управління банківськими ризиками                                            29

Висновки                                                                                                                40 
РОЗДІЛ 2. ОЦІНКА УПРАВЛІННЯ БАНКІВСЬКИХ РИЗИКІВ У БАНКУ   ...

ВАТ «УКРЕКСІМБАНК»                                                                                     42 
2.1.Організаціонно-економічна характеристика ВАТ «Укрексімбанк»           42 
2.2.Аналіз фінансово-економічної діяльності ВАТ «Укрексімбанк»               52 
2.3. Оцінка банківських ризиків у ВАТ «Укрексімбанк»                                  63 
Висновки                                                                                                                69 
РОЗДІЛ 3.ОСНОВНІ НАПРЯМКИ ВДОСКОНАЛЕННЯ УПРАВЛІННЯ…….

БАНКІВСЬКИМИ РИЗИКАМИ ВАТ «УКРЕКСІМБАНК»                             72 
3.1. Застосування світового досвіду управління кредитним ризиком і………...

можливості його використання у ВАТ «Укрексімбанк»                                   72 
3.2. Ризики у сучасній банківській діяльності та шляхи їх зниження на………

прикладі ВАТ «Укрексімбанк»                                                                            79 
3.3. Заходи по зниженню ризиків у ВАТ «Укрексімбанк»                                91 
Висновки                                                                                                              105

ВИСНОВОК                                                                                                         107 
Список використаних джерел                                                                            112 
ДОДАТКИ                                                                                                            116

 

 

 

 

ВСТУП

 

Ризик невід’ємна складова діяльності господарюючих суб’єктів. Він породжується невизначеністю, відсутністю достатньо повної інформації про подію чи явище, та неможливістю прогнозувати розвиток подій. Ризик виникає тоді коли рішення вибирається з декількох можливих варіантів і немає впевненості, що воно найефективніше.

Фактично якщо основною метою функціонування організації  є максимізація прибутку, то прибуток є винагородою за вдало взятий на себе економічний ризик в ділових операціях. В той же час, банк, як фінансовий посередник, практично бере на себе ризики як власної діяльності, так і ризики своїх клієнтів, поєднуючи ризики активних операцій клієнтів банку з позиченими коштами з ризиками клієнтів, у яких банк залучив кошти на зворотній основі та передав їх в активні операції.

Комплекс дій з банківського ризик-менеджменту має на меті забезпечити  досягнення наступних цілей: ризики мають бути зрозумілими та усвідомленими банком та його керівництвом; ризики мають знаходитись в межах рівнів толерантності, встановлених спостережною радою банку; рішення з прийняття ризиків мають відповідати стратегічним завданням діяльності банку; рішення з прийняття ризику мають бути конкретними та чіткими; очікувана дохідність операцій має компенсувати витрати на прийняття ризику; розподіл капіталу банку має відповідати розмірам ризиків, на які наражається банк; стимули до досягнення високих результатів діяльності банку мають узгоджуватися з рівнем толерантності банку до ризику.

Враховуючи вищенаведене, предметом дипломного дослідження  є комплексний процес управління ризиками діяльності у державному банку.

Об’єктом дипломного дослідження є банківські ризики ВАТ «Укрексімбанк» на порівняльному фоні результатів діяльності інших банків банківської системи України.

Метою дипломного дослідження  є визначення шляхів підвищення ефективності управління банківськими ризиками в  банках.

Завданнями дипломного дослідження є:

- ідентифікація сутності та структури ризиків банківської діяльності;

- дослідження методології  управління банківськими ризиками  та мінімізації їх впливу на  діяльність банку;

- аналітична оцінка управління банківських ризиків у банку ВАТ «Укрексімбанк»;

- визначення основних недоліків та необхідних напрямків удосконалення комплексу банківського ризик-менеджменту в ВАТ «Укрексімбанк»;

Інформаційною базою для дипломної роботи явилися вітчизняні та закордонні видання, матеріали преси, наукові статті та фактичні дані об’єкту дослідження.

Методологічною основою  дипломної роботи є сукупність способів наукового пізнання, загальнонаукові  принципи, методи і прийоми, що використовувалися  в процесі проведення дослідження. Теоретичною основою роботи стали  наукові праці вітчизняних і  зарубіжних учених в галузі управління ризиками в банках. Правове поле дослідження становлять чинні законодавчі та нормативні документи, що регламентують діяльність вітчизняних банків та їх систему ризик-менеджменту. Інформаційною базою дослідження є результати наукових досліджень, офіційні статистичні матеріали.

В роботі використано: системно-структурний  аналіз, і ситуаційний підходи, функціонально-цільовий метод та метод оптимізації тощо.

Структура роботи підпорядкована меті найповнішого розкриття обраної теми, реалізації її завдань і функцій. Робота складається з трьох розділів. В першому розділі викладені теоретичні основи оцінки та управління банківськими ризиками, визначені сутність та види банківських ризиків. Другий розділ присвячений аналітичній оцінці управління банківськими ризиками у ВАТ «Укрексімбанк». Третій розділ висвітлює основні напрямки вдосконалення управління ризиками в ВАТ «Укрексімбанк», проаналізованих в другому розділі роботи. У цьому розділі також проводиться оцінка ефективності впроваджених розроблених напрямків.