Оглавление

Введение 

     В экономике любого государства банковская система является важнейшим институтом, обеспечивающим общую экономическую стабильность и безопасность ее развития. Мировой опыт свидетельствует, что полноценное развитие банковской инфраструктуры дает решающий импульс росту национальной экономики. Через банковские системы образуются крупнейшие инвестиционные ресурсы и государства заинтересованы в их направлении на нужды национальной экономики.

     Формирование  банковского сектора, обеспечивающего  предоставление экономике базового комплекса услуг и выступающего главным элементом финансового посредничества в процессе рыночных преобразований, стало определяющим направлением. Широкие функциональные возможности банков определяют их высокую значимость в обеспечении финансовой стабильности и перспектив развития российской экономики.

      Актуальность  выбранной темы. В современных условиях на финансовом рынке возможно дальнейшее совершенствование банковской деятельности на основе развития финансовых услуг. В этой связи особую актуальность приобретают необходимость раскрытия экономического содержания понятия «финансовая услуга», отдельных видов финансовых услуг и их особенностей, а также проблема внедрения новых финансовых услуг банками, их конкурентоспособности. Кроме того, происходящие изменения в экономике страны и мира привели к проблемам дефицитности финансовых ресурсов, необходимых для развития производства и обеспечения инвестиционных проектов. В таких условиях в целях обеспечения доходности  и улучшения деятельности  необходимо осваивать новые и развивать недостаточно развитые виды финансовых услуг.

      В качестве предмета исследования выступают банковские финансовые услуги.

     Объект исследования – сфера банковских услуг.

     Цель  дипломной работы. Исследование в теоретическом и практическом плане характеристик и качества основных финансовых услуг, предоставляемых коммерческими банками своим клиентам, а также роль банковских финансовых услуг в обеспечении финансовой стабильности и перспектив развития российской экономики.

     Для реализации цели были поставлены следующие  задачи:

• рассмотреть теоретические аспекты предоставления финансовых услуг коммерческими банками;
• исследовать связи понятий финансового рынка и финансовой услуги;
• выявить влияния мирового финансово-экономического кризиса на объем и качество предоставляемых банковских финансовых услуг;
• определить пути совершенствования качества предоставления финансовых услуг коммерческими банками своим клиентам.

      Структура работы:

• дипломная работа состоит из трех глав;
• первая глава посвящена рассмотрению теоретических основ финансовых банковских услуг, изучению рынка финансовых услуг и определения его места в структуре финансового рынка;
• во второй главе подробно рассмотрены вопросы анализа финансовых услуг присущих всему банковскому сектору России в условиях финансового кризиса 2008 года.

      - в третьей главе приведены результаты исследования задач и путей повышения доступности предоставления банками финансовых услуг, как организациям, так и физическим лицам. Рассмотрены перспективы развития новых банковских услуг. Представлена авторская методика измерения качества финансовой услуги банка.

      В работе применены следующие методы исследования: сбор и анализ эмпирических фактов, методы анализа и синтеза, графоаналитический метод, системный подход к объекту исследования.

     Информационной  базой исследований послужили труды Ю.Л. Бондаревой, А.Ю. Викулина, В.С. Галактионова, Ю.В. Головина, Е.Ф.Жукова, А.Н.Иванова и других.

     Для написания работы использовалась специализированная литература, освещающая практические и статистические вопросы предоставления банками финансовых услуг. Прежде всего, периодические издания Центрального банка Российской Федерации, такие как журнал Деньги и кредит, и Бюллетень банковской статистики.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. Теоретические аспекты предоставления банками финансовых услуг

      1.1. Рынок финансовых услуг и его место в структуре финансового рынка 

      Рынок финансовых услуг играет значительную роль в движении денежного капитала обеспечивающего экономический рост. Однако важнейшие аспекты формирования и развития рынка финансовых услуг как целостной системы не получили должного освещения в научной литературе и сам рынок рассматривается фрагментарно с точки зрения банковского, страхового и инвестиционного сегментов.

      В тоже время высокая динамичность процессов протекающих на рынке обусловливает необходимость комплексного рассмотрения рынка финансовых услуг с использованием системного подхода и разработкой необходимого понятийного аппарата и методологического инструментария.

      С начала реформ и по настоящее время  процессы преобразований на финансовом рынке не являются однонаправленными и однозначными, что делает тему актуальной и вызывает необходимость исследования, и выявления сущности и тенденций развития рынка финансовых услуг в структуре финансового рынка.

      Общественные  и экономические преобразования в России предполагают ускоренное и многогранное развитие системы услуг: личных, социально – культурных, бытовых, интеллектуальных, деловых, и т.д. Пока Россия отстает от индустриально развитых стран практически по всем показателям состояния и развития сферы услуг. Тогда как дальнейшее динамичное развитие страны, ее интеграция в мировую экономику требуют многократного увеличения сети сферы услуг и, самое главное, особенно тех секторов и подсекторов, которые определяют функционирование рыночной экономики.

      Особую  роль в формировании конкурентоспособности  российской экономики и повышении  результативности производства в т.ч. нефтегазодобывающих производств, играет способность рынка мобилизовать

      значительные  объемы свободного капитала и оперировать  ими. Речь идет о разнообразии механизмов финансирования и инвестирования, а  также предоставления финансовых услуг  инвесторам профессиональными участниками рынка финансовых услуг.

      В экономической литературе часто используются, но не получили какого либо определения категории «финансовая услуга» и «рынок финансовых услуг», что следует рассматривать как пробел и требует уточнения.

