Ссудные и депозитные операций коммерческого банка

 
 

       Из  таблицы 4 видно, что за 2007 год обороты на клиентских счетах достигли 30 924 805 тыс. руб., увеличившись более чем на 70%. Основной прирост обеспечен за счет увеличения оборотов по счетам юридических лиц и составил 68,8% по сравнению с 01 января 2007 года.

Таблица 5

       Динамика  остатков на клиентских счетах (тыс. руб.) 

     Из  таблицы 5 видно, что в 2007 году произошел также прирост остатков по счетам юридических лиц на 44,3% до 384 626 тыс. руб., физических лиц с 639 тыс. руб. до 63 790 тыс. руб.

       Для учетно-операционной работы банк оснащен  всеми необходимыми техническими и  программными средствами, включающими  в себя возможность телекоммуникационной связи: Telex, электронную почту. Установлена международная расчетная система SWIFT.

       Таким образом, можно сделать вывод: филиалу  необходимо продолжить работу по развитию всего спектра банковских услуг, закрепить достигнутые результаты и обеспечить реализацию поставленных задач при использовании маркетинговых инструментов на рынке. Особое внимание следует уделить расширению привлечения вкладов и депозитов от населения и корпоративных клиентов. Поступившие ресурсы целесообразно использовать на увеличение выдаваемых кредитов юридическим и физическим лицам, так как процентные доходы по данному виду операций банка являются наиболее выгодными и рентабельными 

2.3  Анализ  структуры привлеченных  средств  ОАО «ИМПЭКСБАНК» 

    Залогом успешной работ для банка , является, прежде всего, его ресурсная база. Аккумулируя денежные капиталы, временно высвобождающиеся в процессе производства и обращения, а также свободные средства населения, коммерческие банки передают их в ссуду функционирующим предпринимателям. При этом следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения. Но есть определенный базовый «набор», без которого банк не может существовать и нормально функционировать. К таким операциям относятся:

• прием депозитов;
• осуществление денежных платежей и расчетов;
• выдача кредитов.

    Систематическое выполнение указанных функций и  создает тот фундамент, на котором  держится работа банка. Но все же самым  основными банковскими операциями, которые чаще всего выделяют, являются:

• пассивные операции;
• активные операции;
• банковские услуги;
• собственные операции банков.

    Основная  часть банковской прибыли приходится на активные и пассивные операции.

    Сущность  пассивных операций состоит в  том, что они служат основой для  мобилизации средств. В результате пассивных операций, суть которых сводится к получению ссуды, банки получают денежные средства, использующиеся для финансирования активных операций.

      В международной банковской практике  операции по привлечению средств  во вклады не зависимо от срока и целевого назначения называют депозитными операциями, а сам вклад – депозитом. Депозит – (от латинского слова depositum – вещь, отданная на хранение) – это экономические отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка.

    Депозитные  счета могут быть самыми разнообразными, и в основе их классификации имеются  такие критерии, как источники  вкладов, их целевое назначение, степень  доходности, однако наиболее часто  в качестве критерия выступают категория  вкладчика и формы изъятия вклада.

    Исходя  из  категории вкладчиков в филиале  ОАО «ИМПЭКСБАНК» различают депозиты:

• юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);
• физических лиц.

    Как показывают данные таблицы 6, за 2007 год  объем привлеченных ресурсов увеличился на 272 858 тыс. руб., или в 2,6 раза по сравнению с 2005 годом. Традиционно основой привлеченных ресурсов являются средства физических лиц. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    Для открытия счета клиент представляет необходимые документы юридической  службе банка, которая проверяет правильность оформления документов, оформляет договор банковского счета.

    За 2007 год объем привлеченных филиалом ресурсов от населения увеличился на 201143 тыс. руб. или в 2,6 раза. По состоянию на 01.01.2006 года общее выполнение суммарного бизнес-плана года по привлеченным ресурсам составило 112,7 %.

    Как показал анализ, 2005 год характеризовался существенным ростом активности на рынке  банковских карт. На конец года количество действующих карт составило 2375 штук (рост за год в 1,5 раза).

    Планом  мероприятий по обеспечению финансовой устойчивости предусматривалось увеличение в 1,3 раза.

    Остатки рублевых денежных средств на счетах банковских карт выросли за год в 4,3 раза. Значительно выросло число  международных карт. За год выпущено 130 штук. Остатки возросли с 0,36 тыс. долл. США до 9,7 тыс. долл. США.

    Все это обеспечило увеличение доли средств, привлеченных на счета банковских карт, в общем объеме средств, привлеченных от физических лиц.

    Анализ  показывает, что на объемы привлечения  рублевых средств населения все значительнее влияет работа с безналичными перечислениями.  По сравнению с 2006 годом доля безналичных перечислений в обороте по приходу выросла на 3,4 пункта, достигнув 58,4 % по филиалу.

     Структура безналичных перечислений в разрезе  подразделений соответствует структуре остатка средств, привлеченных от населения, что показывает определяющее влияние безналичных перечислений на формирование ресурсной базы подразделений.

     В видовой структуре безналичных  перечислений незначительно повысилась доля заработной платы – с 14 % до 14,6 % по филиалу.

     По  операционной части доля заработной платы снизилась с 14,3 % до 12,4 % за счет большого объема безналичных перечислений.

     План  по объему безналичной перечисленной  заработной платы банком успешно  выполнен – он был доведен в размере 37500 тыс. руб., выполнение составило 141,6 %. К сожалению, решающее влияние на выполнение плана оказал большой объем безналичной перечисляемой заработной платы без договоров с юридическими лицами; такие перечисления проводятся без взимания комиссии. Объем зарплаты, перечисленной без договоров, достиг 21687 тыс. руб. за год из 53118,3 тыс. руб. безналично перечисленной зарплаты, или 40,8 %. По договорам через филиал перечислено 31428,3 тыс. руб. зарплаты.

     Наибольшую  долю в структуре безналичных перечислений по-прежнему составляет пенсия – 59,3 %, хотя ее доля и снизилась по сравнению с уровнем 2006 года, когда она составляла 61,2 %. Объем перечисленной пенсии за 2007год достиг 194,8 млн. руб., что в 1,42 раза превышает объем пенсии, перечисленной за предыдущий год. В абсолютном выражении по филиалу количество пенсионеров увеличилось на 741 человек - с 8830 до 9571 человек.

     Позитивное  влияние на экономику банка в 2007 году оказало увеличение в 2007 году на 156,1 % по сравнению с 2005 годом средств юридических лиц, поскольку именно эти ресурсы являются наиболее дешевыми (средняя процентная ставка по ним составляет 0,4%).Среднедневные остатки на счетах юридических лиц в 2007 году в 2,2 раза превышают аналогичный показатель 2005 года.

     По-прежнему сохраняется лидирующее положение банка на рынке корпоративных клиентов. На текущий момент в банке сконцентрировано 83 % от общего остатка средств юридических лиц.

     За 2007 год банком открыто более  96 расчетных счетов. Но вместе с тем, ряд клиентов, имеющие счета в банке, продолжают осуществлять расчеты через отделения банков-конкурентов, поэтому одна из основных задач в работе с юридическими лицами – работа с этой категорией клиентов по переводу финансовых потоков в филиал. 

       Анализ работы филиала с ценными бумагами показывает, что за три года достигнуты значительные результаты по наращиванию ресурсной базы с помощью данных инструментов. Средний процент изменения к 2007году по ценным бумагам составляет 30 раз. Столь сильный рост вызван развитием вексельной программы. Основными приобретателями векселей в 2007 году были юридические лица: 445 векселей на сумму 19 153 тыс. рублей.

     Предприятия, влиявшие на формирование вексельных остатков, условно можно разделить  на три группы:

     - предприятия различных отраслей деятельности, приобретавшие векселя для получения наличных денежных средств (70 %);

     - покупка векселей для расчетов  с юридическими лицами, районными  филиалами ГУП (16 %);

     - сельхозтоваропроизводители, оформившие  вексельные кредиты в филиале  (14 %).

     Физическими лицами вексель был использован  в качестве транспортировки крупных  денежных сумм. Что касается других инструментов формирования ресурсной  базы, то, прежде всего, необходимо отметить рост объемов размещения банковских сертификатов: депозитных - для юридических лиц и сберегательных - для физических лиц. Объем привлеченных средств по этим инструментам привлечения достиг 3,8 млн. руб.

     За 2007 год увеличено число совершенных операций с депозитными сертификатами, было выдано 9 штук на сумму 4281,9 тыс. руб.

       Успешно привлекались средства  физических лиц в сберегательные  сертификаты. Основными приобретателями  были клиенты, принадлежащие к  экономически активному населению  (около 67 %). Низкая доля пенсионеров  обусловлена высокими процентными  ставками по вкладам, ориентированных на данную категорию клиентов.  

2.4 Анализ  ссудных операций банка 

     При проведении анализа кредитных вложений банка изучаются цели, объем и  направление использования средств. В первую очередь определяется общая  сумма кредитов, которая конкретизируется по видам ссуд и по направлениям их предоставления.

     При анализе кредитных операций используются формы финансовой отчетности банка, такие, как: балансы кредитной организации; годовой отчет; банковская отчетность, а именно сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения и другие. В ходе анализа ссудных операций определяют удельный вес каждого вида ссуд в общем объеме кредитов.

       Для анализа кредитных вложений и  оценки эффективности использования  собственных средств банка может служить коэффициент эффективности (Кэф.с.с.), который определяется как отношение величины собственных средств-нетто к сумме кредитных вложений. Этот коэффициент характеризует степень участия собственных средств банка в качестве источника кредитных вложений, т.е. показывает, сколько приходится собственных средств на 1 руб. кредитных вложений. Чем ближе значение этого коэффициента к единице, тем выше степень покрытия кредитных вложений собственными источниками, а значит, тем ниже плата за привлеченные ресурсы.