      Продолжительное время в экономической литературе существовало только понятие финансового рынка, что ограничивало понимание происходящих процессов связанных с движением денежного капитала. Стоит согласиться, что финансовый рынок играет уникальную роль в трансформации денежных средств в денежный капитал. Но усложнение форм и способов размещения денежного капитала привело к появлению новых специальных видов профессиональной деятельности, направленных на обслуживание владельцев этого капитала и появлению новой категории «финансовая услуга».

      Исследуемое понятие является одним из элементов множества правовых явлений, и законодатель предпринял попытку регламентировать деятельность на рынке финансовых услуг одним нормативным актом. Под финансовой услугой в толковании федерального закона «О защите конкуренции» понимают банковскую услугу, страховую услугу, услугу на рынке ценных бумаг, услугу по договору лизинга, а также услугу, оказываемая финансовой организацией и связанная с привлечением и (или) размещением денежных средств юридических и физических лиц¹.

      Исходя  из определения услуги, необходимо дать более емкое и научно обоснованное толкование категории «финансовая услуга», учитывающее как ее внутреннюю сущность, так и социально – экономическую роль, заключающуюся в многофункциональном предназначении, а также раскрыть структуру этого понятия.

      Финансовая услуга – это социально-экономическая категория, связанная с трансформацией денежных средств в денежный капитал юридических и физических лиц на банковском, страховом и инвестиционном рынках.

      Объект  финансовых услуг – это то, по поводу чего возникает услуга как отношение т. е. ценная бумага, страховой полис, безналичные расчеты, банковские кредиты и т. д.

      Субъекты  финансовых услуг – это участники  финансового рынка, с одной стороны заказчики т. е. потребители финансовых услуг, а с другой стороны финансовые организации (юридические и физические лица), предоставляющие финансовые услуги.

      Логично предположить, что купля – продажа  финансовых услуг должна осуществляться на рынке финансовых услуг. Однако необходимо отметь, что в истории экономической теории само понятие «рынок финансовых услуг», как таковое, не выделялось, а входило в понятие финансового рынка.

      Для определения рынка финансовых услуг, необходимо сначала дать определение  и уточнение границ финансового  рынка. В учебном пособии «Финансы» под ред. Ковалевой А.М. финансовый рынок рассматривается как рынок, где обращаются капиталы². Несколько иной подход предложен в работе А.Д. Шеремета и Р.С. Сайфуллина, которые рассматривают финансовый рынок как рынок финансовых активов, при этом элементами финансового рынка являются: золото и драгоценные металлы, национальная валюта, иностранная валюта, ссудный капитал (кредиты), ценные бумаги. Составными частями финансового рынка авторы считают: валютный рынок, рынок национальных денежных средств и фондовый рынок³. Структура финансового рынка в целом представлена на рисунке 1.

      Таким образом, финансовый рынок предназначен для совершения сделок между покупателями и продавцами финансовых ресурсов и представляет собой совокупность рынков: фондового, кредитного, валютного и рынка драгоценных металлов. Сущность же рынка финансовых услуг состоит в том, что он отражает конкретные формы организации движения финансовых ресурсов посредством финансово – кредитного механизма (в части его институтов) между субъектами хозяйствования и не имеет вещественной формы, поскольку его субстанцией на рынке финансовых услуг являются право – имущественные отношения. 

      Рисунок 1. – Структура финансового рынка 

      Под рынком финансовых услуг федеральный  закон «О защите конкуренции»⁴ понимает сферу деятельности финансовых организаций на территории РФ или ее части, определяемую исходя из места предоставления финансовой услуги потребителям. Это определение имеет некоторую ограниченность в первую очередь законодательного и правового понимания рынка как территориальной привязанности к определенной части РФ, а главное не раскрывает экономического содержания рынка финансовых услуг в целом.

      В нашем понимании рынок финансовых услуг это совокупность отношений продавец – покупатель, осуществляемых через финансовую услугу как сферу хозяйственной деятельности, где финансовые услуги изначально производятся для обмена или купли – продажи.

      В свою очередь в подтверждение  всего вышесказанного Кравченко  П. П., определил финансовый рынок  как рынок, где объектом купли – продажи выступают разнообразные финансовые инструменты и финансовые услуги⁵.

      Для уточнения категории «финансовый  инструмент» возможно привести определение данное в словаре финансово – экономических терминов и понятий⁶. Согласно словарю финансовые инструменты представляют собой:

      1. любой тип финансового обязательства;

      2. любой вид контракта, в результате  которого появляются определенная статья в активах одной стороны контракта и адекватная статья в пассивах другой стороны участницы контракта.

      При рассмотрении второго варианта определения  категории «финансовый инструмент» следует признать, что в целом определение описывает экономическое содержание процесса обращения финансовых инструментов.

      Если  рассматривать финансовый инструмент в качестве финансового обязательства, то это обязательство, представляющее собой: (а) договорное обязательство передать денежные средства или иной финансовый актив; (б) договорное обязательство совершить обмен финансовыми инструментами на потенциально выгодных условиях. К ним можно отнести: ценные бумаги, денежные средства, фьючерсы, опционы и т. д.

      Следовательно, возможно сделать вывод, что в  повседневной хозяйственной практике важен не сам по себе финансовый рынок, а конкретные формы проявления финансовых отношений через оказание финансовых услуг с помощью финансовых инструментов (ценных бумаг, фьючерсов, опционов и т, д,), многообразные виды которых устанавливаются государством. Благодаря оказанию разнообразных финансовых услуг становится возможным использовать финансовый рынок в качестве экономического рычага, активного инструмента управления экономикой. Этот инструмент несет два начала: с одной стороны, он детерминирован объективно существующими финансовыми отношениями, а с другой – выступает орудием реализации целенаправленной финансовой политики государства.